初级银行从业资格考试《法律法规与综合能力》模拟真题六

初级银行从业资格考试《法律法规与综合能力》模拟真题六

1［单选题］（江南博哥）（）以流动性指标、资本充足率和资产负债

相关项目的关联关系等为约束条件，进行资产负债匹配管理，持续优

化资产负债组合配置的成本收益结构和期限结构。

A.负债组合管理

B.资产组合管理

C.资产负债匹配管理

D.资产负债计划管理

正确答案：C

参考解析：资产负债匹配管理立足资产负债管理，以流动性指标、

资本充足率和资产负债相关项目的关联关系等为约束条件，进行资产

负债匹配管理，持续优化资产负债组合配置的成本收益结构和期限结

构。

2［单选题］存款业务按客户类型，分为个人存款和（）o

A.储蓄存款

B.外币存款

C.对公存款

D.定期存款

正确答案：C

参考解析：按存款的货币种类可分为本币存款和外币存款，故排除

选项B。按存款期限，可分为定期和活期存款，排除选项D。而个人

定期存款又叫做储蓄存款，排除选项A。按客户类型分，显然是分为

个人存款和单位存款（又称为对公存款）。

3［单选题］中国银保监会近年来启动了银行业保险业清廉金融文化

建设活动，旨在通过（）增强金融从业人员清廉从业意识，培育清廉

金融理念。

A.全方面监督、全过程融入、全方位提升

B.多元化创新、全方位提升、全覆盖参与

C.多元化创新、全过程融入、全覆盖参与

D.全覆盖参与、全过程融入、全方位提升

正确答案：D

参考解析：中国银保监会近年来启动了银行业保险业清廉金融文化

建设活动，旨在通过全覆盖参与、全过程融入、全方位提升，增强金

融从业人员清廉从业意识，培育清廉金融理念，通过文化的渗透力和

影响力，厚植清廉根基，提升金融反腐败内生动力，提升从业人员的

道德品行、职业操守和法治意识，增强抵御风险和违法犯罪侵蚀的免

疫力，净化金融政治生态。

4［单选题］为了分散商业银行贷款的风险，《商业银行法》规定，

同一借款人的贷款余额不得超过商业银行资本余额的()0

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

正确答案：A

参考解析：根据《商业银行法》，商业银行开展贷款业务应当按照

中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。商业银行开

展贷款业务应当遵守下列资产负债比例管理的规定：

(1)资本充足率不得低于百分之八；

⑵流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五;

