基金合同合规审查

24/28基金合同合规审查第一部分合同文本合法性审查 2第二部分利益冲突回避审查 4第三部分投资策略审查 7第四部分信息披露审查 11第五部分费用及业绩报酬审查 14第六部分投资者权利审查 17第七部分退出机制审查 21第八部分争议解决审查 24

第一部分合同文本合法性审查关键词关键要点【合同内容合法性审查】：

1.合同主体资格的合法性审查，包括拟定的基金合同是否符合《中华人民共和国合同法》关于合同主体资格的规定，基金合同双方是否具有订立合同的资格。

2.合同内容的合法性审查，包括拟定的基金合同是否符合《中华人民共和国公司法》、《基金法》及相关法律法规的规定，基金合同中的条款是否损害委托人的合法权益。

3.合同形式的合法性审查，包括拟定的基金合同是否符合《中华人民共和国合同法》关于合同形式的规定，基金合同是否具有书面形式，是否由双方当事人签名、盖章。

【法律责任审查】：

一、基金合同合法性审查概述

基金合同是基金管理人与投资者之间关于基金设立、管理、运作、清算的协议，是基金管理人和投资者双方的权利义务的重要法律依据。基金合同的合法性审查是指对基金合同的条款是否符合法律法规、规章制度和交易习惯进行审查，以确保基金合同的有效性和可执行性。

二、基金合同合法性审查的内容

基金合同合法性审查的内容主要包括以下几个方面：

1.合同主体资格审查

基金合同的双方主体必须具有相应的资格，才能订立有效合同。基金管理人必须是经中国证监会批准设立的基金管理公司或其他具有基金管理资格的机构。投资者必须符合基金合同规定的投资资格条件，如投资者类型、投资金额等。

