一中会计室现金管理制度（4篇）

第页共页一中会计室现金管理制度包括以下内容：1.现金管理的目的和原则：明确现金管理的目标，确保现金安全、准确和高效使用，遵守相关法律法规和内部规定。2.现金收付制度：规定了现金的收付流程，包括现金的收款、付款和结算等程序，并明确相关人员的责任和权限。3.现金的保管制度：规定了现金的保管责任和措施，包括设立专门的现金保管室，配备安全门锁、保险柜等设备，制定安全措施防止现金丢失和盗窃。4.现金的记录和核算制度：规定了现金的记账和核算方法，包括现金日记账、现金分类账等账簿的建立和使用，确保现金的记录准确和完整。5.现金的审计制度：规定了现金的定期审计程序和方法，包括内部审计和外部审计，确保现金管理的合法性和规范性。6.现金的使用审批制度：规定了现金的使用需要经过审批，并明确了审批程序和权限，确保现金使用的合理性和合规性。7.现金的报表和报告制度：规定了现金报表和报告的编制和提交要求，包括现金流量表、现金管理情况报告等，为上级部门和监管机构提供相关信息。8.现金管理违规行为的处理制度：规定了现金管理违规行为的处理办法和措施，包括违规行为的查处和处罚，以及降低违规风险的预防措施。以上是一中会计室现金管理制度的主要内容，可以根据实际情况进行适当的调整和完善。一中会计室现金管理制度（二）一、制度目的和范围为了规范和管理一中会计室的现金资金，确保资金使用合理、安全和准确，特制定本制度。本制度适用于一中会计室的现金管理工作，包括现金收付、保管和使用等方面。二、现金收付管理1.收款管理(1)一中会计室应设立专门收款收据，每一笔收款必须由专人收据出具，收据内容包括收款日期、收款单位、费用项目、金额等。(2)收款人员必须核对收款单据的真实性，包括对收款单位的核实和确认。(3)收款后，收款人员应将收款记录及时录入财务系统，并确保相关支持文件齐全。2.付款管理(1)一中会计室应设立专门付款审批制度，所有支出必须经过严格审批程序。(2)付款审批人员必须核对付款单据的真实性，并核实支出的合理性和符合法规的性质。(3)付款后，付款人员应及时录入财务系统，并保留相关支持文件作为凭证。三、现金保管管理1.安全措施(1)一中会计室现金必须存放在专门的保险柜或保险箱中，并设有登录密码和防盗装置。(2)现金保管人员必须保管好保险柜或保险箱的密码，并严格限制其他人员的接触。2.现金清点和核对(1)一中会计室应定期对现金进行清点和核对，确保现金的数量与财务系统中的记录相符。(2)现金清点必须由两名以上人员同时进行，进行清点过程中必须有一名人员记录清点结果，并由相关人员签字确认。3.备用现金管理(1)一中会计室应设立适当的备用现金，用于应急情况或临时支出。(2)备用现金必须存放在保险柜或保险箱中，并设有相应的备用现金登记簿。四、现金使用管理1.财务报销(1)一中会计室应设立财务报销管理制度，确保报销流程合规合理。(2)报销申请必须经过预算主管或相关部门负责人的审批，并在财务系统中记录。2.个人报销(1)一中会计室应设立个人报销管理制度，明确个人报销的范围和限制。(2)个人报销必须按照规定的程序进行，必须提供相应的报销申请和相关的支持文件。五、制度执行和监督1.责任分工(1)一中会计室应对现金管理工作进行明确的责任分工，财务主管负责现金管理的整体工作，现金保管人员负责资金的保管和清点工作。2.内部审计(1)一中会计室应定期开展内部审计工作，对现金管理制度的执行情况进行审查和评估，发现问题及时进行整改。(2)内部审计人员必须独立、客观地进行审计工作，确保审计结果的准确和可靠。3.违纪违规处理(1)一中会计室对违反现金管理制度的人员将进行相应的纪律处分，严肃追究其责任。(2)如涉及违法行为，一中会计室将及时报告相关部门处理。六、附则1.本制度自发布之日起生效，一中会计室的其他相关制度必须与本制度相衔接。2.对本制度的解释和修改权归一中会计室财务主管。以上即为一中会计室的现金管理制度的范本，总字数约为____字。在使用前请进行修改和完善，以适应一中会计室的具体情况和需求。一中会计室现金管理制度（三）一、制度背景及目的为了规范和加强一中会计室的现金管理工作，确保资金安全、防范风险，提高会计室运作效率和透明度，制定本现金管理制度。本制度的制定目的是明确一中会计室的现金管理职责和权限，规范资金的收付存管理流程，确保现金的安全、准确性和及时性，保障资金的合理运用和高效利用。二、适用范围本现金管理制度适用于一中会计室的所有现金管理活动，包括现金的收取、支付、保管、配备和使用等方面。三、职责与权限1.会计室主任负责全面负责现金管理工作，并对现金管理制度的执行负总责。2.现金管理员负责具体的现金管理工作，包括现金的收付存等环节，并按照会计室主任的指示执行。3.收款员负责接收学生、家长缴纳的各项费用，及时登记收据，并将收款交给现金管理员。