(3)对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百

分之十；

(4)国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。

5［单选题］假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资

产为1500亿元人民币，则其资本充足率为()。

A.13.3%

B.10%

C.7.8%

D.8.7%

正确答案：A

参考解析：资本充足率是商业银行资本总额与风险加权资产的比值,

该指标反映一家银行的整体资本稳健水平。计算公式为：资本充足率

=资本/风险加权资产X100%,所以该银行资本充足率为：200/1500

XI00%=13.3%0

6［单选题］下列关于存款利率的说法中，错误的是()。

A.存款利率越高，银行的融资成本越高

B.存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益

C.存款利率越高，银行的利润越高

D.存款利率的高低直接决定了金融机构的融资成本

正确答案：C

参考解析：存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益和金融机

构的融资成本，对金融机构集中社会资金的数量有重要的影响。一般

来说,存款利率越高，存款人的利息收入越多，银行的融资成本越高，

金融机构集中的社会资金数量越多。存贷利差是商业银行利润的重要

来源，故C项错误。

7［单选题］下列行为中，没有破坏金融管理秩序的是()o

A.银行工作人员为不符合条件的社会公益组织出具资信证明

B.银行根据客户的指示，运用客户资金进行债券投资

C.收买他人信用卡信息资料

D.某公司根据自身资金需要，吸收社会公众存款

正确答案：B

参考解析：A项属于违规出具金融票证罪。

C项属于窃取、收买、非法提供信用卡信息罪。

D项属于非法吸收公众存款罪。

8［单选题］银行对于信用卡客户的透支取现及过了免息期的透支消

费，要按日计收利息，通常按日利率0.5%。计息。如果周女士于2015

年5月30日透支取现2000元，到该年6月30目他应支付给银行透

支利息()元。

A.15.50

B.16.00

C.30.00

D.31.00

正确答案：D

参考解析：具体计算为：2000X31X0.5%。=31(元)。因5月份有

31日，故从5月30日到6月30日，应是31天。

9［单选题］以下属于国民经济第三产业的是()。

A.采矿业

B.渔业

C.制造业

D.银行业

正确答案：D

参考解析：国民经济可分为第一产业、第二产业和第三产业。第一

产业是指农、林、牧、渔业；第二产业是指采矿业，制造业，电力、

热力、燃气及水生产和供应业，建筑业；第三产业即服务业，是指除

第一产业、第二产业以外的其他行业，具体包括：农、林、牧、渔专

业及辅助性活动，开采专业及辅助性活动，批发和零售业，交通运输、

仓储和邮政业，住宿和餐饮业，信息传输、软件和信息技术服务业，

金融业，房地产业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，水

利、环境和公共设施管理业，居民服务、修理和其他服务业，教育，

卫生和社会工作，文化、体育和娱乐业，公共管理、社会保障和社会

组织，国际组织。

10［单选题］在衡量通货膨胀时，()使用得最多、最普遍。

A.生产者物价指数

B.消费者物价指数

C.国内生产总值物价平减指数

D.就业率

正确答案：B

参考解析：在衡量通货膨胀时，消费者物价指数使用得最多、最普

遍。

11［单选题］根据《中华人民共和国刑法》规定，盗窃分子为了更有

效地偷盗，练习偷盗技巧，准备盗窃工具，这些行为称为()O

A.犯罪未遂

B.犯罪预演

C.犯罪预备

D.犯罪假象

正确答案：C

参考解析：《刑法》第二十二条第一款规定：为了犯罪，准备工具、

制造条件的，是犯罪预备。例如，盗窃分子练习偷盗技巧即是犯罪预

备。

12［单选题］市盈率的计算公式是()o

A.市盈率=股票价格/每股收益

B.市盈率=净利润/期末总股本

C.市盈率=每股市价/每股净资产

D.市盈率=净利润/资本净额

正确答案：A

参考解析：市盈率，也被称为股价收益比率，定义为股票市场价格

与其每股收益的比值，可表示为：市盈率=股票价格/每股收益.，它

是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。

13［单选题］下列不属于托收结算方式的是()o

A.光票托收

B.间接托收

C.跟单托收

D.直接托收

正确答案：B

参考角］析：托收结算方式分为光票托收、跟单托收和直接托收。

14［单选题］下列关于商业银行关系人的说法中，错误的是()o

A.关系人包括商业银行的董事及其近亲属

B.商业银行不得向关系人发放担保贷款

C.商业银行不得向关系人发放信用贷款

D.关系人不包括商业银行的长期客户

正确答案：B

参考解析：商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担

保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。其中，关系人是

指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，及

其投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织；优于其

他借款人同类贷款的条件，是指在发放贷款额度、担保额度条件等方

面违反公平原则给予关系人较一般借款人优越的条件。

15［单选题］《商业银行法》规定，流动性资产余额与流动性负债余

额的比例()0

A.不得低于4倍

B.不得高于4倍

C.不得低于25%

D.不得高于25%

正确答案：c

参考解析：根据《商业银行法》，商业银行开展贷款业务应当按照

中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。商业银行开

展贷款业务应当遵守下列资产负债比例管理的规定：

(1)资本充足率不得低于百分之八；

⑵流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五;

(3)对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百

分之十；

(4)国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。

16［单选题］我国商业银行零存整取的起存金额为()元。

A.5

B.50

C.100

D.500

正确答案：A

参考解析：零存整取的起存金额为5元，整存整取的起存金额为

50元，整存零取的起存金额为1000元，存本取息的起存金额为5000

7Lo

17［单选题］银行经营分析的出发点和落脚点是()o

A.银行的利润水平

B.银行的风控水平

C.银行的规模水平

D.银行的营销水平

正确答案：A

参考解析：银行的利润水平是银行经营分析的出发点和落脚点，而

盈利性指标则是直接反映银行盈利水平的重要因素。

18［单选题］某公司发行某种债券，该债券面额为100元，发行价格

为95元，这种发行方式属于()o

A.溢价发行

B.等价发行

C.平价发行

D.折价发行

正确答案：D

参考解析：溢价是指按高于债券面额的价格发行债券，折价是指按

低于债券面额的价格发行债券。

19［单选题］现代管理学认为，()是由工作任务、工作流程、汇报

关系和交流渠道所组成的一个系统。

A.组织架构

B.组织结构

C.组织形式

D.组织规划

正确答案：A

参考解析•：现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、

汇报关系和交流渠道所组成的一个系统。

20［单选题］以区域管理为主的总分行型组织架构的缺点不包括()o

A.各职能部门受到既定职责的限制，对外部环境变化反应比较迟钝

B.层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用

C.各区域总部之间竞争激烈，容易因争夺资源而发生内耗

D.各层级职能部门自成体系，横向信息沟通难度较大，工作易重复,

效率不高

正确答案：C

参考解析：以区域管理为主的总分行型组织架构的缺点为：一是各

层级职能部门自成体系，横向信息沟通难度较大，工作易重复，效率

不高；二是若总行对分行授权不当，则容易干扰总行的统一指挥；三

是各职能部门受到既定职责的限制，对外部环境变化反应比较迟钝;

四是层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用。

C项是矩阵制组织架构的缺点。

21［单选题］中国人民银行公布的当日外汇牌价是（）。

A.现钞卖出价

B.现钞买入价

C.现汇买入价

D.中间价

正确答案：D

参考角》析：中间价（基准价）是指中国人民银行授权外汇交易中心对

外公布的当日外汇牌价。A项，现钞卖出价（钞卖价）是指银行卖出外

币现钞的价格；B项，现钞买入价（钞买价）是指银行买入外币现钞的

价格；C项，现汇买入价（汇买价）是指银行买入外汇的价格。

22［单选题］下列关于商业银行同业拆借的说法中，正确的是（）o

A.无担保的资金融通行为

B.信用风险相对企业贷款较高

C.最安全具有流动性的投资品种

D.流动性弱

正确答案：A

参考解析：同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交

换，潜在信用风险较高，因此要求拆借主体具有较高的信用等级。

23［单选题］盗窃信用卡并使用的，定（）。

A.盗窃罪

B.信用卡诈骗罪

C.信用证诈骗罪

D.金融凭证诈骗罪

正确答案：A

参考解析：盗窃信用卡并使用的，定盗窃罪而非信用卡诈骗罪。

24［单选题］()是指监管部门依法对辖内银行机构及市场进行管理,

对银行机构及其经营活动实行领导、组织、协调和控制等。

A.银行监管

B.银行监督

C.银行管理

D.银行监查

正确答案：C

参考解析：银行监管包含了银行监督和银行管理双重属性。其中，

银行管理是指监管部门依法对辖内银行机构及市场进行管理，对银行

机构及其经营活动实行领导、组织、协调和控制等。

25［单选题］若要追究挪用单位资金人员的刑事责任，则挪用资金的

数额至少要达到()元以上。

A.5000

B.10000

C.20000

D.30000

正确答案：A

参考解析：司法实践中，对挪用资金行为追究刑事责任的数额起点

是：挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的;

挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的；挪用

本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的。

26［单选题］当一国存在较大国际收支逆差时，说明本国外汇收入比

外汇支出少，对外汇的需求大于外汇供给，会造成外汇汇率()，本

币对外()。

A.下跌，升值

B.上涨，贬值

C.下跌，贬值

D.上涨，升值

正确答案：B

参考解析：国际收支是影响汇率变动的最重要因素。当一国存在较

大国际收支逆差时，说明本国外汇收入比外汇支出少，对外汇的需求

大于外汇供给，会造成外汇汇率上涨，本币对外贬值；反之，当一国

处于国际收支顺差时，说明本国出口增加、外汇收入增加，而进口减

少、外汇支付减少，这时，外汇供给大于支出，从而造成本币对外升

值，外汇汇率下跌。

27［单选题］债券是()凭证。

A.债权债务

B.所有权

C.选择权

D.经营权

正确答案：A

参考解析：债券是债务人向债权人出具的、在一定时期支付利息和

到期归还本金的债权债务凭证，一般要载明债券发行机构、面额、期

限、利率等事项。

28［单选题］普通诉讼时效期间为()o

A.1年

B.2年

C.3年

D.4年

正确答案：C

参考解析：我国《民法典》第一百八十八条规定的普通诉讼时效期

间为3年。

29［单选题］公司以贴现方式出售给投资者的短期无担保的信用凭

证是()0

A.公司债券

B.银行承兑汇票

C.商业票据

D.大额可转让定期存单

正确答案：C

参考解析：商业票据由于期限较短，以30天以下的票据交易为主，

所以一般只有发行市场，少有二级市场。这时的商业票据市场指由具

有高信用等级的大企业和财务公司发行短期无担保债券筹措资金的

短期融资场所。

30［单选题］()不属于商业银行代销开放式基金的渠道。

A.网点柜台

B.委托三方代销

C.电话银行

D.网上银行

正确答案：B

参考解析：开放式基金代销业务是指银行利用其网点柜台或电话银

行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品的经营活动。

31［单选题］以下属于我国商业银行二级资本工具的是()o

A.优先股

B.盈余公积

C.资本公积

D.次级债

正确答案：D

参考解析：在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级

债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。

32［单选题］在我国，适用刑罚的根本目的是为了()o

A.预防和减少犯罪

B.保护公民的合法权益

C.维护社会秩序

D.建立法治国家

正确答案：A

参考解析：在我国，适用刑罚的根本目的是为了预防和减少犯罪。

33［单选题］支票的出票日期为2020年1月1日，则持票人的权利

消灭日期为()o

年

月

2o21I1日

A.XX

年

月

0日

BC.2o2A4X1

年

日

2o20(7月X1

日

年

D.月

2O22±1H-7

正确答案：C

参考解析：根据《票据法》规定，持票人对支票出票人的权利，自

出票日起6个月，所以选择2020年7月1日。

34［单选题］商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人

的利益时，可以对该银行实行接管的机构是()O

A.中国人民银行

B.财政部

C.政策性银行

D.国务院银行业监督管理机构

正确答案：D

参考解析：商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人

的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。

35［单选题］从民事法律行为来说，甲商业银行授权其业务经理乙与

客户商谈业务并签订合同，该代理属于()。

A.表见代理

B.委托代理

C.业务代理

D.法定代理

正确答案：B

参考解析：代理包括法定代理和委托代理。其中，委托代理是根据

委托人的委托授权而产生的代理关系。委托代理一般建立在特定的基

础法律关系之上，可以是劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系，

而多数是委托合同关系，即委托人和受托人约定，由受托人处理委托

人事务的合同，正是在此种意义上称为委托代理。题干中，甲商业银

行是委托人，业务经理乙是代理人，此种代理属于委托代理。

36［单选题］在正常情况下，利息率与货币需求()o

A.正相关

B.负相关

C.无关

D.不确定

正确答案：B

参考解析：在正常情况下，利息率上升，货币需求减少；利息率下

降，货币需求增加，利息率与货币需求呈负相关关系。

37［单选题］政府主要通过()来对各行业进行管理和调控进而影响

行业的发展。

A.宏观调控

B.产业监督

C.产业政策

D.产业控制

正确答案：C

参考解析：政府主要通过产业政策来对各行业进行管理和调控进而

影响行业的发展。产业政策是国家干预经济的一种形式，是为了实现

一定的社会经济目标而对行业发展进行干预的各种政策的总和。政府

政策的核心是产业结构政策和产业组织政策。

38［单选题］高利转贷罪侵犯的客体是()o

A.国家对贷款的管理制度

B.国家对存款的管理制度

C.国家对银行的管理制度

D.国家对金融机构的准入管理制度

正确答案：A

参考解析：高利转贷罪，是指以转贷牟利为目的，套取金融机构信

贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。本罪侵犯的客体是

国家对贷款的管理制度。行为对象是金融机构的信贷资金。

39［单选题］以正在建造的建筑物抵押的，抵押权的设立时点是()。

A.抵押物登记时

B.抵押物交易时

C.所有权转移时

D.抵押合同签订时

正确答案：A

参考解析：根据《民法典》的规定，以正在建造的建筑物抵押的，

应当办理抵押登记。抵押权自登记时设立。

40［单选题］对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式不包括

()。

A.接管

B.暂停营业

C.重组

D.撤销

正确答案：B

参考解析：根据《银行业监督管理法》，对问题银行业金融机构进

行处置的方式主要有接管、促成重组和撤销。

41［单选题］操作风险的管控手段不包括()o

A.操作风险与控制自评估

B.关键风险指标

C.风险对冲

D.损失数据库

正确答案：C

参考解析：操作风险管理工具和手段主要有操作风险与控制自评

估、关键风险指标、损失数据库等。

42［单选题］采用虚构事实或隐瞒真相的方法，非法占有本单位财物,

该行为属于()o

A.侵吞

B.窃取

C.骗取

D.夺取

正确答案：C

参考解析：侵占财物的行为一般表现为：①侵吞；②窃取；③骗取。

所谓“侵吞”，是指利用职务上的便利，将自己主管、经管、经手的

公共财物，非法占为己有。所谓“窃取”，是指利用职务上的便利，

采用秘密方法，将自己合法管理的公共财物窃为己有，也就是通常讲

的“监守自盗"。所谓‘'骗取"，是指采用虚构事实或隐瞒真相的方

法，非法占有本单位财物。

43［单选题］下列关于银行清算业务的表述，不正确的是()。

A.按地域划分，清算业务可分为国内联行清算和国际清算

B.两家及以上不同的银行间彼此互称为联行

C.跨系统往来的资金清算必须通过中国人民银行办理

D.国际清算的类型分为内部转账型和交换型

正确答案：B

参考解析：B项说法错误，同一家银行的总、分、支行间彼此互称

为联行。

44［单选题］()是商业银行面临的最主要的风险。

A.市场风险

B.操作风险

C.法律风险

D.信用风险

正确答案：D

参考解析：商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易

对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。

45［单选题］从支出角度来看，GDP的构成部分不包括()o

A.总产出

B.净出口

C.消费

D.投资

正确答案：A

参考解析：从支出角度来看，GDP由消费、投资和净出口三大部分

构成。

46［单选题］以下不属于汽车金融公司的业务是（）o

A.提供购车贷款业务

