2023年三季度银行业监管处罚及政策动态分析

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3前言2普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析31

监管处罚总体情况42

监管罚单数量及罚款金额分析与典型案例53

机构类型分析154

地域分析255

监管处罚事由、依据分析266

法规、监管政策动态287

普华永道可以提供的协助32结语35据中国人民银行统计数据显示，截至2023年9月末，广义货币（M2）余额为289.67万亿元，同比增长10.3%；前九个月人民币贷款增加19.75万亿元，同比增长1.58万亿元，9月份人民币贷款增加2.31万亿元；社会融资规模存量为372.50万亿元，同比增长9%，对实体经济发放的人民币贷款余额同比增长10.7%。9月份货币信贷和社会融资规模合理增长，信贷结构持续优化，信贷资源流向更有需求、更有活力的实体经济领域。当前，宏观经济持续好转，货币信贷供给仍较为充分，信贷投放内生动力保持稳健。三季度，中国人民银行、国家金融监督管理总局（下文简称“金融监管总局”）及其派出机构颁布了一系列法规及监管政策，对银行业金融机构今后的合规工作提出了更高的要求。一方面，三季度银行业监管政策核心强调了银行业金融机构涉刑案件风险防控全链条的机制，深化源头预防、标本兼治，实施对风险全流程的把控。另一方面，监管政策强调了加强银行业金融机构操作风险防线治理架构的建设以及管理责任的落实，进一步完善了风险管理活动。为更好地了解银行业金融机构监管政策的重点和变化，普华永道收集了

2023年三季度金融监管总局及其派出机构对银行业金融机构的处罚数据和案例，以及新出台的相关法规和监管政策动态，力求通过对有限数据和信息的多维度分析，为银行业金融机构在发现和管理内外部风险方面提供参考。杨丰禹金融行业风控及合规服务主管合伙人3普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析国家金融监督管理总局行政处罚信息公开表376,248相关背景：

近年来，金融管理部门坚持发展和规范并重，建立健全平台经济治理体系，出台一系列制度办法，初步形成平台企业金融业务发展与监管制度框架，促进平台经济规范健康发展。2020年11月以来，从依法加强监管和有效防范风险的角度出发，金融管理部门督促指导该集团等大型平台企业全面整改金融活动中存在的违法违规问题。违法违规事由：

2023年7月，金融监管总局针对某集团及旗下机构过往年度存在的违法违规行为进行了处罚。其中，与银行业相关的处罚事由包括违规参与销售银行理财产品、互联网存款产品。行政处罚决定：

没收违法所得112,978万元，罚款263,270万元，罚没合计376,248万元。/429,6351,452农村商业银行：11,396万元/451

张股份制商业银行：11,122万元/131

张国有商业银行：

10,958万元

/

237

张城市商业银行：5,780万元/152

张农村信用社：3,566万元/182

张村镇银行：3,180万元/126

张开发性金融机构：966万元/27

张财务公司：536万元/13张政策性银行：458万元/10

张外资银行：107万元/6

张其他：381,546万元/52

张个人：20万元/65张备注1

：监管处罚罚单分为作出处罚决定日期和处罚发布日期，本文均按处罚发布日期进行统计。备注2

：本文仅统计国家金融监督管理总局针对银行业银行机构发布的处罚罚单，数据截止时间为2

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年9

月3

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日。备注3

：在计算违法违规事由时，由于单张罚单内包含多个处罚事项，而罚单中的处罚金额未按照处罚事项进行细分，备注4

：其他机构包括但不限于民营银行、信托公司、租赁公司、资产管理公司等。因此针对某个处罚类型的罚单金额为整个罚单的金额。农村商业银行：165

家村镇银行：65

家农村信用社：64

家城市商业银行：40家股份制商业银行：20

家财务公司：

9

家国有商业银行：6家外资银行：4

家政策性银行：2

家开发性金融机构：

1

家其他：19

家2023年三季度国家金融监督管理总局及其派出机构共开出1,452张监管处罚的罚单，涉及395家银行机构，罚单总金额为429,635万元。三季度的罚单中，行政处罚决定主要涉及罚款及（或）罚没、警告、禁止从事银行业、责令改正、取消任职资格及吊销金融许可证6类。罚款及（或）罚没：852

张警告：839

张禁止从事银行业：107

张责令改正：50

张取消任职资格：20

张吊销金融许可证：2

张1监管处罚总体情况395•••••••••••64普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析980

(3%)2,010

(4%)32,005

(97%)51,377

(96%)2022年第三季度公司罚款金额（万元）2023年第三季度个人罚款金额（万元）1,491

(3%)2,010

(4%)51,416

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(96%)单，因某科技集团股份有限公司的大额罚单明显高于其他公司的罚款金额，为避免异常值的影响，本季度在与过往数据的比较分析中未考虑该笔罚单（后同）。在剔除大额罚单影响的情况下，三季度罚款金额总计为53,387万元。总体来看，2023年三季度罚款金额较上年同期上升，增幅约为62%；罚单数量同比上升，增幅约为20%。2023年三季度罚款金额与上一季度相比略有增加，增幅约为1%；罚单数量环比上升，增幅约为27%。60,00045,00030,00015,00002023年第三季度罚单数量（张）1,5001,200900600300060,00045,00030,00015,00002023年第三季度1,5001,2009006003000与去年同期相比，2023年三季度机构罚款和个人罚款的金额均有所增加。其中，机构罚款金额由32,005万元增加至51,377万元，上涨约

61%；个人罚款金额由980万元增加至2,010万元，上涨约105%。与上一季度相比，机构罚款和个人罚款的金额保持基本一致，个人罚款的占比略有增加，增幅约为1%。1,20532,98553,3871,14252,90753,3872.1监管罚单数量及罚款金额分析——总体分析•