2.合同内容审查

基金合同的内容必须符合法律法规、规章制度和交易习惯，包括以下几个方面：

*基金的名称、类型和规模。

*基金的投资目标、投资范围和投资策略。

*基金的收益分配方案和风险控制措施。

*基金的管理费、托管费和其他费用。

*基金的运作期限和清算程序。

3.合同格式审查

基金合同的格式必须符合法律法规和交易习惯，包括以下几个方面：

*合同的标题、正文和结尾。

*合同的条款编号和条款名称。

*合同的文字表述和标点符号。

*合同的签署、盖章和生效日期。

三、基金合同合法性审查的程序

基金合同合法性审查的程序一般包括以下几个步骤：

1.收集资料

首先，需要收集与基金合同相关的所有资料，包括基金招募说明书、基金管理人资格证书、投资者的身份证明和投资资格证明等。

2.审查合同文本

其次，需要对基金合同的文本进行审查，重点审查合同主体资格、合同内容和合同格式是否符合法律法规、规章制度和交易习惯的要求。

3.询问和质疑

在审查过程中，如果发现合同文本存在疑点或不符合法律法规、规章制度和交易习惯的要求，需要向基金管理人和投资者进行询问和质疑，以获得更多的信息和证据。

4.出具审查报告

最后，需要根据审查的结果出具审查报告，报告中应当载明审查意见、审查结论和建议。

四、基金合同合法性审查的意义

基金合同合法性审查具有重要的意义，主要包括以下几个方面：

1.保护投资者的合法权益

基金合同合法性审查可以有效地保护投资者的合法权益，防止基金管理人和投资者之间发生纠纷。

2.维护基金市场的秩序

基金合同合法性审查可以维护基金市场的秩序，防止基金管理人和投资者从事违法违规的行为。

3.促进基金行业的健康发展

基金合同合法性审查可以促进基金行业的健康发展，提高基金管理人和投资者的法律意识和风险意识。第二部分利益冲突回避审查关键词关键要点关联交易的审查

1.审查基金管理公司与关联方之间是否存在关联交易，以及关联交易的定价是否公平合理。

2.审查关联交易是否符合基金合同的约定，以及是否符合监管法规的规定。

3.审查关联交易是否对基金资产的安全性、流动性、收益性产生重大影响，以及是否损害基金投资者的利益。

利益冲突审查

1.审查基金管理公司及其员工是否与基金投资存在利益冲突，以及采取了哪些措施来避免利益冲突。

2.审查利益冲突是否对基金资产的安全性、流动性、收益性产生重大影响，以及是否损害基金投资者的利益。

3.审查利益冲突是否影响基金管理公司依法行使职权，损害基金的利益。利益冲突回避审查

一、利益冲突的概念

利益冲突是指基金管理人、基金托管人和基金销售机构在从事基金业务时，其利益与基金份额持有人的利益存在一定程度的冲突，从而可能损害基金份额持有人的利益。

二、利益冲突回避的重要性

利益冲突回避对于保护基金份额持有人的利益具有重要意义。利益冲突的存在可能导致基金管理人、基金托管人和基金销售机构做出损害基金份额持有人的利益的决策，例如：

*基金管理人可能为了追求自身利益而选择高风险的投资策略，从而增加基金份额持有人亏损的风险；

*基金托管人可能为了追求自身利益而选择不安全的保管方式，从而增加基金份额持有人资产被盗窃或丢失的风险；

*基金销售机构可能为了追求自身利益而向投资者推荐不适合其风险承受能力的基金产品，从而增加投资者亏损的风险。

三、利益冲突回避的主要内容

利益冲突回避的主要内容包括：

1.利益冲突识别：基金管理人、基金托管人和基金销售机构应当识别出可能导致利益冲突的业务活动和情形。

2.利益冲突管理：基金管理人、基金托管人和基金销售机构应当采取措施管理和控制利益冲突，防止利益冲突损害基金份额持有人的利益。

3.利益冲突披露：基金管理人、基金托管人和基金销售机构应当向基金份额持有人披露利益冲突的存在和管理情况，以便基金份额持有人能够做出明智的投资决策。

四、利益冲突回避的监管要求

《证券投资基金法》、《证券投资基金管理办法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规对利益冲突回避做出了明确的规定。

*《证券投资基金法》第38条规定：“基金管理公司应当建立健全利益冲突回避制度，防止利益冲突损害基金份额持有人利益。”

*《证券投资基金管理办法》第44条规定：“基金管理公司应当建立健全利益冲突回避制度，防止利益冲突损害基金份额持有人利益。基金管理公司、基金托管人、基金销售机构应当在业务活动中回避利益冲突，并向基金份额持有人披露利益冲突的存在和管理情况。”

五、利益冲突回避的审查要点

基金合同合规审查中，应当重点审查基金管理人、基金托管人和基金销售机构的利益冲突回避制度是否健全，是否存在利益冲突的情形，以及利益冲突是否得到有效管理和控制。

六、结语

利益冲突回避是基金管理人、基金托管人和基金销售机构的重要合规义务。只有建立健全的利益冲突回避制度，才能有效保护基金份额持有人的利益，维护基金行业的健康发展。第三部分投资策略审查关键词关键要点基金投资目标审查

1.准确、清晰地阐述基金投资目标。基金合同应当准确、清晰地阐述基金的投资目标，包括投资范围、投资方式、收益目标等，以便投资者充分了解基金的投资方向和风险水平。

2.基金投资目标分析。分析基金投资目标的合理性，即考察投资策略与基金投资目标的一致性，投资者应关注基金目标是否明确具体，是否与基金的资产配置、投资范围和投资方式相匹配。

风险控制措施审查

1.风险控制制度完备性审查。考察基金合同中是否勾勒清晰的风险控制制度框架，是否对基金投资范围、投资比例、投资方式、投资决策程序、风险管理人员和风险报告制度等方面进行了明确的规定。