B.有价证券投资

C.办理汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款

D.向金融机构借款

正确答案：B

参考解析：汽车金融公司的业务主要包括：接受境外股东及其所在

集团在华全资子公司和境内股东三个月（含）以上定期存款；接受汽车

经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；经批准，发行

金融债券；从事同业拆借；向金融机构借款；提供购车贷款业务；提

供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款，包括展示厅建设贷款和

零配件贷款以及维修设备贷款等；提供汽车融资租赁业务（售后回租

业务除外）;向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁

应收款业务；办理租赁汽车残值变卖及处理业务；从事与购车融资活

动相关的咨询、代理业务等。

47［单选题］（）是指本国货币与其他国家货币之间维持一个固定比

率，汇率波动只能限制在一定范围内，由官方干预来保证汇率的稳定。

A.固定汇率

B.官方汇率

C.公定汇率

D.市场汇率

正确答案：A

参考解析：固定汇率是指本国货币与其他国家货币之间维持一个固

定比率，汇率波动只能限制在一定范围内，由官方干预来保证汇率的

稳定。

48［单选题］下列关于债券回购的说法，正确的是（）。

A.债券回购是金融机构之间以债券为抵押的短期资金的融通，风险较

低

B.其标的物一般是信用等级高的金融债券

C.在债券回购交易中，交易双方是以长期融资为目的

D.债券回购一般以小额交易为主

正确答案：A

参考解析：债券回购是金融机构之间以债券为抵押的短期资金的融

通，风险较低，其标的物一般是信用等级高的政府债券。由于回购利

率较低，对少量资金而言，交易成本高，因此，债券回购以大宗交易

为主。

49［单选题］专用卡是具有专门用途，在特定领域使用的借记卡，以

下能使用专用卡的是()o

A.百货

B.餐饮

C.娱乐行业

D.商务用途

正确答案：D

参考解析：专用卡是具有专门用途(指在百货、餐饮、饭店、娱乐

行业以外的用途)，在特定领域使用的借记卡，具有转账结算、存取

现金的功能。

50［单选题］下列选项中，不属于间接融资工具的是()o

A.商业票据

B.银行债券

C.银行承兑汇票

D.人寿保险单

正确答案：A

参考解析：按融资方式划分，金融工具可分为直接融资工具和间接

融资工具。直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、

商业票据、公司股票等。间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、

可转让大额存单、人寿保险单等。

51［单选题］由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益

相关者对商业银行负面评价的风险是()0

A.流动性风险

B.声誉风险

C.法律风险

D.国家风险

正确答案：B

参考解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部

事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险。

52［单选题］()作为股份公司的权力机构，决定公司战略性的重大

问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公

司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。

A.股东大会

B.公司经理

C.董事会

D.监事会

正确答案：A

参考解析：股东大会(或股东会)作为公司的权力机构，决定公司战

略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监

事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。

53［单选题］下列属于违法发放贷款罪主体的是()o

A.公司总经理

B.自然人

C.国有企业员工

D.银行工作人员

正确答案：D

参考解析：违法发放贷款罪，是指银行或者其他金融机构的工作人

员，违反国家规定发放贷款，造成重大损失的行为。本罪主体是特殊

主体，即银行或者其他金融机构及其工作人员。

54［单选题］某商业银行接受客户拥有的股权作为其借款担保，该担

保方式属于()。

A.信用贷款

B.保证

C.质押

D.抵押

正确答案：C

参考解析：质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权

人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权

利作为债权的担保，当债务人不履行债务时;债权人有权依法就该动

产或权利处分所得的价款优先受偿。股权本质属于一种权利，因而以

股权设定的担保属于质押。

55［单选题］下列不属于个人贷款的是()o

A.个人住房贷款

B.个人信用卡透支

C.个人经营贷款

D.个人票据贴现

正确答案：D

参考解析：个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个人消费

贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。

56［单选题］在影响货币乘数的诸多因素中，由商业银行决定的因素

是()。

A.法定活期存款准备金率

B.法定定期存款准备金率

C.超额准备金率

D.现金漏损率

正确答案：C

参考解析：实际上，银行的实有准备金总会多于法定准备金。因为

法定准备金是商业银行不能动用的，所以，总有一定数额的超额准备

金不会贷出，以满足银行经营活动需要。留有的超额准备金越多，用

于贷款的部分就越少，使银行创造存款的能力削弱。超额准备金和活

期存款总额是反向比例关系。

57［单选题］银行应建立健全外包管理制度，明确外包管理组织架构

和管理职责，并至少()开展一次全面的外包业务风险评估。

A.每年

B.每6个月

C.每季度

D.每月

正确答案：A

参考解析：银行应建立健全外包管理制度，明确外包管理组织架构

和管理职责，并至少每年开展一次全面的外包业务风险评估。

58［单选题］()是商业银行的最高风险管理和决策机构。

A.董事会

B.专门委员会

C.监事会

D.风险管理部门

正确答案：A

参考解析：董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商

业银行风险管理的最终责任，一般负责审批风险管理偏好和战略、政

策和程序，确定商业银行可以承受的总体风险水平。

59［单选题］下列个人贷款业务的还款方式中，()不属于常见的特

色还款方式。

A.等额本息

B.先息后本法

C.递增还款法

D.按周还本付息

正确答案：A

参考角》析：个人贷款业务的还款方式通常包括等额本息及等额本金

两种。常见的特色还款方式包括：按周还本付息、递增还款法、递减

还款法、先息后本法、组合还款法、到期一次还本付息法等。

60［单选题］无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有

代理权的情况属于()o

A.表见代理

B.委托代理

C.指定代理

D.法定代理

正确答案：A

参考解析：表见代理是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对

人相信其有代理权的情况，且相对人主观上为善意，因而可以向被代

理人主张代理的效力。

61［单选题］下列关于中国银行业协会的表述，正确的是()o

A.全国性营利社会团体

B.最高权力机构是会员大会

C.具有金融监管权

D.对会员单位提供资金支持

正确答案：B

参考解析：中国银行业协会是我国银行业自律组织，是全国性非营

利社会团体。其主管单位为国务院银行业监督管理机构。中国银行业

协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员单位组成。

62［单选题］()是从国籍的角度来说，而()是民法上的概念。

A.公民；自然人

B.自然人；公民

C.法人；自然人

D.自然人；法人