2023年三季度金融监管总局及其派出机构共开出1,452张监管处罚罚

•——100%95%90%85%80%100%95%90%85%80%2022年第三季度罚款金额(万元)罚款金额（万元）2023年第三季度个人罚款金额（万元）罚单数量（张）1,4512023年第二季度公司罚款金额（万元）罚单数量（张）1,4512023年第二季度.罚款金额(万元)罚款金额（万元）罚单数量（张）环比同比注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。5普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析16413118265与去年同期相比，农村商业银行的罚款金额涨幅较大，高达约104%；罚单数量增幅达约85%。股份制商业银行和国有大型商业银行的罚单数量均有所下降，但罚款金额增幅分别达约62%及20%，主要为大额罚单造成。与上一季度罚款金额相比，排名前六位的银行机构类型未发生改变。其中，农村商业银行仍处于罚款金额第一位，罚款金额下降约12%。股份制商业银行由排名第三位上升至排名第二位，罚款金额下降约7%。国有大型商业银行从排名第四上升为排名第三，罚款金额增加约72%。城市商业银行从排名第二下降至排名第四，罚款金额减少约53%。农村信用社和村镇银行的罚款金额排名与上季度保持一致。罚款金额（万元）罚单数量（张）2022Q3罚单总额（万元）2023Q3罚单总额（万元）2022Q3罚单数量（张）2023Q3罚单数量（张）从罚单数量和罚款金额来看，2023年三季度国家金融监督管理总局及其派出机构对银行机构的监管处罚主要集中在农村商业银行、股份制商业银行、国有大型商业银行、城市商业银行、农村信用社及村镇银行六大机构类型。排名前三的类型中，农村商业银行和股份制商业银行的罚款金额与去年同期相比均有较明显的增长趋势。2.1监管罚单数量及罚款金额分析——总体分析（续）12,00010,0008,0006,0004,0002,00006,850

11,122股份制商业银行5,591

11,396农村商业银行9,168

10,958国有大型商业银行2,430

3,566农村信用社7,055

5,780城市商业银行1,321

3,180村镇银行5004003002001000451注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。6普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析237290244149152178126从重点业务领域及管理环节维度分析，总体来看，2023年三季度银行业机构处罚金额占比前十的业务领域以及管理环节分布在：信贷业务、融资业务、授信业务、关联交易、投资业务、数据治理、公司治理、服务收费、信用卡业务及合规管理领域。其中，信贷业务的罚款金额占比达59%，仍位居罚款金额首位，具体处罚事由包括：违规发放贷款、贷款风险分类不准确、贷款管理严重违反审慎经营规则、贷前“三查”不尽职等；其次是融资业务领域，占季度总罚款金额的7%，由上季度排名第五位上升至本季度排名第二位，具体处罚事由包括：违规向土地储备项目提供融资、违反审慎经营规则与担保公司合作办理融资担保业务等。与本季度罚款金额前十的业务领域相比，罚单数量占比前十的领域中，员工行为管理、内部控制、票据业务以及案件报送是与罚款金额前十不同的业务领域，且票据业务是对比上季度新增的罚单数量前十事由，该部分领域同样属于监管频繁关注的领域。信贷业务融资业务授信业务关联交易6%5%投资业务5%数据治理4%公司治理2%服务收费2%信用卡业务2%合规管理1%信贷业务关联交易4%员工行为管理3%授信业务3%数据治理3%合规管理3%服务收费3%内部控制3%票据业务2%案件报送2%2.2重点业务领域及管理环节注：黄色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前十大业务领域中不一致的处罚事由。0%10%20%30%40%50%60%65%59%70%7%注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。7普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析违规发放贷款；贷款风险分类不准确、不真实资金挪用、资金流向不符合规定；贷后管理不到位贷款三查不尽职违规处置不良资产、掩盖不良贷款贷款业务不合规、违反审慎经营规则未按照规定进行贷款资金支付管理与控制违规开展融资业务；违规增加融资成本违规向房地产开发企业发放贷款；信贷资产风险分类不符合规定；违规处置不良，五级分类不准确；贷款管理不尽职；对机构贷款管理不到位，违反审慎经营规则；贷款“三查”不尽职，导致贷款形成损失；原员工涉嫌挪用客户资金；信贷资金流向缺乏有效管控，资金被挪用于限制性领域。固定资产贷款贷后管理不到位，信贷资金未按约定用途使用；贷后管理不尽职，信贷资金被挪用；个人消费贷款贷后管理严重不审慎；贷款支付管理不合规，未严格执行受托支付。违反审慎经营规则与担保公司合作办理融资担保业务；违规利用委托债权投资业务/收购不良债权向企业提供融资；违规向土地储备项目/房地产开发企业提供融资；将贷款核心风控及关键业务环节交由第三方机构承担，间接推高融资成本；违规增加客户融资成本。监管对于银行机构规范信贷业务开展提出了系列要求，《中华人民共和国商业银行法》《个人贷款管理暂行办法》等对开展信贷业务的风险防控、贷款审查审批程序、操作流程等方面提出了具体的合规指引。而信贷业务的违规事由在贷前、贷中、贷后全链条管理中均有体现，贷前审查不审慎、贷中监控不及时、贷后管理不到位，导致资金流向合规性问题和损失1信贷业务管理相关97,488万元1,160

张事件的发生。建议银行机构在事前需健全风险防控机制，建立严格的信贷审批程序，减少信贷业务潜在的违规和风险，增强系统关键节点的刚性控制，深入排查风险事件内控缺陷；在事后建立整改问责机制，健全贷款业务各关键流程的责任认定与追究机制。对于更高风险流程的整改问责，要采用更严标准和更高要求，确保每一个业务环节能够得到有效地管控。监管对于银行机构规范融资业务开展提出了一系列要求，《中华人民共和国银行业监督管理法》《项目融资业务指引》对开展融资业务的风险管理、审慎经营等方面提出了具体的合规2融资业务管理相关11,879万元21张指引。融资业务的违规事由主要体现在操作流程不满足审慎经营规则。建议银行机构建立并执行严格的风险治理及内部控制体系，加强对从业人员的监督和培训并持续获取更新的监管政策，确保业务过程遵守法律法规要求及内部规定。前述分析来看，本季度信贷业务罚款金额及罚单数量均排名第一，仍是三季度的重点监管领域，另外融资业务领域的罚款金额本季度排名第二，值得关注。银行机构在关注信贷业务的同时，也应加强融资业务的合规性开展，对关键业务环节建立有效的风险管控措施，严格遵守监管要求，避免违规提供融资或增加融资成本。2.2重点业务领域及管理环节（续）注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。8普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析进一步地，我们对不同机构类型从管理环节维度进行了拆分和简要分析，下图列示各机构类型处罚金额排名前五的关键管理环节。总体来看，信贷业务持续仍是监管处罚的重灾区，在本季度罚单总额排名前五的银行机构中，处罚金额前五的管理环节均包含信贷业务，涉及频率为17次。其中，违规发放贷款是该五个机构均包含的处罚环节，各银行机构应加强对发放贷款的合规性管理。此外，本季度国有大型商业银行处罚金额前五大管理环节均与信贷业务管理相关，包括违规发放贷款、贷款管理、贷款风险分类、不良资产管理及资金流向管理。另外，在本季度罚单总额排名前五的银行机构中，投资业务和关联交易领域涉及频率均为2次，排名仅次于信贷业务。其中，投资业务领域主要的违规环节包括投资业务与代销业务未有效分离、理财业务投资运作不合规等；关联交易领域主要的违规环节包括重大关联交易未经审议、关联方认定不合规等。—Top1Top2Top3Top4Top5内部控制授信业务票据业务信贷业务 关联交易

