2021年1月自考00807金融概况试题及答案含解析

金融概论年月真题

0080720211

1、【单选题】股份有限公司的最高决策管理机构是

股东大会

董事

A:

董事会

B:

独立董事

C:

答D:案：C

解析：董事会是公司的最高决策机构。有限责任公司的董事会，成员为3-13人。如果

有限责任公司规模较小，可不设立董事会，设1名执行董事即可。股份有限公司的董事

会，成员为5-19人。

2、【单选题】风险投资这一词及其行为，通常认为起源于

法国

美国

A:

香港

B:

英国

C:

答D:案：B

解析：“风险投资”这一词语及其行为，通常认为起源于美国，是20世纪六七十年代

后，一些愿意以高风险换取高回报的投资人发明的，这种投资方式与以往抵押贷款的方式

有本质上的不同。

3、【单选题】下列不属于股票的基本特征是

无限期性

风险性

A:

期限性

B:

流动性

C:

答D:案：C

解析：从期限上看,只要公司存在,它所发行的股票就存在,股票的期限等于公司存续的期

限。因此,期限性不是股票的基本特征。

4、【单选题】下列关于级市场与二级市场的论述正确的是

一级市场是二级市场的前提

二级市场是一级市场的前提

A:

一级市场重要，二级市场无关紧要

B:

没有一级市场，二级市场也可存在

C:

答D:案：A

5、【单选题】投资基金最早出现在

英国

美国

A:

法国

B:

西班牙

C:

答D:案：A

解析：投资基金最早可以迫溯到英国于1868年建立的一国外及殖民地政府信托投资基

金”。

6、【单选题】货币市场的主要功能是

投资

长期资金融通

A:

套期保值

B:

短期资金融通

C:

答D:案：D

解析：货币市场的主要功能:调解短期资金融通。

7、【单选题】下列最能反映商业银行经营活动的基本职能是

信用创造

支付中介

A:

金融服务

B:

信用中介

C:

答D:案：D

解析：商业银行本来是一个信用授受的中介机构,因此,信用中介是最基本也是最能反映其

经营活动特征的职能。

8、【单选题】全世界最早的中央银行是

日本银行

A:

法兰西银行

英格兰银行

B:

美联储

C:

答D:案：C

解析：英国在光荣革命以后,成立了世界上第一家中央银行,就是英格兰银行。

9、【单选题】中央银行作为最后贷款人时，其资金主要贷给

个人

商业银行

A:

企业

B:

政府

C:

答D:案：B

解析：中央银行作为最后贷款人对商业银行和其他金融机构融通资金，主要采取为这些机

构办理票据再贴现、再抵押的方式，在特别需要时，也采取直接提供贷款的方式。

10、【单选题】货币市场有许多子市场，下列不属于货币市场的是

银行间同业拆借市场

贴现市场

A:

长期债券市场

B:

回购市场

C:

答D:案：C

11、【单选题】“金边债券”是指

公司债券

企业债券

A:

金融债券

B:

政府债券

C:

答D:案：D

解析：金边债券起源是指英国政府发行的公债带有金黄边,因此被称为“金边债内券”。

现在“金边债券”一词容泛指所有中央政府发行的债券,即“国债”。

12、【单选题】下列不是欧洲货币市场的特征是

市场资金庞大

资金调度灵活，手续简便

A:

B:

以零售市场为主

独特的利率体系

C:

答D:案：C

13、【单选题】下列不属于国际收支账户的经常账户是

侨民汇款

直接投资

A:

商品贸易

B:

旅游收支

C:

答D:案：B

解析：按融资方式划分,金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具.直接融资工具包

括：政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等.间接融资工具包括：

银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等.

14、【单选题】下列不属于完全自由兑换的货币是

美元

人民币

A:

英镑

B:

日元

C:

答D:案：B

解析：自由兑换的货币。主要有：美元、日元、英镑、瑞士法郎、瑞典克朗、挪威克朗、

欧元、港元、澳门元、加拿大元、澳大利亚元、新西兰元、新加坡元等。

15、【单选题】根据资产组合分析法，中央银行通过购入政府债券来增加货币供给时，本国

汇率和利率会产生的变化是

本币升值，利率上升

本币升值，利率下降

A:

本币贬值，利率上升

B:

本币贬值，利率下降

C:

答D:案：D

16、【单选题】下列不属于直接金融工具的是

公司债券

金融债券

A:

可转让大额定期存单

B:

C:

股票

答D:案：C

解析：大额可转让定期存单是银行发行的具有固定期限和一定利率，并且可以转让的金融

工具。这种金融工具的发行和流通所形成的市场称为可转让定期存单市场。

17、【单选题】下列不是信用证的特点是

信用证属于银行信用

信用证是一种独立的文件

A:

信用证业务是单据业务

B:

信用证涉及单据下的货物、服务或其他行为

C:

答D:案：D

解析：信用证涉及单据下的货物、服务或其他行为。信用证是一种国际贸易支付方式，由

买方的银行（开证行）向卖方的银行（通常是卖方所在国的银行，受益人银行）发出的一

份保证，保证在符合信用证规定的条件下，向卖方支付货款。信用证的核心是信用证单

据，这些单据是卖方向买方提供的，以证明货物、服务或其他行为已经按照合同要求履

行。信用证单据通常包括以下内容：1.提单（BillofLading）：用于证明货物已经装

船并交付给承运人。2.发票（Invoice）：用于证明货物的数量、价格和其他相关信息。

3.装箱单（PackingList）：用于详细描述货物的包装情况。4.保险单（Insurance

Policy）：用于证明货物在运输过程中的保险情况。除了上述常见的单据，根据具体交易

的性质和要求，信用证单据还可能包括其他文件，如质量检验证书、产地证明、商业发票

等。信用证单据的准确性和完整性对于买方支付货款至关重要。如果单据符合信用证规定

的要求，买方的银行将按照信用证的约定向卖方的银行支付货款。如果单据存在问题或不

符合要求，买方可以拒绝支付货款或要求修改单据。因此，信用证涉及单据下的货物、服

务或其他行为，通过信用证的使用，买卖双方可以确保交易的安全性和可靠性。

18、【单选题】看涨期权的买方具有在约定期限内按______买入一定数量某种金融资产的权

利。

合同规定的履约价格

卖出价格

A:

买入价格

B:

买入价与卖出价的平均值

C:

答D:案：A

解析：看涨期权是指赋予合约的埋伏在未来某一特定时期以交易双方约定的价格买入标的

资产的权利。

19、【单选题】下列关于期权卖方的风险与收益的描述，正确的是

风险有限，收益无限

风险有限，收益有限

A:

风险无限，收益有限

B:

风险无限，收益无限

C:

答D:案：C

20、【单选题】接受保险公司的委托，在保险公司授权的范围内代为办理保险业务，并根据

业务开展情况从保险公司获得代理手续费的单位或个人是

保险代理人

保险公估人

A:

保险经纪人

B:

保险中介人

C:

答D:案：A

解析：保险代理人是指根据保险人的委托,在保险人授权的范围内代为办理保险业务,并依

法向保险人收取代理手续费的单位或者个人。

21、【问答题】举例说明保险的可保风险的条件。

答案：可保风险是保险人可接受承保的风险。可保风险必须具备下列条件：（1）大量

相似的保险标的。（2）风险的发生具有偶然性。（3）风险的损失可以用货币计量。

（4）损失的概率分布可以确定。（5）经济上具有可行性。评分标准：（1）1～2分

考生能给出1个论点并给出必要说明。（2）3～4分考生能给出2个论点并给出必要

说明。（3）5～6分考生能给出3个论点并给出必要说明。（4）7～8分考生能给

出4个论点并给出必要说明。（5）9～10分考生能给出全部5个论点并给出全部的

必要解释，并能以一种富有逻辑性和条理的方式阐述。

22、【问答题】区分下列的概念:(1)索赔与理赔。(2)自愿保险与强制保险。

答案：（1）索赔与理赔是两个相对应的概念，是被保险人行使权利和保险人履行义务的

具体表现。索赔是指投保人或被保险人在保险事故发生后，根据保险合同条款的规定，请

求保险人履行义务的行为。理赔是指保险人接到投保人或被保险人的请求，根据保险合同

的规定，对保险事故的发生以及造成的物质损失或人身伤害进行一系列调查审核并予以赔

偿的行为。简单地讲，索赔与理赔是投保人或被保险人行使权利和保险人履行义务的过

程，它是保险合同履行的核心环节，直接体现了保险的职能。（2）自愿保险是指投保

人和保险公司在平等互利、等价有偿的原则基础上，通过协商一致，双方完全自愿订立保

险合同，建立保险关系。而强制保险是指根据国家颁布的有关法律和法规，凡是在规定范

围内的单位或个人，不管愿意与否都必须参加的保险。自愿保险和强制保险的区别在于是

否投保和承保，参加什么保险，保险合同的具体内容，完全由双方自愿自主决定，不受任

何第三者干预。平等自愿是商业保险的一个基本原则。强制保险具有全面性和统一性的特

征。

23、【问答题】具体说明中央银行间接性货币政策工具治理通货膨胀的运作机理。

答案：间接性货币政策工具主要包括公开市场操作、再贴现政策、准备金政策与资本充足

率政策。当出现通货膨胀时，中央银行通常会采取上述前三项措施，调控货币供应的规模

或者是提高资金借贷价格。具体来说，央行可以在市场上出售证券，借此商业银行的准

备金存款减少，进而影响商业银行的存款创造能力减少全社会的货币供给量，进而起到调

节经济的作用。再贴现政策包括再贴率的决定与调整和再贴现资格两个方面。这两者共

同决定了商业银行融资成本与融资门槛。当中央银行收紧货币政策时，提高再贴现率会改

变再贴现资格的条件可以控制和调节信贷规模，影响货币供应量。改变存款准备金率。

中央银行提高准备金率，据以控制商业银行贷款、影响商业银行的信贷活动，从而影响货

币供应量。

24、【问答题】举例说明一国实行浮动汇率制度的利弊。

答案：利：（1）自动调节国际收支的不平衡。（2）可以防止外汇储备的大量流失和国

际游资的冲击。（3）有助于独立自主选用国内经济政策。弊：（1）增加了国际贸易

的风险。（2）助长了外汇市场上的投机。评分标准：（1）1～2分考生能给出1个

论点并给出必要说明。（2）3～4分考生能给出2个论点并给出必要说明。（3）

5～6分考生能给出3个论点并给出必要说明。（4）7～8分考生能给出4个论点并

给出必要说明。（5）9～10分考生能给出全部5个论点并给出全部的必要解释，并能

以一种富有逻辑性和条理的方式阐述。

25、【问答题】企业债务违约2018年4月某股份有限公司在上交所公告称，由于公司前期

存在大额对外担保及资金拆借，相关款项无法按时收回，无法按期偿付到期应付的本金及利

息，导致债券发生实质性违约。该公司2014年债券发行规模8亿元，为5年期固定利率债

券，栗面年利率为6.30%。该企业债券发生实质违约之前其评级曾遭连续下调。仅在今年就

遭到评级机构“三连降”，分别被评级机构将主体信用等级由AA级下调至C级别，这意味着

该企业债券已经进入垃圾级。该公司在公告中解释产能过剩、产品价格下跌、公司资金链

紧张等是造成企业违约的原因。为此，某证监局提醒各到期或面临回售的债券发行人，在去

杠杆、去产能和去泡沫的政策导向以及货币政策转为中性的环境下，提前做好资金筹措安排;

各受托管理人切实发挥受托管理职责，预研、预判债券违约风险，并将重大事项及时报告证

监局及交易所。(案例信息纯属虚构，仅作考试用途)问题:(1)结合案例说明公司债券的

违约风险受哪些因素的影响。(10分)(2)请结合案例说明公司债券信用评级的作用，并说

明当该公司的违约风险上升时，该公司债券的价值及到期收益率会发生怎样的变化。(10分)

(3)举例说明金融衍生工具迅猛发展的原因。(10分)(4)解释金融期货与金融期权的区别。

(10分)

答案：（1）宏观面因素：国际或国家的宏观政策（财政和货币政策），特别是国家货币

政策及金融监管政策的调整。行业面因素：如近几年产能过剩行业受到较大冲击所致。

公司方面：公司现金流及盈利压力。企业自身经营状况恶化。过度投资扩张。主营

业务盈利弱。债券集中到期或面临回售，短期流动性不足。公司再融资难度大。公

司治理结构存在问题。（以上各点或任何其他合理的答案各1分，最多不超过10

分）（2）①债券评级的目的是将发行人的信誉和偿债能力告知投资者，以保护投资者

的利益，尽量避免由于信息不足或判断不准而造成的损失。债券评级也有利于提高发行

人的社会知名度，从而在一定程度上降低债券发行人的筹资费用，方便其债券的销售和流

通。（未展开论述酌情扣分）②当该公司的信用风险上升时，投资者会抛售该公司

的债券，导