正确答案：A

参考解析：公民是从国籍的角度来说的，如凡具有中华人民共和国

国籍的人都是中国公民。自然人是民法上的概念，自然人并非一定是

公民，因为自然人中还包括在本国的外国人和无国籍人。

63［单选题］降低法定存款准备金率，会使商业银行的()o

A.资金周转率下降

B.资金周转率提高

C.货币创造能力下降

D.货币创造能力上升

正确答案：D

参考解析：法定存款准备金率越高，银行吸收的存款中可用于放款

的资金越少，创造存款货币的数量则越少；反之，法定存款准备金率

越低，创造存款货币的数额则越大。因此，降低法定存款准备金率,

会使商业银行的货币创造能力上升。

64［单选题］目前我国主要的部门规章与规范性文件以()的形式发

布。

A.管理办法与管理条例

B.管理条例与管理指引

C.管理指引与管理法

D.管理办法与管理指引

正确答案：D

参考解析：目前我国主要的部门规章与规范性文件以管理办法与管

理指引的形式发布。

65［单选题］从支出角度计算GDP,私人购买的住房支出属于()o

A.私人消费

B.投资

C.政府消费

D.净出口

正确答案：B

参考露析：私人购买住房的支出，包含在投资的固定资本形成中，

不包含在私人消费之中。(投资也称为资本形成，包括固定资本形成

和存货增加两部分)

66［单选题］由出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定日期无

条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据称为()o

A.汇款

B.支票

C.汇票

D.本票

正确答案：c

参考角］析：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定

日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票分为银

行汇票、商业汇票两种。银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时

按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。商业汇票是

出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款

人或持票人的票据。

67［单选题］某商业银行工作人员违反银行规定私自操作给银行造

成重大经济损失，该风险属于()o

A.市场风险

B.法律风险

C.操作风险

D.信用风险

正确答案：C

参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信

息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不

包括战略风险和声誉风险。

68［单选题］合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行

()做起。

A.全体员工

B.高层领导

C.基层员工

D.中层干部

正确答案：B

参考解析：合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行

高层做起。

69［单选题］中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需

要，可以建议()对银行业金融机构进行检查监督。

A.国家发展和改革委员会

B.国务院证券业监督管理机构

C.中国银行业协会

D.国务院银行业监督管理机构

正确答案：D

参考解析：中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要,

可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监

督。

70［单选题］存款是商业银行最主要的()o

A.资金来源

B.风险来源

C.资金用途

D.投资业务

正确答案：A

参考解析：存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是银行

的传统业务，是商业银行业务经营的重要基础。

71［单选题］下列不属于农村银行业中小金融机构的是()o

A.中国农业银行

B.村镇银行

C.农村商业银行

D.农村信用社

正确答案：A

参考解析：我国农村银行业中小金融机构主要包括农村信用社、农

村商业银行、农村合作银行和村镇银行。

72［单选题］下列不属于商业银行资产托管范围的是()o

A.自营买卖基金

B.QFII资产托管

C.证券投资基金托管

D.社保基金托管

正确答案：A

参考解析：目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括证券投

资基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、券

商资产管理计划资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品

托管、QFII(合格境外机构投资者)资产托管、QDII(合格境内机构

投资者)资产托管等。

73［单选题］擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机

构的业务活动的，由国务院银行业监督管理机构()o

A.予以撤销

B.予以取缔

C.予以取消

D.予以审查

正确答案：B

参考解析：擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构

的业务活动的，由国务院银行业监督管理机构予以取缔。

74［单选题］()是银行资产负债表中与资产相对应的科目，它是决

定一家银行盈利能力的重要因素。

A.利润

B.存款

C.贷款

D.负债

正确答案：D

参考解析：负债是银行资产负债表中与资产相对应的科目，它是决

定一家银行盈利能力的重要因素。

75［单选题］下列关于无权代理的叙述，错误的是()o

A.无权代理是指行为人不具有代理权，但以他人的名义与第三人进行

的代理行为

B.没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，即便经过被代

理人追认，被代理人也不承担民事责任

C.无权代理经被代理人追认，即直接对被代理人发生法律效力，产生

与有权代理相同的法律后果

D.如果得不到本人的追认，第三人也没有撤销其意思表示，则该代理

行为无效，由无权代理人承担相应的民事责任

正确答案：B

参考解析：《民法典》第一百七十一条第一款规定：“行为人没有

代理权、超越代理权或者代理权终止后，仍然实施代理行为，未经被

代理人追认的，对被代理人不发生效力。”也就是说，无权代理经被

代理人追认，即直接对被代理人发生法律效力，产生与有权代理相同

的法律后果。

76［单选题］我国商业银行开展贷款业务应当按照()规定的贷款利

率的上下限，确定贷款利率。

A.中国人民银行

B.财政部

C.中国银保监会

D.国务院

正确答案：A

参考解析：根据《商业银行法》，商业银行开展贷款业务应当按照

中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。

77［单选题］代保管业务经营风险是一种()o

A.声誉风险

B.市场风险

C.信用风险

D.操作风险

正确答案：D

参考解析：代保管业务经营风险即操作风险，主要是商业银行内部

控制系统不完善而导致的风险，是代保管业务管理制度不完善或工作

人员未严格遵守规章制度，违章操作，导致代保管行承受各种损失。

78［单选题］()以人民币标明面值、以外币认购和进行交易、专供

外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票。

A.A股

B.B股

C.H股

D.N股

正确答案：B

参考解析：B股又称为人民币特种股票，是指以人民币标明面值、

以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投

资者买卖的股票。

79［单选题］现代商业银行的特点不包括()o

A.利息水平适当

B.信用功能扩大

C.贷款规模较大

D.具有信用创造功能

正确答案：C

参考解析：现代商业银行具有三个特点：(1)利息水平适当；(2)