投资业务

融资业务注：此处选取的机构类型为本季度罚单总额排名前五的银行机构。对于涉及多个业务领域及管理环节的罚单在事由统计中分别以总额计入。农村商业银行股份制商业银行国有大型商业银行城市商业银行农村信用社2.2重点业务领域及管理环节（续）贷款风险分类违规发放贷款违规提供融资资金挪用违规发放贷款违规发放贷款贷款管理不良资产管理资金流向管理贷款三查贷款风险分类关联交易不良资产管理贷款管理投资业务票据管理贷款管理贷款风险分类违规发放贷款违规发放贷款授信管理内部控制投资业务关联交易贷款三查9普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析贷款“三查”未尽职；内控管理不到位；某农村商业银行股份有限公司等25家农村商业银行；某农村信用合作联社等15家农村信用社；与担保公司相关合作业务违反审慎经营规则；员工行为管理不到位；107某城市商业银行等5家城市商业银行；某银行股份有限公司等5家国有大型商业银行；相关重大关联交易管理违反审慎经营规则；盗窃罪、欺骗罪。浙江某联合村镇银行股份有限公司等3家村镇银行；某银行股份有限公司等2家股份制商业银行；某开发性金融机构。1.贷款调查、审查不到位；某农村商业银行股份有限公司等7家农村商业银行；公司治理不到位；贷款“三查”不尽职；20包头市某村镇银行有限责任公司等2家村镇银行；某银行股份有限公司等2家股份制商业银行；4.内控管理存在缺陷。某农村信用合作联社等2家农村信用社。未经监管部门批准自行停业报送行政许可请示材料隐瞒重要事实2某农村商业银行股份有限公司西湖区支行2.3较严厉的行政处罚情况分析2023年三季度金融监管总局及其派出机构开出的1,452张罚单中，除罚款、警告外，其他的有代表性处罚情况列示如下：10普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析2023年7月，中国人民银行起草《中国人民银行业务领域数据安全管理办法（征求意见稿）》，第二十三条（七）规定应切实，对提供

作必要核验。《银行业金融机构数据治理指引》第二十九条规定银行业金融机构应当确立

数据质量管理目标，建立控制机制，确保数据的真实性、准确性、连续性、完整性和及时性。建议各银行机构加强对数据质量的全生命周期管理，落实各流程相关人员的管理责任，建立相应的数据质量监控体系，将数据治理融合到日常业务经营过程中，确保对数据进行统一、有效管理。《中华人民共和国银行业监督管理法》第十九条规定未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位或者个人不得设立银行业金融机构或者从事银行业金融机构的业务活动。建议各银行机构切实履行合规管理的主体责任，维护消费者权益。在经营或从事银行业金融机构业务活动时应确保符合相关资质要求并获得相应监管机构的批准，避免超出业务经营范围或经营资质的从业行为。银行机构应持续收集相关监管动态，对自身经营资质进行持续评估以满足相关的合规要求。2023年7月7日，针对某集团及旗下机构过往年度在公司治理、金融消费者保护、参与银行保险机构业务活动、从事支付结算业务、履行反洗钱义务和开展基金销售业务等方面存在的违法

违规行为，金融管理部门依据《中国人民银行法》《反洗钱法》《银行业监督管理法》《保险法》《证券投资基金法》《消费者权益保护法》等，判决对某科技集团股份有限公司没收违法所得112977.62

万元，罚款263270.44

万元，罚没合计

376248.06万元。2023年8月，国家金融监督管理总局福建监管局对某省农村信用社联合社开出罚单，处罚事项为内部控制不到位，，处罚结果为判决罚款70万元。2023年8月，国家金融监督管理总局江西监管局对某村镇银行股份有限公司开出罚单，处罚事项为小微企业贷款 、贷款管理不到位，处罚结果为判决罚款60万元。2.4析基于2023年三季度金融监管总局及其派出机构开出的1,452张罚单，结合监管的政策法规动向，归纳总结以下较为值得关注的处罚案例。典型案例分11普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析2023年9月，国家金融监督管理总局广西监管局对某银行广西壮族自治区分行及其时任农户金融部总经理梁某开出罚单，处罚事由包括：贷款“三查”