4.会计室主任和现金管理员有权根据实际需要制定相应的现金管理操作规程和制度，以确保现金管理工作的顺利进行。四、资金收付管理1.收款环节（1）收款员接收学生、家长缴纳的各项费用时，必须出示收款员凭证，如工作证、工牌等。（2）收款员在接收费用时，要向缴费人说明相关事项，并反映在收据上。（3）收费单据一律使用预先印制的收费单据，收据需加盖会计室公章，以确保收款的真实性和合法性。（4）收款员每天结束工作前，必须将当天的收款汇总表交给现金管理员，现金管理员将现金与收款汇总表核对无误后，再入库。2.付款环节（1）现金支付必须由会计室主任或现金管理员授权，方可进行。（2）所有付款均必须经过会计室主任审批，现金管理员方可支付。（3）付款时需填制支付凭证，并加盖会计室公章。（4）凡超过1万元的大额付款，必须同时填制一份现金支付申请书，并经会计室主任批准后方可支付。3.现金存储与保管（1）现金存放于会计室的专用保险柜内，并限定只有会计室主任和现金管理员有权限打开，保险柜应进行定期检查，确保其完好无损。（2）每日下班时，现金管理员需要将剩余现金及时存入银行，并在下班前做好银行存款凭证。五、资金配备和使用1.资金配备（1）资金配备由会计室主任负责申请，根据学校的经费预算或实际需要，按照相关程序完成申请。（2）配备的资金必须登记在账簿上，包括金额、发放日期、用途等。2.资金使用（1）资金使用需经过会计室主任批准，按照相关程序完成申请。（2）资金使用必须符合学校相关的财务管理制度和预算规定。六、制度执行与监督1.本制度的执行由会计室主任负责，现金管理员协助执行。2.进行日常现金管理工作时，必须按照本制度的规定进行，不得擅自改变现金的使用和管理方式。3.会计室主任或现金管理员有权对现金管理工作进行监督和检查，并定期填写现金管理工作情况报告。4.对于违反本制度的行为，将按照学校相关的纪律条例和制度进行处理。七、制度修订与解释本制度由会计室主任制定，并在会计室内进行宣传、解释和执行。本制度有需要时可进行修订，但需经过会计室主任审批，并在全体会计室人员知晓的前提下才能执行。本制度解释权归一中会计室所有，如有工作中的疑问或争议，可向会计室主任进行咨询和解答。八、附则本制度自发布之日起生效，废止一中会计室原有的现金管理制度。以上为一中会计室现金管理制度范文，若有需要可作参考。根据具体情况，可对内容进行适当调整和完善。一中会计室现金管理制度（四）第一章总则第一条目的与依据1.为了规范一中会计室的现金管理工作，确保资金的安全、科学、高效运作，制定本制度。2.本制度依据相关法律法规和学校的管理制度进行制定和执行。第二条适用范围本制度适用于一中会计室全体工作人员，包括财务人员、出纳人员等。第三条重要原则1.安全第一：现金资金的安全是最重要的，必须采取有效措施保障资金的安全。2.规范操作：所有现金操作必须按照规定程序执行，杜绝违规操作。3.信息准确：现金管理过程中所有相关数据必须真实、准确，不得造假。4.责任明确：相关人员必须承担相应的责任和义务。第二章现金管理第四条现金资金流程1.学校相关部门每月根据经费预算计划及时划拨现金资金至会计室，并提供相应的划拨单据。2.会计室财务人员按照经费预算计划将现金资金划拨到各个支出单位。3.各个支出单位在经办员的见证下领取现金，并签署领款凭证。4.支出款项使用完毕后，支出单位需及时将结算凭证和相关单据归还会计室，并由会计室登记核对。5.会计室按照规定时间对收支情况进行统计，编制资金使用报告。第五条现金操作程序1.提款环节：支出单位提款需提前向会计室提出申请，并填写《现金提款申请单》，申请单需包括提款事由、金额和使用计划等内容。会计室负责条件审批，并及时办理提款手续。2.发放环节：会计室财务人员在对支出单位提交的有效申请单进行审批通过后，按照提款申请单上的金额和使用计划，将现金予以发放，并由领款人签署领款凭证。3.结算环节：支出单位在使用现金款项完毕后，需向会计室归还剩余现金，并填写《现金结算凭证》。会计室财务人员核对凭证与实际现金的一致性后，登记核对并存档。第六条现金存储与保管1.会计室应设立专门的现金库房，用于存放现金资金。2.现金库房应配备防火、防盗设备，并由专人负责管理与保管。3.现金库房的进出口需合理设置检查措施，避免现金的滥用。4.现金库房的钥匙由财务负责人保管，并定期进行更换和保密。第七条现金统计与报表编制1.会计室每日应对现金的收支情况进行统计，及时更新现金簿册。2.会计室财务人员每月应编制资金使用报告，并报送给学校相关部门。3.会计室应定期对现金账户进行对账，核对银行余额与现金余额是否一致，避免账务差错。第八条财务内部控制1.会计室应制定健全的财务内部控制制度，明确职责和权限，并将其执行情况进行监督与检查。2.会计室应定期开展财