2.风险控制措施有效性审查。考察基金合同中规定的风险控制措施是否具有可操作性，是否能够有效防范和化解基金投资过程中可能存在的各种风险。

投资组合管理审查

1.投资组合管理目标审查。考察基金合同中是否明确了投资组合管理的目标，如投资组合的收益目标、风险目标、流动性目标等。

2.投资组合管理策略审查。考察基金合同中是否明确了投资组合管理的策略，如资产配置策略、行业配置策略、个股选择策略等。

3.投资组合管理评价标准审查。考察基金合同中是否明确了投资组合管理的评价标准，如投资组合的年化收益率、夏普比率、信息比率、最大回撤率等。

基金业绩报酬审查

1.基金业绩报酬计算方法审查。考察基金合同中规定的基金业绩报酬的计算方法是否合理、公允，是否能够准确反映基金的投资业绩。

2.基金业绩报酬分配方法审查。考察基金合同中规定的基金业绩报酬的分配方法是否合理、公允，是否能够保障投资者利益。

信息披露审查

1.信息披露内容审查。考察基金合同中规定的信息披露内容是否全面、及时，是否能够满足投资者的知情权。

2.信息披露方式审查。考察基金合同中规定的信息披露方式是否合理、有效，是否能够使投资者及时、便捷地获取基金信息。基金合同合规审查——投资策略审查

#一、投资策略审查的意义

投资策略是基金运营的核心，直接影响基金的业绩表现和投资者的利益。因此，在基金合同合规审查中，对投资策略进行审查，对于保护投资者的利益，维护基金市场的稳定运行具有重要意义。

#二、投资策略审查的内容

对基金合同的投资策略审查，主要包括以下内容：

1.基金的投资目标和投资范围

基金合同应当明确规定基金的投资目标和投资范围，以确保基金的投资活动符合投资者的预期。投资目标是指基金通过投资活动最终要实现的经济目标，主要包括资本增值、收益分配、资产保值等。投资范围是指基金可以投资的资产类型和品种，主要包括股票、债券、基金、期货、期权等。

2.基金的投资比例和投资限制

基金合同应当规定基金的投资比例和投资限制，以控制基金的投资风险。投资比例是指基金将资产配置于不同资产类型和品种的比例，主要包括股票投资比例、债券投资比例、基金投资比例等。投资限制是指基金在投资活动中必须遵守的限制条件，主要包括投资品种的限制、投资期限的限制、投资风险的限制等。

3.基金的投资策略

基金合同应当规定基金的投资策略，以指导基金管理人进行投资决策。投资策略是指基金管理人在投资活动中遵循的总体方针和具体方法，主要包括股票投资策略、债券投资策略、基金投资策略等。

4.基金的投资组合管理

基金合同应当规定基金的投资组合管理，以确保基金的投资组合结构合理，风险可控。投资组合管理是指基金管理人对基金的投资组合进行管理，包括资产配置、风险管理、绩效评估等。

5.基金的投资信息披露

基金合同应当规定基金的投资信息披露，以确保投资者能够及时了解基金的投资情况和投资业绩。投资信息披露是指基金管理人向投资者披露有关基金的投资信息，主要包括基金的投资目标、投资范围、投资比例、投资限制、投资策略、投资组合管理等。

#三、投资策略审查的要点

1.对投资目标和投资范围的审查

审查基金的投资目标和投资范围是否明确具体，是否符合投资者的预期。

2.对投资比例和投资限制的审查

审查基金的投资比例和投资限制是否合理，是否符合相关法律法规的要求。

3.对投资策略的审查

审查基金的投资策略是否明确具体，是否具有可操作性，是否符合基金的投资目标和投资范围。

4.对投资组合管理的审查

审查基金的投资组合管理是否合理，是否能够有效控制基金的投资风险。

5.对投资信息披露的审查

审查基金的投资信息披露是否及时准确，是否能够满足投资者的知情权。

#四、投资策略审查的案例

2018年，某基金管理公司发行了一只股票型基金，该基金合同规定，基金的投资目标是实现资本增值，投资范围包括股票、债券、基金、期货、期权等，投资比例为股票投资比例不低于60%，债券投资比例不高于30%，基金投资比例不高于10%，期货、期权投资比例不高于5%。

在对该基金合同进行合规审查时发现，该基金合同对基金的投资策略规定过于笼统，缺乏可操作性。基金管理人没有明确规定基金在股票投资、债券投资、基金投资、期货、期权投资等方面的具体投资策略。这使得基金管理人在实际投资过程中存在较大的自由裁量权，可能导致基金的投资风险过大。