不尽职；违规调增普惠型涉农贷款考核数据；违规设置存款考核指标； ；转嫁抵押评估费用。处罚结果为判决对某农业银行广西壮族自治区分行罚款185万元并给予梁某警告。为进一步推动银行保险机构前移涉刑案件风险防控关口，健全涉刑案件风险防控全链条治理机制，深化源头预防、标本兼治，全面提升银行保险机构涉刑案件风险防控工作的规范性、科学性、有效性，国家金融监督管理总局于2023年8月起草了《银行保险机构涉刑案件风险防控管理办法（征求意见稿）》。建议银行机构应遵照法律法规建立健全涉刑案件风险防控的内部控制管理制度，完善相应的监督体系，对自身风险防控的重点领域定期开展涉刑案件风险防控评估，及时识别并应对业务流程中的识别出的风险事件。2023年7月，国家金融监督管理总局昌吉监管分局对时任某股份有限公司昌吉宾馆支行客户经理曹某开出罚单，处罚事由为其对员工行为管理不到位，发生涉刑案件负有责任，处罚结果为判决其终身禁止从事银行业工作。2023年7月，国家金融监督管理总局临汾监管分局对某农村商业银行股份有限公司及其员工周某、贺某、周某某、殷某开出罚单，处罚事由为内部控制薄弱发生员工涉刑案件，处罚结果为判决对某农村商业银行股份有限公司责令改正，罚款30万元；禁止周某终身从事银行业工作，对贺某、周某某、殷某警告。2023年7月，中国人民银行起草了《中国人民银行业务领域数据安全管理办法（征求意见稿）》，在其起草说明中，强调需注重，相关数据处理者依法依规开展中国人民银行业务领域数据处理活动，履行数据安全保护义务。建议各银行机构一方面应建立有效的信息保护制度并利用安全的技术手段完善自身对消费者的信息保护；另一方面，应加强对合作机构的安全教育和培训，切实提高客户信息保护水平，保障消费者的合法权益。2.4典型案例分析（续）12普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析从罚款事由来看，2023年三季度银行业机构百万级罚单中重点处罚事由的金额占比前三位为“违规发放贷款”、“风险分类不准确”、违规处置不良资产/掩盖不良贷款/掩盖资产质量”，罚款金额占比分别为18%、14%、12%。相较于2022年三季度，2023年同期监管新增了对于“违规处置不良资产/掩盖不良贷款/掩盖资产”、“违规提供融资”、“投资、理财业务违规操作”、“资金流向不到位”、“关联交易未经审议、不审慎”的处罚，新增处罚事由的罚款金额占比合计达47%；“违规发放贷款”的罚款金额占比排名由第六位上升至本季度排名第一位，“贷款风险分类不准确”金额占比排名由第十位上升至第二位，罚款金额占比均呈上升趋势；“贷后管理不到位”金额占比排名由第一位降至第九位，“授信管理不尽职、不审慎”金额占比排名由第二位降至第五位，罚款金额占比均成下降趋势。9%8%7%7%7%6%4%4%14%12%12%9%8%8%7%7%2023年三季度百万级以上罚单的罚款总•金额达31,971万元，罚单数量共102张。

2022年同期百万级以上罚单的罚款总金额为12,955万元，罚单数量共56张。相较于去年同期，罚单数量上涨幅度近82%，百万级以上罚单总金额上涨幅度147%。•注：黄色框表示按处罚金额统计的2

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年三季度与20

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年同期中不一致的处罚事由。注：对于涉及多个事由的罚单在事由统计中分别以总额计入。注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。服务收费质价不符信贷资金被挪用（信贷资金未按约定用途使用）违规处置不良资产/掩盖不良贷款/掩盖资产质量违规提供融资贷款三查不尽职转嫁经营成本/转嫁抵押评估费违规收费投资、理财业务违规操作资金流向管理不到位关联交易未经审议、不审慎2.5析•百万级罚单分员工行为管理不到位/严重违反审慎经营规则贷款风险分类不准确贷后管理不到位/贷款管理不到位授信管理不尽职、不审慎贷后管理不到位、不尽职贷款管理严重违反审慎经营规则—

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2023违规发放贷款风险分类不准确授信管理不尽职、不审慎12%12%违规发放贷款18%13普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析5%

从2023年三季度被处罚银行机构类型来看，股份制商业银行、国有大型商业银行、农村商业银行、城市商业银行、农村信用社、村镇银行等机构类型均被出具百万级别的罚单，处罚金额占比前三位为股份制商业银行（27%）、国有大型商业银行（23%）、其他银行（17%），其中其他机构包括信托公司、租赁公司及资产管理公司等其他公司（14%）、开发性金融机构（1%）、政策性银行（0.9%）、财务公司（0.8%）。相比去年同期，2023年三季度股份制商业银行和国有大型商业银行仍是主要受到百万级大额处罚的两大机构类型，金额占比合计超过50%。本季度相较于去年同期，新增被开出百万级罚单的机构类型有：其他机构、村镇银行，金额及占比分别为5499万元（17%）、1002万元（3%）。股份制商业银行排名上升为第一、国有大型银行排名从第一降至第二，但两类机构的百万级罚单总金额较去年同期均增加超过了1倍；其余机构类型中，农村商业银行、城市商业银行、农村信用社的排名也略有变动，但其中农村商业银行的百万级罚单总金额同比增加超过2倍、农村信用社超过1倍，城市商业银行则基本持平。8,6107,3455,4994,8013,2555%3%6471,4255%4,0163,4983,23911%注：黄色框表示2

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年三季度中其他机构包括但不限于民营银行、信托公司、租赁公司、资产管理公司。对于涉及多个事由的罚单在事由统计中分别以总额计入。注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。国有商业银行股份制商业银行城市商业银行农村商业银行农村信用社2.5百万级罚单分析（续）—

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析国有大制商业银行型商业银行其他机构村商业银行市商业银行农村信用社村镇银行1,4581,00227%27%23%25%31%10%17%15%国家金融监督管理总局浙江监管局在2023年9月公开披露了向某农村商业联合银行股份有限公司开具的380万元的公司层面的罚单。处罚原因主要包括2023年三季度累计披露了达380万元的罚款，总额为农村商业银行之首，占三季度农村商业银行罚款总金额约3.3%。处罚原因主要包括2023年三季度收到罚单23张，总量为农村商业银行罚单数量之最，占三季度农村商业银行罚单5%。罚单均为个人层面罚单，其中1张罚单罚款5万元，17张罚单处以警告处罚，2张罚单处以禁止终身从事银行业工作，3张罚单处以取消高级管理人员任职资格。6,0005,0004,0003,0002,0001,00007月8月9月250200150100500罚款总额（万元）罚单数量（张）按照处罚金额排序，农村商业银行三季度前五大违法违规事由为：违规发放贷款；贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职；资金挪用；重大关联交易未经审议；关联方认定不合规等相关问题；贷款管理违反审慎经营规则。按照罚单数量排序，贷后管理不到位；不尽职等替代重大关联交易未经审议；关联方认定不合规等相关问题，成为农村商业银行三季度前五大违法违规事由。根据2023年三季度数据统计，农村商业银行在银行机构中收到季度罚单达451张，位居第一，占比35%；累计罚款总金额共11,396万元，占比21.3%。从月度趋势来看，7月份罚款数量与罚款金额均为最高，但三季度每月平均每张罚单金额均在25万元上下。处罚事由包括：向关系人发放贷款不审慎、信贷资产分类不准确、个人贷款管理不到位等。1963.1监管罚单数量及罚款金额分析——农村商业银行违规发放贷款贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职资金挪用贷后管理不到位、不尽职等贷款管理违反审慎经营规则违规发放贷款贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职资金挪用2,1112,0021,9901,479重大关联交易未经审议、关联方认定不合规等相关问题675438375,2762,6533,467贷款管理违反审慎经营规则02,0004,0003,8996,00011910015016689注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。对于涉及多个事由的罚单在事由统计中分别以总额计入。注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析15500国家金融监督管理总局在2023年8月公开披露了向某股份制商业银行4,780万元的银行机构层面罚款。处罚原因主要包括：2023年三季度监管机构累计披露罚单金额5,169万元，总额为股份制商业银行之首，占三季度股份制商业银行罚款总金额约46%。其中包含50万元罚款以上的罚单2张。罚款原因主要包括：2023年三季度监管机构公开披露罚单23张，总量为股份制商业银行罚单数量之最，占三季度罚单的18%。罚单包含银行机构罚单9张，个人罚单13张，机构及个人罚单1张。罚款原因主要包括：违规发放贷款5,1054,8204,7804,78005,00010,00023211496407月