信用功能扩大；(3)具有信用创造功能。

80［单选题］商业银行贷款审批应遵循()原则。

A.审贷合一、分级审批

B.审贷分离、分级审批

C.审贷分离、集中审批

D.审贷集中、分级审批

正确答案：B

参考解析：银行要按照“审贷分离、分级审批”的原则对信贷资金

的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策，逐级签

署审批意见。

81［单选题］下列关于第二版巴塞尔资本协议中第三支柱的表述，正

确的是()0

A.通过市场力量约束银行

B.由监管部门主导约束银行

C.银行必须披露所有客户信息

D.运作主要靠道德力量

正确答案：A

参考解析：第二版巴塞尔资本协议的第三支柱又称市场约束、信息

披露，是对第一支柱和第二支柱的补充。第三支柱要求银行通过建立

一套披露机制，以便于股东、存款人、债权人等市场参与者了解和评

价银行有关资本、风险、风险评估程序以及资本充足率等重要信息，

通过市场力量来约束银行行为，驱动银行不断强化自身管理。

82［单选题］下列关于计算活期存款利息的说法中，正确的是()o

A.本金计息起点是分

B.各家银行多使用逐笔计息法计算

C.一年一定按365天计算

D.按季度结息

正确答案：D

参考解析：存款的计息起点为元，元以下角分不计利息，故A项错

误。

各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息，故B项错误。

银行除仍可沿用普遍使用的每年360天计息期外，也可选择将计息制

全部化为实际天数计算利息，即每年为365天，故C项错误。

83［单选题］商业银行在我国境内不得从事()业务，但国家另有规

定的除外。

A.代理股票买卖

B.买卖政府债券

C.代理股票资金清算

D,发行金融债券

正确答案：A

参考解析：商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证

券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业

投资，但国家另有规定的除外。

84［单选题］相对人可以催告被代理人自收到通知之日起（）内予以

追认。

A.三十日

B.六十日

C.九十日

D.一百日

正确答案：A

参考解析：《民法典》第一百七十一条第二款规定：相对人可以催

告被代理人自收到通知之日起三十日内予以追认。被代理人未作表示

的，视为拒绝追认。

85［单选题］行为人购买假币后使用的，以购买假币罪（）o但行为

人出售、运输假币后又使用的，以出售、运输假币罪和使用假币罪数

罪（）。

A.从重处罚；从轻处罚

B.从轻处罚；从重处罚

C.从重处罚；并罚

D.从轻处罚；并罚

正确答案：C

参考解析：行为人购买假币后使用的，以购买假币罪从重处罚。但

行为人出售、运输假币后又使用的，以出售、运输假币罪和使用假币

罪数罪并罚。

86［单选题］商业银行将其持有的未到期票据转让给其他商业银行,

这种行为称为OO

A.承兑

B.贴现

C.转贴现

D.再贴现

正确答案：C

参考解析：贴现是指商业票据的持票人将其持有的未到期商业票据

转让给银行，银行扣除贴息后将余款支付给持票人。银行在需要资金

时，可以将贴现收进的未到期票据向其他商业银行转贴现，或向中央

银行进行再贴现。

87［单选题］某商业银行共拥有存款1亿元，其中在中央银行的存款

为1800万元。已知中央银行规定的法定存款准备金率为15%,则该

商业银行的超额存款准备金为()万元。

A.150

B.400

C.200

D.300

正确答案：D

参考解析：存款准备金是商业银行为保证客户提取存款和资金清算

需要而准备的资金。商业银行存款准备金分为法定存款准备金和超额

存款准备金。本题中，法定存款准备金为1500万元，多出来的即为

超额准备金。

88［单选题］单位结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、

()和临时存款账户。

A.外汇存款账户

B.专用存款账户

C.支票存款账户

D.现金存款账户

正确答案：B

参考解析：单位结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、

专用存款账户、临时存款账户。

89［单选题］()年3月18日，第八届全国人民代表大会第三次会

议正式通过了《中华人民共和国中国人民银行法》，并于通过之日公

布实施，首次以国家立法形式确立了中国人民银行作为中央银行的地

位。

A.1994

B.1995

C.1999

D.2000

正确答案：B

参考解析：1995年3月18日，第八届全国人民代表大会第三次会

议正式通过了《中华人民共和国中国人民银行法》，并于通过之日公

布实施，首次以国家立法形式确立了中国人民银行作为中央银行的地

位，标志着中央银行体制走向了法制化、规范化的轨道，是中央银行

制度建设的重要里程碑。

90［单选题］银行资本发挥的作用比一般企业资本发挥的作用更为

重要，下列不属于银行资本作用的是（）o

A.避免损失

B.维持市场信心

C.限制业务过度扩张

D.为银行提供融资

正确答案：A

参考解析：银行资本的作用主要体现在以下几个方面：

第一，为银行提供融资。

第二，吸收和消化损失。

第三，限制业务过度扩张。

第四，维持市场信心。

91［多选题］下列关于优先股的说法正确的是（）。

A.股息固定

B.优先参与公司经营管理

C.优先分配公司收益

D.优先分配公司剩余财产

E.收益保障较低

正确答案：A,C,D

参考解析：优先股是相对于普通股股票而言的，是股东权利受到一

定限制，但在公司盈余和剩余资产分配上享有优先权的股票。优先股

股票享有的主要权利有：

第一，优先按约定方式领取股息。公司在支付普通股股息之前，必须

先按事先约定支付优先股固定股息。

第二，优先清偿权。在公司破产或解散清算时，优先股股票有权在偿

还债务后，优先于普通股股票得到分配的剩余资产。

第三，限制参与经营决策。优先股股东一般没有投票权，从而不能参

与公司的经营决策。

第四，优先股股息是固定的，不能享有公司利润增长的收益，不能因

公司利润增长而增加股息收入。

92［多选题］投融资和票据转贴现业务管理要坚持（）的原则。

A.科学规划

B.统一管理

C.集约经营

D.综合发展

E.分散经营

正确答案：A,B,C,D

参考解析:‘以前资和票据转贴现业务管理要坚持科学规划、统一管

理、集约经营、综合发展的原则，构建符合现代商业银行要求的投融

资和票据转贴现业务管理体制和经营机制，实现对银行投融资和票据

转贴现业务的制度规范、流程合规、价格引导、授权管理、计划管理

和实时监督控制。

93［多选题］商业银行向中央银行借款的主要途径有()o

A.再贷款

B.再贴现

C.发行金融债券

D.债券回购

E.同业拆借

正确答案：A,B

参考解析：商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。

94［多选题］下列哪些行为触犯了非法吸收公众存款罪？()