因此，审查部门要求基金管理公司修改基金合同，对基金的投资策略进行具体规定。基金管理公司对基金合同进行了修改，明确规定了基金在股票投资、债券投资、基金投资、期货、期权投资等方面的具体投资策略，并对基金的投资风险进行了详细的说明。

通过对基金合同的投资策略进行审查，有效地控制了基金的投资风险，保护了投资者的利益。第四部分信息披露审查关键词关键要点基金合同信息披露的真实性、准确性和完整性审查

1.基金合同是基金管理人与基金份额持有人之间订立的具有法律约束力的合同，其中载明了基金的运作方式、投资目标、风险收益特征、基金管理人的权利和义务等重要信息。基金合同的信息披露具有很强的法律效力，对基金份额持有人了解基金的运作情况和做出投资决策具有重要意义。因此，在基金合同合规审查中，审查基金合同的信息披露的真实性、准确性和完整性至关重要。

2.基金合同的信息披露真实性是指基金合同中载明的信息与基金的实际情况相一致，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。基金管理人应当对基金合同中载明的信息的真实性负责，并应当采取必要的措施确保信息的准确性和完整性。

3.基金合同的信息披露准确性是指基金合同中载明的信息与基金的实际情况相符，没有错误或遗漏。基金管理人应当对基金合同中载明的信息的准确性负责，并应当采取必要的措施确保信息的真实性和完整性。

基金合同信息披露的及时性审查

1.基金合同的信息披露应当及时，以便基金份额持有人能够及时了解基金的运作情况和做出投资决策。基金管理人应当按照基金合同的约定和监管部门的要求及时披露信息，并应当采取必要的措施确保信息的及时性。

2.基金合同的信息披露应当以适当的方式进行，以便基金份额持有人能够方便地获取信息。基金管理人应当选择合适的披露方式，并应当采取必要的措施确保信息的有效性。

3.基金合同的信息披露应当以适当的语言进行，以便基金份额持有人能够理解信息。基金管理人应当选择合适的语言，并应当采取必要的措施确保信息的易懂性。一、信息披露审查概述

信息披露是基金管理人向投资者提供相关信息的行为，是基金管理人的一项重要义务。基金合同合规审查中的信息披露审查，主要是审查基金管理人在基金合同中是否履行了信息披露义务。信息披露制度的目的是为了保护投资者的合法权益，让投资者能够全面、真实地了解基金的运作情况和投资风险，以便投资者做出informeddecision。

二、信息披露审查的内容

基金合同中的信息披露内容应包括但不限于以下方面：

1.基金的基本信息，如基金的名称、类型、规模、投资目标、投资策略、风险收益特征等；

2.基金管理人的基本信息，如基金管理人的名称、注册资本、经营范围、股东情况、管理团队、从业人员情况等；

3.基金托管人的基本信息，如基金托管人的名称、注册资本、经营范围、股东情况、管理团队、从业人员情况等；

4.基金的投资运作情况，如基金的资产配置情况、投资业绩情况、风险控制情况等；

5.基金的财务状况，如基金的资产负债表、利润表、现金流量表等；

6.基金的管理费用，如基金管理费、托管费、销售费用等；

7.基金的收益分配情况，如基金的红利分配政策、红利分配频率等；

8.基金的赎回安排，如基金的赎回方式、赎回期限、赎回费用等；

9.基金的终止安排，如基金的终止条件、终止程序、终止后财产分配等。

三、信息披露审查的重点

在信息披露审查中，应重点审查以下几个方面：

1.是否存在虚假、误导性陈述；

2.是否存在遗漏重大信息的披露；

3.是否存在披露不及时的情况；

4.是否存在披露信息格式不规范的情况；

5.是否存在披露信息内容不准确的情况。

四、信息披露审查的方法

信息披露审查的方法主要包括以下几个方面：

1.文件审查法。审查基金管理人提供的基金合同、基金招募说明书、基金定期报告等文件，核查基金管理人是否履行了信息披露义务。

2.现场检查法。到基金管理人、基金托管人以及其他与基金运作相关的机构进行现场检查，了解基金的运作情况，核实基金管理人是否履行了信息披露义务。

3.询问核查法。向基金管理人、基金托管人以及其他与基金运作相关的机构发出询问函，要求其提供相关信息，核实基金管理人是否履行了信息披露义务。

五、信息披露审查的意义

信息披露审查对于保护投资者的合法权益具有重要意义。通过信息披露审查，可以发现基金管理人在基金合同中是否存在违反信息披露义务的行为，进而及时纠正违法行为，保护投资者的合法权益。