8月

9月10000

52

60448000

35

506000

40304000

202000

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0罚款总额（万元）罚单数量（张）按照处罚金额排序，股份制商业银行季度前五大违法违规事由为：违规发放贷款；贷款风险、信贷资产风险分类不准确、不真实；违规提供融资；违规办理股权质押和接受本社股权作为质物、股权质押管理不合规；投资业务不合规。按照罚单数量排序， 贷款“三查”

不尽职、不到位，贷前调查不尽职；贷后管理不到位、不尽职等；虚增资本；各类贷款管理违反审慎经营规则替代除违规发放贷款外股份制商业银行季度前五大违法违规事由。注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。对于涉及多个事由的罚单在事由统计中分别以总额计入。注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析16单数量合计131张，占比9%；累计罚款总金额共11,122万元，占比

20.8%，较上月相比，罚款总额排名上升至第二位。从月度趋势来看，8月份罚款金额最高，主要原因为8月开出2张金额为4,780万元和

2,340万元的大额罚单。7月罚单数量最高，共计52张，在8月下降后于9月有所回升，处罚事由主要集中在：违规发放贷款、违反审慎经营规则、贷后管理不到位、贷款“三查”不到位等。3.2监管罚单数量及罚款金额分析——

股份制商业银行•根据2023年三季度数据统计，股份制商业银行在银行机构中收到的罚贷款风险、信贷资产风险分类不准确违规提供融资违规办理股权质押、股权质押管理不合规投资业务不合规虚增存款、虚增贷款、虚增资本各类贷款管理违反审慎经营规则贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职

贷后管理不到位、不尽职等违规发放贷款0207,4451,448

8,235

1,439国家金融监督管理总局在2023年8月公开披露了向某国有商业银行4,420万元的罚单。处罚原因主要包括：监管机构在2023年三季度公开披露了向某国有商业银行及其分支机构累计金额达6,428万元的罚款，总额为国有商业银行之首，占三季度国有商业银行罚款总金额约59%。处罚原因主要包括：监管机构在2023年三季度公开披露了向某国有商业银行及其分支机构罚单共计99张，总量为国有商业银行罚单数量之最，占三季度国有商业银行罚单42%。其收到的罚单包含银行机构罚单34张，个人罚单57张，个人及银行机构罚单8张。700060005000400030002000100009

1100806040200罚款总额（万元）罚单数量（张）613,3836,0221,5537月8月9月按照处罚金额排序，国有商业银行季度前五大违法违规事由为：资金流向不符合规定、管理不到位；违规处置不良资产/掩盖不良贷款/掩盖资产质量；贷款风险、信贷资产风险分类不准确；贷后管理不到位、不尽职等；违规发放贷款。按照罚单数量排序，国有商业银行季度前五大违法违规事由为：贷后管理不到位、不尽职等；违规发放贷款；贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职；资金挪用；员工行为管理问题。张，占比16%；国有商业银行累计罚款总金额约10,958万元，占比

20.5%。罚款金额在银行机构中较上季度相比升至第三位。从月度趋势来看，国有商业银行月度的罚单数量总体呈下降趋势，7月的罚单数量为本季度最高。8月罚款金额由于收到1张4,420万元的大额罚单而呈上升趋势。贷后管理不到位、不尽职等违规发放贷款2422贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职资金挪用员工行为管理严重违反审慎经营规则、管理不到位3.3监管罚单数量及罚款金额分析—

—国有商业银行•根据2023年三季度数据统计，国有商业银行收到季度罚单数量达237贷款风险、信贷资产风险分类不准确违规处置不良资产/掩盖不良贷款/掩盖资产质量资金流向不符合规定、管理不到位等5,0714,7404,7004,675违规发放贷款贷后管理不到位、不尽职等3939385,566854,000

4,500

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5,500

6,0000204060注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。对于涉及多个事由的罚单在事由统计中分别以总额计入。注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析177月8月9月违规发放贷款违规办理票据业务、背景真实性审查不尽职等1,271违规办理票据业务、背景真实性审查不尽职等88975918按照处罚金额排序，城市商业银行季度前五大违法违规事由为：贷款风险、信贷资产风险分类不准确；违规发放贷款；违规办理票据业务、背景真实性审查不尽职等；未统一授信管理、授信审批流程不规范、不到位等；投资业务不合规。按照罚单数量排序，各类贷款管理违反审慎经营规则；贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职；资金挪用成为城市商业银行季度前五大违法违规事由。张，占比11%；城市商业银行累计罚款总金额约5,780万元，占比

10.8%，较上季度相比，三季度罚单数量在银行机构中降至第四位。从月度趋势来看，城市商业银行月度的罚款金额和罚单数量均呈波动趋势，且均为8月份最高，平均每张罚单金额为43万。8月共有15张罚单金额超50万，处罚事由包括：贷款五级分类不准确、违规转嫁成本、违规发放贷款、项目贷款管理不审慎等。国家金融监督管理总局黑龙江监管局在2023年8月公开披露了向某城市商业银行哈尔滨埃德蒙顿支行