A.个人私设银行

B.企事业单位私设储蓄所

C.农村资金互助社吸收社员以外的公众存款

D.商业银行在客户存款时许诺先付利息

E.商业银行正常吸收存款

正确答案：A,B,C,D

参考解析：非法吸收公众存款罪中的“非法”包括：①主体不合法，

是指行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款；②

方式不合法，是指行为人虽然有吸收公众存款的法定资格，但采取非

法的方式吸收公众存款。ABC三项属于主体不合法，D项属于方式不

合法。

95［多选题］下列选项中，()是背信运用受托财产罪的犯罪主体。

A.个人

B.商业银行

C.证券交易所

D.证券公司

E.保险公司

正确答案：B,C,D,E

参考解析：背信运用受托财产罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商

业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险

公司或者其他金融机构”。A项，个人不能构成本罪的主体。

96［多选题］根据《民法典》，物权的基本原则有()o

A.诚实信用原则

B.平等保护原则

C.物权法定原则

D.一物一权原则

E.公示、公信原则

正确答案：B,C,D,E

参考解析：根据《民法典》，物权的基本原则有：

1.平等保护原则。

2.物权法定原则。

3.一物一权原则。

4.公示、公信原则。

97［多选题］我国《刑法》规定的主刑有()。

A.有期徒刑

B.管制

C.拘役

D.无期徒刑

E.死刑

正确答案：A,B,C,D,E

参考解析：我国的刑罚可以分为主刑和附加刑。主刑包括:①管制；

②拘役；③有期徒刑；④无期徒刑；⑤死刑。

98［多选题］银行经营管理的效率指标包括()o

A.市盈率

B.市净率

C.成本收入比

D.人均净利润

E.不良贷款率

正确答案：C,D

参考解析：AB两项属于银行经营管理的市场指标；E项属于银行经

营管理的安全性指标。

99［多选题］《商业银行法》规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，

应当遵循()的原则。

A.存款自愿

B,取款自由

C.存款有息

D.为存款人保密

E.定时存款

正确答案:A,B,C,D

参考解析：《商业银行法》规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，

应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。

100［多选题］股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，

是股东履行自己的责任、行使自己的权力的机构与场所，股东大会会

议包括()O

A.月度会议

B.季度会议

C.年度会议

D.临时会议

E.半年度会议

正确答案：C,D

参考解析：股东大会会议包括年度会议和临时会议。

101［多选题］下列说法正确的有()O

A.商业银行办理委托付款结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付

入账，不得压单或压票

B.任何单位和个人不得强令商业银行发放贷款或者提供担保

C.商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩

短营业时间

D.商业银行办理业务，提供服务，不得收取手续费

E.商业银行应当按照国家有关规定，提取呆账准备金，冲销呆账

正确答案：A,B,C,E

参考解析：D项，商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手

续费。收费项目和标准由国务院银行业监督管理机构、中国人民银行

根据职责分工，分别会同国务院价格主管部门制定。

102［多选题］下列关于贸易融资工具，说法正确的有()o

A.现在银行基本上只开不可撤销信用证

B.信用证业务是单据买卖

C.在国际贸易中，信用证开证申请人通常是进口商

D.信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件

E.从业务运作实质来看，福费廷就是银行保函

正确答案：A,B,C,D

参考露析:"项‘，从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴

现，又带有长期固定利率融资的性质。

103［多选题］债券发行过程中支付给承销商的费用包括()o

A.律师费

B.发行手续费

C.宣传广告费

D.债券印刷费

E.资产重估费用

正确答案：A,B,C,D,E

参考解析：支付给承销商的费用就是发行成本，主要包括：债券印

刷费、发行手续费、宣传广告费、律师费、担保抵押费、信用评级和

资产重估费用、其他发行费用等。

104［多选题］根据巴塞尔资本协议，操作风险损失事件包括()o

A.外部欺诈

B.内部欺诈

C.信息科技系统事件

D.执行、交割和流程管理事件

E.就业制度和工作场所安全性有问题

正确答案：A,B,C,D,E

参考解析：根据巴塞尔资本协议，操作风险损失事件可以分为以下

七类：①内部欺诈事件；②外部欺诈事件；③就业制度和工作场所安

全事件；④客户、产品和业务活动事件；⑤实物资产的损坏事件；⑥

信息科技系统事件；⑦执行、交割和流程管理事件。

105［多选题］债券按发行主体可分为()o

A.私债

B.准国债

C.国家债券

D.金融债券

E.公司债券

正确答案：C,D,E

参考解析：债券按发行主体可分为国家债券、地方政府债券、公司

债券和金融债券。

106［多选题］浮动汇率按照不同的标准有不同的分类，下列属于浮

动汇率的有()0

A.自由浮动

B.管理浮动

C.法定浮动

D.钉住浮动

E.联合浮动

正确答案：A,B,D,E

参考解析：浮动汇率是本国货币与其他国家货币之间的汇率不由官

方制定，而由外汇市场供求关系决定，可以自由浮动，官方在汇率出

现过度波动时才干预市场。这是布雷顿森林体系解体后西方国家普遍

实行的汇率制度。浮动汇率制度又可以进一步分为自由浮动、管理浮

动、联合浮动、钉住浮动等。

107［多选题］根据业务期限将非银借款业务细分为()o

A.无期限非银借款

B.短期非银借款

C.中短期非银借款

D.中长期非银借款

E.长期非银借款

正确答案：B,D

参考解析：根据业务期限将非银借款业务细分为短期非银借款［不

超过(含)1年］和中长期非银借款［大于1年且不超过(含)3年］两个品

种。

108［多选题］中国人民银行为执行货币政策，可以运用下列哪些货

币政策工具？()