六、结论

信息披露审查是基金合同合规审查的重要组成部分，对于保护投资者的合法权益具有重要意义。在基金合同合规审查中，应重点审查基金管理人是否履行了信息披露义务，审查的方法主要包括文件审查法、现场检查法和询问核查法。第五部分费用及业绩报酬审查关键词关键要点托管费审查

1.托管费率的审查：重点关注托管费率是否符合《私募投资基金管理人登记和备案办法》等相关规定，以及是否与基金管理人与托管人之间签订的托管合同一致。

2.托管费用的计算和支付：重点关注托管费用是否按合同约定及时足额支付，以及托管费用的计算是否准确无误。

3.托管费用的使用和监管：重点关注托管费用的使用是否符合合同约定，以及托管人是否对托管费用的使用实施有效的监管和监督。

管理费审查

1.管理费率的审查：重点关注管理费率是否符合《私募投资基金管理人登记和备案办法》等相关规定，以及是否与基金管理人与基金之间签订的基金合同一致。

2.管理费用的计算和支付：重点关注管理费用是否按合同约定及时足额支付，以及管理费用的计算是否准确无误。

3.管理费用的使用和监管：重点关注管理费用的使用是否符合合同约定，以及基金管理人是否对管理费用的使用实施有效的监管和监督。

业绩报酬审查

1.业绩报酬的计算和支付：重点关注业绩报酬是否按合同约定及时足额支付，以及业绩报酬的计算是否准确无误。

2.业绩报酬的分配和使用：重点关注业绩报酬是否按合同约定分配给基金管理人和投资者，以及业绩报酬的使用是否符合合同约定。

3.业绩报酬的监管：重点关注基金管理人是否对业绩报酬的计算、分配和使用实施有效的监管和监督，以及是否有必要对业绩报酬的计算和分配方式进行调整。基金合同合规审查——费用及业绩报酬审查

#1.费用审查

1.1管理费

管理费是基金管理人对基金进行管理而收取的费用，通常按基金资产净值的一定比例收取。基金合同应约定管理费的具体费率、收取方式和支付时间。

1.2托管费

托管费是基金托管人对基金财产进行保管、清算、交割等业务而收取的费用。通常按基金资产净值的一定比例收取。基金合同应约定托管费的具体费率、收取方式和支付时间。

1.3销售费用

销售费用是指基金销售机构向投资者收取的费用，通常按基金募集规模的一定比例收取。基金合同应约定销售费用的具体费率、收取方式和支付时间。

1.4其他费用

除上述费用外，基金合同还应约定其他费用的具体费率、收取方式和支付时间。其他费用可能包括：基金会计费、基金法律费、基金审计费、基金信息披露费等。

#2.业绩报酬审查

业绩报酬是指基金管理人对基金取得超出业绩比较基准的投资收益而收取的报酬。通常按基金资产净值的一定比例收取。基金合同应约定业绩报酬的具体费率、计算方法、支付时间和支付条件。