780万元的银行机构罚款。处罚原因主要为：2023年三季度监管机构累计公开披露的罚款金额达780万元，总额为城市商业银行之首，占三季度城市商业银行罚款总金额约14%处罚原因主要为：2023年三季度监管机构公开披露了向某城市商业银行及其分支机构的罚单共20张，总量为城市商业银行罚单数量之最，占三季度城市商业银行罚单数量的13%。其收到的罚单包含银行机构罚单7张，个人罚单13张。罚款原因主要包括：3.4行•根据2023年三季度数据统计，城市商业银行收到季度罚单数量达152监管罚单数量及罚款金额分析—

—城市商业银未统一授信管理、授信审批流程不规范、不到位等投资业务不合规1,594

各类贷款管理违反审慎经营规则贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职贷款风险、信贷资产风险分类不准确信贷资金挪用、贷款资金挪用、现金挪用违规发放贷款1515141490030006070250050602000425015004010003020罚款总额（万元）罚单数量（张）5001,8052,5001,47510000510152005001,000

1,500

2,000注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。对于涉及多个事由的罚单在事由统计中分别以总额计入。注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析181,6001,4001,2001,0008006004002000626362626161606059595858罚款总额（万元）罚单数量（张）8月9月国家金融监督管理总局福建监管局在2023年8月公开披露了向某农村信用合作联社365万元的罚单。处罚原因主要包括监管机构在2023年三季度公开披露的最高季度累计罚款金额为365万元，占三季度农村信用社罚款总金额约10%。处罚原因主要包括：监管机构在2023年三季度公开披露了向某农村信用合作联社的罚单共计15张，总量为农村信用社罚单数量之最，占三季度农村信用社罚单8%。其收到的罚单包含银行机构罚单5张，个人罚单10张。罚款原违规发放贷款内部审计及内控合规检查有效性不足、内控管理不到位等5801,771

违规发放贷款贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职内部审计及内控合规检查有效性不足、内控管理不到位等贷后管理不到位、不尽职等11按照处罚金额排序，农村信用社季度前五大违法违规事由为：违规发放贷款；贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职；贷后管理不到位、不尽职等；内部审计及内控合规检查有效性不足、内控管理不到位等；重大关联交易未经审议、关联方认定不合规等相关问题。按照罚单数量排序，资金挪用替代重大关联交易未经审议、关联方认定不合规等相关问题成为城市商业银行季度前五大违法违规事由。根据2023年三季度数据统计，农村信用社收到罚单达182张，占比

9%；农村信用社累计罚款总金额约3,566万元，占比约7%。从月度趋势来看，月度的罚单数量呈波动趋势，罚款金额呈逐月递增趋势。处罚事由主要集中在贷款发放与贷款审查领域。3.5监管罚单数量及罚款金额分析——农村信用社重大关联交易未经审议、关联方认定不合规等相关问题资金挪用1,2761,4068847月贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职

1,234贷后管理不到位、不尽职等

9985884301,0002,000050100因主要为注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。对于涉及多个事由的罚单在事由统计中分别以总额计入。注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析1961595919145660313950403020罚款总额（万元）罚单数量（张）1001,026

939

1,2157月

8月

9月国家金融监督管理总局海南监管局在2023年7月公开披露了向某村镇银行180万元的银行机构罚款。处罚原因主要包括监管机构在2023年三季度公开披露了向某村镇银行累计金额达195万元的罚款，总额为村镇银行之首，占三季度村镇银行罚款总金额约6%。处罚原因主要包括监管机构在2023年三季度公开披露了向某村镇银行的罚单共计17张，总量为村镇银行罚单数量之最，占三季度村镇银行罚单14%。罚单包含银行机构罚单1张，个人罚单16张。罚款原因主要为按照处罚金额排序，村镇银行季度前五大违法违规事由为：违规发放贷款；各类贷款管理违反审慎经营规则；重大关联交易未经审议、关联方认定不合规等相关问题；贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职；贷款风险、信贷资产风险分类不准确。按照罚单数量排序，村镇银行季度前五大违法违规事由为：违规发放贷款；贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职；内部审计及内控合规检查有效性不足、内控管理不到位等；贷后管理不到位、不尽职等；资金挪用。村镇银行累计罚款总金额约3,180万元，占比6%。从月度趋势来看，罚款数量与罚款总额呈反向波动趋势，8月份罚款数量为三季度最高，

9月份罚款金额最高，处罚事由主要集中在贷款管理、贷款发放及贷款风险分类领域。3.6行•根据2023年三季度数据统计，村镇银行收到罚单达126张，占比9%；监管罚单数量及罚款金额分析——村镇银内部审计及内控合规检查有效性不足、内控管理不到位等贷后管理不到位、不尽职等资金挪用违规发放贷款贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职各类贷款管理违反审慎经营规则重大关联交易未经审议、关联方认定不合规等相关问题贷款风险、信贷资产风险分类不准确43191411贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职881751751600违规发放贷款1,5351,4001,2001,00080060040020005905010001,0002,000注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。对于涉及多个事由的罚单在事由统计中分别以总额计入。注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析2060050040030020010007月8月9月121086420罚款总额（万元）罚单数量（张）国家金融监督管理总局湖北监管局在2023年9月公开披露了某开发性金融机构湖北省分行240万元的罚单，是对公司层面的罚款及个人层面的警告。处罚原因主要包括：监管机构在2023年三季度公开披露了向某开发性金融机构湖北省分行累计金额达240万元的罚款，总额为开发性金融机构之首，占三季度开发性金融机构罚款总金额约25%。处罚原因主要包括：监管机构在2023年三季度公开披露了向某开发性金融机构山西省分行的罚单共计5张，总量为开发性金融机构罚单数量之最，占三季度开发性金融机构罚单19%。罚单包含银行机构罚单2张，个人罚单3张。罚款原因主要包括：按照处罚金额排序，开发性金融机构季度前五大违法违规事由为：违规发放贷款；贷款风险、信贷资产风险分类不准确；贷后管理不到

