内控评价整改报告

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西安航天工业学校2022年度

内部掌握评价报告

依据《关于做好2022年度内部掌握评价工作的通知》(天科审字[2022]1263号)，我们自2022年元月10日至2022年元月20日对本单位2022年内部掌握设计及执行有效性进行了评价，评价报告已经行政办公会会议通过，现将评价状况报告如下：

一、权力机构声明

法定代表人保证本报告内容不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、精确     性和完整性担当个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部掌握是法定代表人的责任；综合管理部对建立与实施内部掌握进行监督；内控建设领导小组负责组织领导内部掌握的日常执行。

本单位内部掌握的目标是：通过制定制度、实施措施和执行程序，合理保证经营合法合规、资产平安和使用有效、财务报告及相关信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高经营效率和效果。由于内部掌握存在固有局限性，故仅能对达到上述目标供应合理保证。

二、内部掌握建设工作的总体状况

（一）优化内控组织架构

2022年学校系统搭建了内控组织架构，成立内部掌握领导

小组和工作办公室，全面负责风险管理及内部掌握体系建设工作。编制内控体系建设实施方案，方案通过两年时间完善学校管理规章制度、主要业务流程。

为加强内控体系建设，2022年学校成立内控体系建设项目组，全面负责本单位的内控体系建设工作。项目组按学校内部掌握领导小组要求，从学校实际动身，与ISO9001质量管理体系进行有机融合，根据《机关事业单位内部掌握管理规范》要求，对学校各部门内控体系进行指导、不定期检查，确保内控建设工作落到实处。

（二）优化内控管理制度

健全规范的内控管理制度是学校良好运行的坚实基础。制度文件的缺失不仅是管理上的漏洞，亦是内控设计缺陷。2022年学校内控建设的主要工作是完善管理文件和全面梳理业务流程，通过对内控体系进行优化提升，学校修订及新建制度97项。通过广泛征求意见，反复论证，剖析学校的主要业务流程，对现有制度的适用性和有效性进行评估和诊断，进一步完善了学校的制度体系，优化了管理流程，强化了制度执行力。

三、内部掌握评价工作的总体状况

主要从内部掌握评价工作的组织形式、实施方案、进度支配和汇报途径等进行简要说明。

为不断完善学校内控体系，堵塞管理漏洞，从而达到爱护学校资产，实现学校效益最大化的目的，学校2022年内部掌握评

价工作主要分为半年度内控自查和专项监督检查。

半年度内控自杳主要由各部门负责人详细实施，内控建设项目组对自查过程进行监督指导。

专项监督检查主要由内控建设项目组组织实施。2022年主要选取印章管理、选购管理、平安管理、同学管理、同学就业实习管理等作为内控专项检查的重点流程。学校旨在通过专项检查更加深化、全面、系统的识别内控缺陷，以改善学校在运行管理中的不足与缺失，进一步提升运行管理水平。

四、内部掌握评价的依据

本报告旨在依据《企业内部掌握基本规范》、《企业内部掌握评价指引》、《中国航天科技集团公司内部掌握评价管理方法》的要求，结合学校内部掌握评价制度，在内部掌握日常监督和专项监督的基础上，对截至2022年12月31日内部掌握设计与执行的有效性进行评价。

五、内部掌握评价的范围

纳入本次内部掌握评价范围的部门有：综合管理部、财务部、服务保障部、学工部、招就办。

纳入评价范围的业务和事项包括：

内部掌握体系建设

组织机构

选购业务

工程项目

财务报告

六、内部掌握评价的程序和方法

本单位开展的评价工作严格遵循基本规范、评价指引以及集团公司规定的程序，在分析学校管理过程中的高风险领域和重要业务事项后，制定科学合理的评价工作方案，确定检查评价方法，并严格执行。

评价程序主要包括：

（一）评价预备阶段

1．评价培训与宣贯

在实施评价前，项目组负责组织培训内控评价组人员，培训内容包括各业务流程需重点关注的问题、评价工作流程、评价方法、缺陷认定标准、评价人员的权利与责任等内容，确保评价组每一位成员都能有效完成内控评价任务。

2．评价动员与单位协作

内控评价组对内部掌握评价的目的、意义等向被评价部门宣讲和动员，对评价工作进行支配和部署。

被评价部门向内控评价组供应办公场所及必要的办公设备，支配相关人员协作现场测试工作，依据评价组要求供应各项证据资料。

（二）评价实施阶段

1．开呈现场评价测试

内控评价组依据人员分工，根据学校《评价手册》的规定，仔细执行测试程序，填写评价工作底稿、记录相关测试结果，对发觉的内部掌握缺陷进行初步认定。

2．认定掌握缺陷和通报评价结果

内控评价组针对初步认定的内控缺陷与相关责任人员进行

沟通确认，形成现场评价初步结果。然后就现场评价初步结果与被评价部门交换意见，向被评价部门通报，由被评价部门负责人反馈意见后，交内控工作领导小组批阅。

（三）跟踪整改阶段

对于认定的内控缺陷，内控评价组提出整改建议，被评价部门准时制定整改方案，并仔细落实整改。相关责任人在评价结束一个月内向内控组反馈整改状况与结果。内控组负责对各部门的整改状况进行跟踪和监督。

（四）报告阶段

内控组汇总分析对各部门的评价结果，结合后续跟踪整改状况，形成内控评价报告，经内控工作领导小组审核后，最终由校长办公会审定后对外披露。

评价过程中，综合运用了个别访谈、调查问题、专题争论、实地查验、抽样和比较分析等适当方法，广泛收集本单位内部掌握设计和执行是否有效的证据，依据评价的详细内容，照实填写评价工作底稿，分析、识别内部掌握缺陷。学校内部掌握评价方法适当，猎取的评价证据充分有效。

七、内部掌握缺陷及其认定

学校内控工作领导小组依据基本规范、评价指引重