2.1业绩报酬的计算方法

业绩报酬的计算方法通常有以下几种：

*超额收益法：业绩报酬按基金资产净值超过业绩比较基准的收益部分的一定比例计算。

*绝对收益法：业绩报酬按基金资产净值达到或超过约定的绝对收益目标时，按基金资产净值的一定比例计算。

*其他方法：业绩报酬也可以采用其他方法计算，如基金资产净值增长率法、基金单位净值增长率法等。

2.2业绩报酬的支付时间和支付条件

业绩报酬的支付时间和支付条件通常有以下几种：

*定期支付：业绩报酬按每年或每季度等定期支付。

*不定期支付：业绩报酬在基金终止或清算时一次性支付。

*其他支付方式：业绩报酬也可以采用其他方式支付，如按基金资产净值达到或超过约定的绝对收益目标时支付等。

#3.费用及业绩报酬审查要点

3.1费用审查要点

*费用是否符合相关法律法规的规定。

*费用是否合理。

*费用是否透明。

*费用是否与基金的投资目标和投资策略相匹配。

3.2业绩报酬审查要点

*业绩报酬是否符合相关法律法规的规定。

*业绩报酬是否合理。

*业绩报酬是否透明。

*业绩报酬是否与基金的投资目标和投资策略相匹配。

*业绩报酬是否与基金管理人的投资能力相匹配。第六部分投资者权利审查关键词关键要点投资者权利审查——信息披露权利

1.基金合同应保证投资者及时、充分地获取基金相关信息，以便其能够对基金的投资情况和风险状况进行正确的判断和决策。

2.基金合同应明确规定基金管理人向投资者披露信息的范围、方式、时限等事项，确保投资者能够及时了解基金的运作情况。

3.基金管理人应当按照基金合同的约定，及时、充分地向投资者披露基金的投资业绩、风险状况、管理费、托管费等与投资密切相关的重大信息。

投资者权利审查——表决权

1.基金合同应明确规定投资者的表决权行使方式，确保投资者能够平等地参与基金的决策。

2.基金合同应规定投资者的表决权行使方式，包括表决权的行使时间、方式、程序等，并明确表决权行使的效力。

3.基金合同应规定投资者表决权的行使方式不得违反法律、法规和基金合同的规定，并保障投资者的表决权行使的公平、公正。

投资者权利审查——知情权

1.基金合同应明确规定基金管理人向投资者披露信息的范围、方式、时限等事项，确保投资者能够及时了解基金的运作情况。

2.基金管理人应当按照基金合同的约定，及时、充分地向投资者披露基金的投资业绩、风险状况、管理费、托管费等与投资密切相关的重大信息。

3.基金管理人应当向投资者提供基金的招募说明书、基金合同、基金定期报告、基金年报等资料，以便投资者能够及时了解基金的运作情况和风险状况。

投资者权利审查——监督权

1.基金合同应规定投资者对基金管理人行使监督权的方式，以便投资者能够有效监督基金管理人的行为。

2.基金合同应规定投资者监督基金管理人的方式，包括查阅基金合同、基金定期报告、基金年报、基金财务报表等资料，以及参加基金投资者大会等方式。

3.基金管理人应当及时、充分地向投资者披露基金的投资业绩、风险状况、管理费、托管费等与投资密切相关的重大信息，以便投资者能够及时了解基金的运作情况。

投资者权利审查——诉讼权

1.基金合同应明确规定投资者对基金管理人行使诉讼权的方式，以便投资者能够有效维护自己的合法权益。

2.基金合同应规定投资者行使诉讼权的方式，包括提起诉讼、申请仲裁等方式。

3.基金管理人应当及时、充分地向投资者披露基金的投资业绩、风险状况、管理费、托管费等与投资密切相关的重大信息，以便投资者能够及时了解基金的运作情况。

投资者权利审查——损害赔偿请求权

1.基金合同应明确规定投资者因基金管理人的违约行为而遭受损失时，有权向基金管理人请求损害赔偿。

2.基金合同应规定投资者请求损害赔偿的方式，包括提起诉讼、申请仲裁等方式。

3.基金管理人应当及时、充分地向投资者披露基金的投资业绩、风险状况、管理费、托管费等与投资密切相关的重大信息，以便投资者能够及时了解基金的运作情况。投资者权利审查