位、不尽职等；违规处置不良资产；各类贷款管理违反审慎经营规

则”。按照罚单数量排序，开发性金融机构季度前五大违法违规事由替代为：违规发放贷款；贷后管理不到位、不尽职等；内部审计及内控合规检查有效性不足、内控管理不到位等；资金挪用；贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职。根据2023年三季度数据统计，开发性金融机构共收到罚单达27张，占比2%，累计罚款总金额约966万元，占比2%，相较上季度均有大幅增长，总罚款金额在本季度上升至第七位。从月度趋势来看，罚款金额总体呈上升趋势，罚款数量平均每月9张，平均每张罚款金额上升，9月份罚款数量及罚款金额均为三季度最高。处罚事由主要包括：授信授权管理存在严重缺陷、贷款三查不尽职、票据业务严重违规、流动资金贷款贷后检查不到位、资产分类不实等。3.7监管罚单数量及罚款金额分析——开发性金融机构5444违规发放贷款贷后管理不到位、不尽职等内部审计及内控合规检查有效性不足、内控管理不到位等资金挪用贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职各类贷款管理违反审慎经营规则违规发放贷款564贷款风险、信贷资产风险分类不准确380243240240贷后管理不到位、不尽职等违规处置不良资产/掩盖不良贷款/掩盖资产质量19205001,0000510注：对于涉及多个事由的罚单在事由统计中分别以总额计入。注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析21259515810

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8350300250200150100500556543210罚款总额（万元）罚单数量（张）15015034并购、小微快贷、互联网等贷款业务不合规违规办理票据业务、业务背景真实性审查不尽职等投资运作不合规、投资资产信息披露不到位等未按照规定进行贷款资金支付管理与控制高管薪酬支付不合规2222未统一授信管理、授信审批流程不规范、不到位等贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职贷款风险、信贷资产风险分类不准确违规办理票据业务、背景真实性审查不尽职等财务、业务数据不真实业务错报、数据质量不合规02国家金融监督管理总局重庆监管局在2023年9月公开披露了某财务有限公司150万元的罚单，是对公司层面的罚款。处罚原因主要包括：监管机构在2023年三季度公开披露了向某财务有限公司150万元的罚单，总额为财务公司之首，占据季度财务公司罚款总金额约28%。处罚原因主要包括：4监管机构在2023年三季度公开披露了某4家财务公司的罚单各2张，其中，公司罚单4张，个人罚单4张。罚款原因主要包括：120

116

3007月

8月

9月务公司累计罚款总金额约536万元，占比1%。从月度趋势来看，9月份罚款数量及罚款金额均为三季度最高，8月份罚款数量及罚款金额均有下降，而总体较上季度相比罚款增幅较大。较上季度相比，三季度开出的超过50万元的罚单增加至4张，平均每张罚单金额为41万元，处罚事由主要包括：授信授权管理存在严重缺陷、贷款三查不尽职、票据业务严重违规、流动资金贷款贷后检查不到位、资产分类不实等。按照处罚金额排序，财务公司前两大违法违规事由较上季度变更为：未统一授信管理、授信审批流程不规范、不到位等；贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职。按罚单数量排序，财务公司季度前两大违法违规事由为：并购、小微快贷、互联网等贷款业务不合规；违规办理票据业务、业务背景真实性审查不尽职等。3.8司•根据2023年三季度数据统计，财务公司收到罚单达13张，占比1%；财监管罚单数量及罚款金额分析——财务公9622普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析9610030

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200注：对于涉及多个事由的罚单在事由统计中分别以总额计入。注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。国家金融监督管理总局克拉玛依监管分局在2023年9月公开披露了向某政策性银行克拉玛依市分行145万元的公司层面的罚款。处罚原因主要包括监管机构在2023年三季度公开披露了向某政策性银行及其分支机构披露的累计金额达258万元的罚款，总额为政策性银行之首，占三季度政策性银行罚款总金额约

56%。处罚原因主要包括：2监管机构在2023年三季度公开披露了向某2家政策性银行机构的罚单分别5张。罚单包含银行机构罚单5张，个人罚单4张，银行机构及个人罚单1张。罚款原因主要包括4003503002502001501005009月1086420罚款总额（万元）罚单数量（张）2153并购、小微快贷、互联网等贷款业务不合规违规办理票据业务、背景真实性审查不尽职等投资业务不合规未按照规定进行贷款资金支付管理与控制违规发放贷款浮利分费贷款风险、信贷资产风险分类不准确贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职贷款；违规处置不良资产/掩盖不良贷款/掩盖资产质量；浮利分费；贷款风险、信贷资产风险分类不准确；贷款“三查”不尽职、不到位，贷前调查不尽职。按照罚单数量排序，政策性银行季度前五大违法违规事由为：并购、小微快贷、互联网等贷款业务不合规；违规办理票据业务、背景真实性审查不尽职等；投资业务不合规；未按照规定进行贷款资金支付管理与控制；高管薪酬支付不合规。8政策性银行累计罚款总金额约458万元，占比1%。从月度趋势来看，

9月份罚款数量及罚款金额均为三季度最高，8月份罚款数量不变但罚款金额有下降。3.9监管罚单数量及罚款金额分析——政策性银行•

根据2023年三季度数据统计，政策性银行收到罚单达10张，占比1%

；

•

按照处罚金额排序，政策性银行季度前五大违法违规事由为：

违规发放0

100

200

300

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4注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。对于涉及多个事由的罚单在事由统计中分别以总额计入。注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。13513513511222高管薪酬支付不合规

2358违规处置不良资产/掩盖不良贷款/掩盖资产质量

158308月23普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析707月5045403530252015105043322110罚款总额（万元）罚单数量（张）国家金融监督管理总局威海监管分局在2023年9月公开披露了向某外资银行威海分行35万元的罚单，是对银行机构层面的罚款。处罚原因主要为：监管机构在2023年三季度累计公开披露的罚款金额为

35万元，总额为外资银行之首，占三季度外资银行罚款总金额约33%处罚原因主要包括：2监管机构在2023年三季度公开披露了向某外资银行与某外资银行威海分行2家外资银行各2张罚单。对银行机构层面与个人层面开出的罚单各2张。罚款原因主要包括违规发放贷款未统一授信管理、授信审批流程不规范、不到位等违规办理票据业务、背景真实性审查不尽职等020406080违规发放贷款未统一授信管理、授信审批流程不规范、不到位等违规办理票据业务、背景真实性审查不尽职等01