A.向商业银行提供贷款

B.确定中央银行基准利率

C.为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现

D.要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金

E.在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇

正确答案：A,B,C,D,E

参考解析：中国人民银行为执行货币政策，可以运用下列货币政策

工具：

①要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金；

②确定中央银行基准利率；

③为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现；

④向商业银行提供贷款；

⑤在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇；

⑥国务院确定的其他货币政策工具。

109［多选题］危害货币管理罪主要包括()o

A.金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪

B.持有、使用假币罪

C.非法吸收公众存款罪

D.高利转贷罪

E.吸收客户资金不入账罪

正确答案：A,B

参考解析：危害货币管理罪主要包括金融机构工作人员购买假币、

以假币换取货币罪和持有、使用假币罪。

110［多选题］下列属于《民法典》规定的担保方式有()0

A.保证

B.抵押

C.留置

D.定金

E.质押

正确答案：A,B,C,D,E

参考解析：《民法典》规定了五种担保方式：保证、抵押、质押、

留置和定金。

111［多选题］货币供给一般由中央银行和商业银行供应的()构成。

A.现金货币

B.存款货币

C.国库券

D.股票

E.债券

正确答案：A,B

参考解析：货币供给一般由中央银行和商业银行供应的现金货币和

存款货币构成。

112［多选题］金融工具的风险主要有()o

A.信用风险

B.声誉风险

C.市场风险

D.法律风险

E.战略风险

正确答案：A,C

参考解析：金融工具的风险主要有两类:①信用风险或称违约风险,

即债务人不履行合同，不能按约定的期限和利息还本付息的风险；②

市场风险，即因经济环境、市场利率变化或者证券市场上不可预见的

一些因素的变化，导致金融工具价格下跌，从而给投资人带来损失。

113［多选题］计算资本充足率时，商业银行应当从核心一级资本中

全额扣除一些不具备损失吸收能力的项目，主要包括（）o

A.商誉

B.其后无形资产（土地使用权除外）

C.由经营亏损引起的净递延税资产

D.贷款损失准备缺口

E.次级债

正确答案:A,B,C,D

参考解析：计算资本充足率时，商业银行应当从核心一级资本中全

额扣除一些不具备损失吸收能力的项目，主要包括商誉、其他无形资

产（土地使用权除外），由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准

备缺口等。

114［多选题］目前我国银行个贷业务中，较为常见的特色还款方式

有（）。

A.递增还款法

B.组合还款法

C.按周还本付息

D.等额本息还款法

E.等额本金还款法

正确答案:A,B,C

参考露析:个'人贷款业务的还款方式通常包括等额本息及等额本金

两种。目前，各银行还根据个人需求提供个性化的还款方式及还款服

务，较为常见的特色还款方式包括：按周还本付息、递增还款法、递

减还款法、先息后本法、组合还款法、到期一次还本付息法等。

115［多选题］下列属于第一顺序继承人的是（）o

A.配偶

B.子女

C.父母

D.祖父母

E.兄弟姐妹

正确答案：A,B,C

参考解析：《民法典》第一千一百二十七条规定，遗产按照下列顺

序继承：

第一顺序：配偶、子女、父母。

第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

116［多选题］抵押合同一般包含的条款有()o

A.债务人履行债务的期限

B.抵押财产的名称、数量

C.被担保债权的种类和数额

D.担保的范围

E.不能实现债权时的受偿方式

正确答案：A,B,C,D

参考解析：抵押合同一般包括下列条款：

⑴被担保债权的种类和数额；

⑵债务人履行债务的期限；

(3)抵押财产的名称、数量等情况；

(4)担保的范围。

117［多选题］商业银行风险管理的组织架构一般由()等组成。

A.董事会及其专门委员会

B.监事会

C.高级管理层

D.风险管理部门

E.其他风险控制部门

正确答案：A,B,C,D,E

参考解析：商业银行风险管理的组织架构一般由董事会及其专门委

员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及其他风险控制部门等组

成。

118［多选题］中国银行业协会的主要职能包括()o

A.自律

B.协调

C.服务

D.审批

E.维权

正确答案：A,B,C,E

参考露析:‘而向银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨,

履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行

业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促

进银行业的健康发展。

119［多选题］商业银行的内部控制措施包括()。

A.针对不同活动的特点，执行差异化的业务流程和管理流程

B.建立健全内部控制制度体系

C.形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线

D.严格执行会计准则与制度，及时准确地反映各项业务交易，确保财

务会计信息真实、可靠、完整

E.建立有效的核对、监控制度

正确答案：B,C,D,E

参考解析：商业银行应合理确定各项业务活动和管理活动的风险控

制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程,

确保规范运作。故A项说法错误

120［多选题］长期、巨额的国际收支顺差会导致()o

A.本币的大幅贬值

B.资本的大量外流

C.大量的外汇储备闲置

D.外汇市场对本币信心的丧失

E.国内通货膨胀压力增加

正确答案：C,E

参考解析：长期、巨额的国际收支顺差，既使大量的外汇储备闲置，

造成资源浪费，又常常因为购买大量的外汇而增加本国货币投放，导

致国内通货膨胀压力增加。故C、E两项说法正确。

121［多选题］下列构成洗钱罪的行为的有()o

A.为金融诈骗犯罪的所得提供资金账户

B.协助将走私犯罪的财务转换为现金、金融票据、有价证券

C.通过转账或者其他结算方式协助涉黑资金转移

D.协助将受贿资金汇往境外

E.掩饰、隐瞒毒品犯罪所得及其收益的来源

正确答案：A,B,C,D,E

参考解析：洗钱罪，是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、

恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、

金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其性质和来源而

提供资金账户，协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券，通过

转账或者其他结算方式协助资金转移，协助将资金汇往境外，或者以

其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的行为。

122［多选题］通货膨胀对社会经济的影响有()o

A.生产成本提高，生产性投资风险加大

B.使货币的价值尺度功能受到破坏，成本、收入、利润等均无法准确

核算

C.引起不利于固定薪金收入阶层的国民收入的再分配

D.使社会公众失去对本国纸币的信心，不愿意接受和使用纸币

E.有利于债权人而不利于债务人的分配

正确答案:A,B,C,D

参考解析:E项，通货膨胀是有利于债务人而不利于债权人的分配。

通货膨胀使债务人的实际债务减轻，而成为受益者。而以一定利息为

报酬的债权持有人，会由于实际利率下降而受到损失。

123［多选题］资产负债管理的策略包括()o

A.资产证券化

B.表内资产负债匹配

C.内部资金转移定价

D.表外工具规避表内风险

E.利用证券化剥离表内风险

F确答案.RnF

参考解析:‘京产负债管理的策略包括：

(1)表内资产负债匹配。

(2)表外工具规避表内风险。

(3)利用证券化剥离表内风险。

124［多选题］区域性商业银行主要包括()o

A.农村商业银行

B.村镇银行

C.城市商业银行

D.农村信用社

E.中国邮政储蓄银行

正确答案：A,B,C,D

参考解析：区域性商业银行主要包括城市商业银行、农村商业银行、

村镇银行、农村信用社等。

125［多选题］证券发行管理制度主要有()o

A.审批制

B.核准制

C.注册制

D.评审制

E.混合制

正确答案：A,B,C

参考解析：证券发行管理制度主要有三种：审批制、核准制和注册

制三种。

126［多选题］备用信用证主要分为()o

A.可撤销的备用信用证

B.不可撤销的备用信用证

C.可承诺的备用信用证

D.不可承诺的备用信用证

E.约定的备用信用证

正确答案：A,B

参考解析：备用信用证主要分为可撤销的备用信用证和不可撤销的

备用信用证两类。

127［多选题］政策性银行