投资者权利审查是基金合同合规审查的重要组成部分，其目的是确保基金合同中约定的投资者权利得到充分保障。投资者权利审查的内容主要包括以下几个方面：

一、投资者知情权

投资者知情权是指投资者有权了解基金合同的全部内容，以及基金运作、投资管理、风险控制等情况。基金合同中应明确规定投资者知情权的具体内容，包括：

1.基金的名称、投资目标、投资策略、风险收益特征等；

2.基金的管理人、托管人、销售代理人等方的名称、地址、联系方式等；

3.基金的认购、赎回、分配、转让等交易规则；

4.基金的收费标准、费用计算方法等；

5.基金的运作流程、投资决策程序、风险控制措施等；

6.基金的会计核算、财务报告等情况；

7.基金的清算、解散等事项。

二、投资者参与权

投资者参与权是指投资者有权参与基金的决策和管理。基金合同中应明确规定投资者参与权的具体内容，包括：

1.投资者有权参加基金的股东大会，并对基金的事项进行表决；

2.投资者有权对基金的管理人、托管人、销售代理人等方的行为进行监督；

3.投资者有权对基金的投资决策、风险控制措施等事项提出建议；

4.投资者有权对基金的清算、解散等事项进行表决。

三、投资者收益权

投资者收益权是指投资者有权分享基金的收益。基金合同中应明确规定投资者收益权的具体内容，包括：

1.投资者有权分享基金的投资收益，包括资本利得、利息收入、股息收入等；

2.投资者有权分享基金的超额收益，即基金的实际收益超出基金合同约定的收益目标的部分；

3.投资者有权分享基金的清算收益，即基金清算时的资产价值大于基金成立时的资产价值的部分。

四、投资者损失承担权

投资者损失承担权是指投资者有权承担基金的损失。基金合同中应明确规定投资者损失承担权的具体内容，包括：

1.投资者有权承担基金的投资损失，包括资本亏损、利息损失、股息损失等；

2.投资者有权承担基金的运营损失，包括管理费、托管费、销售费用等；

3.投资者有权承担基金的清算损失，即基金清算时的资产价值小于基金成立时的资产价值的部分。

五、投资者保护机制

投资者保护机制是指基金合同中约定的对投资者权益进行保护的措施。基金合同中应明确规定投资者保护机制的具体内容，包括：

1.基金管理人、托管人、销售代理人等方的诚信义务；

2.基金管理人、托管人、销售代理人等方的勤勉义务；

3.基金管理人、托管人、销售代理人等方的忠实义务；

4.基金管理人、托管人、销售代理人等方的赔偿责任；

5.基金管理人、托管人、销售代理人等方的退出机制。

投资者权利审查是基金合同合规审查的重要组成部分，是维护投资者合法权益的重要保障。基金合同中应明确规定投资者权利、义务、责任等事项，以确保投资者权益得到充分保障。第七部分退出机制审查关键词关键要点退出机制审查-赎回条款