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45为：违规发放贷款；未统一授信管理、授信审批流程不规范、不到位等；违规办理票据业务、背景真实性审查不尽职等。较上季度相比，未统一授信管理、授信审批流程不规范、不到位等；违规办理票据业务、背景真实性审查不尽职等为外资银行本季度新增处罚事由，可见监管在授信管理与票据业务管理领域加大了处罚力度。33.10监管罚单数量及罚款金额分析——外资银行根据2023年三季度数据统计，外资银行收到罚单达6张，外资银行累计

•

按照处罚金额与罚单数量排序，外资银行季度前三大违法违规事由均罚款总金额约107万元，占比0.2%。从月度趋势来看，7月份罚款数量及罚款金额最高，8月份罚款数量及罚款金额最低。447

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357月

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析502223112023年三季度国家金融监管总局江西监管局及各分局共开具总金额3,206万元的罚单，位列全国第一，是对比上一季度新增的罚单金额前四地域。处罚中，罚金超过50万元的罚单共21张，其中最高罚单金额达690万元。重点处罚领域为资金挪用、贷款管理严重违反审慎经营规则、违规发放贷款、贷款“三查”尽职情况、授信审批流程不规范、授信管理不到位、违规处置不良资产/掩盖不良贷款/掩盖资产质量、资金流向管理不到位等领域。从开具罚单的监管机关所处区域来看，2023年三季度收到处罚总金额处于全国前四的地域，分别为江西省、浙江省、福建省、内蒙古自治区。从处罚事由来看，“违规发放贷款”是金融监督管理总局浙江监管局、福建监管局和内蒙古监管局及各分局因此出具罚单数量最多的处罚事由，而金融监管总局江西监管局及各分局本季度重点关注银行业机构“资金挪用”情况。“违规发放贷款”和“贷款“三查”尽职情况”则是前四地域共同的处罚事由，可见监管对信贷业务管理领域给予了重点关注。2023年三季度国家金融监管总局福建监管局及各分局开具罚单数量28张，累计罚款总金额达3,114万元，是对比上一季度新增的罚单金额前四地域，次于浙江省居第三位。处罚中，罚款金额超过50万的罚单共16张，其中最高罚单金额达440万元。重点处罚领域为违规发放贷款、贷款风险分类不准确、贷后管理、贷款“三查”尽职情况、员工行为管理不到位、数据不真实等领域。2023年三季度国家金融监督管理总局内蒙古监管局及各分局开具罚单数量142张，罚款总金额达2,990万元，是对比上一季度新增的罚单金额前四地域，位居第四位。处罚中，罚款金额超过50万元的罚单共14张，其中最高罚单金额为330万元。重点处罚领域为违规发放贷款、贷款“三查”尽职情况、关联交易管理及关联方名单管理不到位、贷款风险分类不准确、违规处置不良资产/掩盖不良贷款/掩盖资产质量等领域。2023年三季度国家金融监督管理总局浙江监管局及各分局共开具罚单44张，罚款金额达3,174万元，位居第二位，较二季度罚款总额排名上升一位。处罚中，罚金超过50万元的罚单共25张，其中最高罚单金额达380万元。开具罚单数量处于中等水平。重点处罚领域为违规发放贷款、贷款管理严重违反审慎经营规则、资金挪用、高管/董事/股东资格核准问题、贷款“三查”尽职情况、许可证等领域。4监管罚单数量及罚款金额分析——按地域注：上述地域统计数据口径为剔除原银保监会机关后的处罚数据。注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。罚款总额较高，罚款总额较高，开具罚单数量较高。罚款总额较高，开具罚单数量较少。罚款总额最高，开具罚单数量最高。2,9901423,114283,174443,20616125普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析1违规发放贷款22,755万元308张违规向关系人发放信用贷款；虚构贷款情节发放贷款；向不符合条件的借款人发放贷款；向未竣工验收的商业用房发放贷款；未按实际项目进度和资金需求发放贷款；向问题企业发放贷款。《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条2贷款风险分类不准确、不真实15,865万元76张信贷资产风险分类不符合规定；违规调整贷款风险分类；违规处置不良，五级分类不准确。《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条3违规处置不良资产/掩盖不良贷款/掩盖资产质量12,323万元46张通过借新还旧违规上调贷款五级分类，掩盖资产质量；不良资产处置工作不尽职并违规转让正常类贷款责任人；发放贷款偿还欠息掩盖资产质量；部分不良资产转让问题整改不到位或未整改；未真实反映信贷资产质量导致非现场监管数据失实。《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条4违规提供融资11,879万元21张向开发商资质不达标的房地产开发项目提供融资；向“四证”不全项目提供融资；以收购不良债权为名向企业提供融资；利用本行信贷资金为本行理财产品提供融资；向不符合准入条件的企业提供融资。《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条5授信审批流程不规9,878万元57张未对集团客户统一授信；《中华人民共和国银行业监督管理法》范、授信管理不到发放不符合授信审批条件的个人贷款；第四十八条位授信风险管控不逆程序超权限审批办理授信业务；到位等相关问题违规向挪用贷款资金的企业新增授信。526普华永道|

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年三季度银行业监管处罚及政策动态分析监管处罚事由及依据分析按照罚款金额排名，“违规发放贷款”为榜首，成为银行受罚的首要因素。7关联交易不合规8,676万元77张重大关联交易未按规定审查审批且未向监管部门报告；关联交易集中度超比例；未按规定审批重大关联交易；关联交易管理不审慎；关联交易识别不到位；重大关联交易违规。《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第二十二条、第二十五条《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条8贷款“三查”不尽职、不到位8,610万元234张贷款“三查”不尽职，违规发放贷款；贷款“三查”不尽职，发放贷款资金未按约定用途使用；贷款“三查”执行不到位、未对集团客户进行统一授信；贷款“三查”不尽职，导致信贷资金违规流入限控领域。《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条9投资业务管理违反审慎经营规则、投资运作不合规8,548万元32张超资质开展投资业务；未严格执行内控管理制度，导致资金被挪用于股权投资；投资业务管理严重不审慎并形成风险；同业投资未严格风险审查。《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条、第四十八

条10资金流向不符合规8,470万元42张信贷资金流向缺乏有效管控，资金被挪用于限制性领域；《中华人民共和国银行业监督管理法》定、资金流向管理资金用途监管不严格，部分资金流向与约定用途不一致；第四十六条不到位、未有效监资金用途监管不严格，部分项目资金流向不符合监管要测资金用途求或被挪用。贷款资金实际用途与约定不符；贷后管理不到位，导