1.赎回权种类及范围：

-说明基金合同中规定的赎回种类（如定期赎回、开放式赎回、按比例赎回、全额赎回等）及其范围。

-评估赎回权是否与投资人适当性相匹配，是否合理保护投资人利益。

2.赎回限制：

-概述基金合同中规定的赎回限制，包括赎回费、赎回周期、最低持有期限等。

-判断赎回限制是否适当，是否对投资人的赎回权造成不合理限制。

3.赎回审批：

-识别基金合同中规定的赎回审批流程，包括审批部门、审批程序、审批时限等。

-评估赎回审批的合理性，是否保障投资人的及时赎回权。

退出机制审查-终止条款

1.终止事由：

-总结基金合同中规定的终止事由（如基金到期、基金募集失败、基金净资产低于一定金额等）。

-分析终止事由是否合理合法，是否充分考虑了投资人权益。

2.终止程序：

-说明基金合同中规定的终止程序，包括终止决议、终止公告、资产清算、分配或转让等步骤。

-评价终止程序是否明确具体，是否保障了投资人利益。

3.终止后的责任：

-梳理基金合同中规定的终止后的责任，包括清算责任、损害赔偿责任、违约责任等。

-判断终止后的责任是否明确，是否有效保护了投资人利益。退出机制审查

退出机制是指基金投资者从基金中退出其投资的权利和途径，通常包括以下几种方式：

1.赎回权：投资者有权在基金合同约定的期限内，以基金合同约定的方式和价格，向基金管理人赎回其在基金中的全部或部分投资。

2.回售权：投资者有权在基金合同约定的期限内，以基金合同约定的价格，向基金管理人回售其在基金中的全部或部分投资。

3.清算退出：基金合同到期或提前终止时，基金管理人将基金的资产进行清算，并将清算所得的资金按照基金合同约定的比例分配给投资者，投资者由此退出基金。

4.资产支持证券化退出：基金管理人将基金持有的资产证券化，并向投资者出售证券，以此收回投资资金，完成退出。

5.基金并购退出：基金管理人将基金并入另一只基金，或将其出售给另一只基金，以此实现退出。

退出机制审查的主要内容：

1.退出机制的完整性和清晰性：基金合同应明确规定投资者退出的权利和途径，包括赎回权、回售权、清算退出、资产支持证券化退出、基金并购退出等。同时，基金合同应明确规定退出机制的具体程序和条件，包括赎回申请的受理程序、赎回价格的计算方法、回售请求的受理程序、回售价格的计算方法、清算程序、清算价格的计算方法、资产支持证券化发行的程序、资产支持证券化的定价方法、基金并购的程序和条件等。

2.退出机制的公平性和合理性：基金合同应确保不同投资者在退出时享有公平的待遇，并防止任何一方因退出而获得不当利益。基金合同应明确规定退出机制的定价原则，包括赎回价格的计算方法、回售价格的计算方法、清算价格的计算方法、资产支持证券化的定价方法等。同时，基金合同应明确规定退出机制的费用负担，包括赎回费用、回售费用、清算费用、资产支持证券化发行费用等。

3.退出机制的可行性和安全性：基金合同应确保退出机制的可行性和安全性，防止因退出而损害基金的利益或投资者的利益。基金合同应明确规定退出机制的运作程序，包括赎回申请的受理程序、赎回价格的计算方法、回售请求的受理程序、回售价格的计算方法、清算程序、清算价格的计算方法、资产支持证券化发行的程序、资产支持证券化的定价方法、基金并购的程序和条件等。同时，基金合同应明确规定退出机制的风险控制措施，包括赎回限制、回售限制、清算限制、资产支持证券化发行限制、基金并购限制等。

合规审查要点：

1.审查基金合同是否明确规定了投资者的退出权利和途径，包括赎回权、回售权、清算退出、资产支持证券化退出、基金并购退出等。

2.审查基金合同是否明确规定了退出机制的具体程序和条件，包括赎回申请的受理程序、赎回价格的计算方法、回售请求的受理程序、回售价格的计算方法、清算程序、清算价格的计算方法、资产支持证券化发行的程序、资产支持证券化的定价方法、基金并购的程序和条件等。

3.审查基金合同是否明确规定了退出机制的定价原则，包括赎回价格的计算方法、回售价格的计算方法、清算价格的计算方法、资产支持证券化的定价方法等。

4.审查基金合同是否明确规定了退出机制的费用负担，包括赎回费用、回售费用、清算费用、资产支持证券化发行费用等。

5.审查基金合同是否明确规定了退出机制的运作程序，包括赎回申请的受理程序、赎回价格的计算方法、回售请求的受理程序、回售价格的计算方法、清算程序、清算价格的计算方法、资产支持证券化发行的程序、资产支持证券化的定价方法、基金并购的程序和条件等。

6.审查基金合同是否明确规定了退出机制的风险控制措施，包括赎回限制、回售限制、清算限制、资产支持证券化发行限制、基金并购限制等。第八部分争议解决审查关键词关键要点争议解决机制的选择

1.仲裁与诉讼的选择：基金合同中通常规定争议解决机制为仲裁或诉讼，仲裁具有保密性、专业性和效率高的特点，但仲裁结果的执行力不如诉讼。

2.仲裁机构的选择：如果选择仲裁，需要考虑仲裁机构的选择，不同的仲裁机构具有不同的仲裁规则和程序，仲裁机构的选择可能对仲裁结果产生影响。

3.仲裁地点的选择：仲裁地点的