中学财务报销制度模版（2篇）

第页共页中学财务报销制度模版第一章总则第一条：为了规范中学的财务管理工作，提高资金使用效益，根据相关法律法规和学校实际情况，制定本制度。第二条：本制度适用于中学内所有人员的财务报销工作，包括但不限于工作人员、教师、学生及其家长等。第三条：财务报销是指根据中学实际需要，以合法、合规的方式，申请报销经费并进行核销的行为。第四条：财务报销应遵循公开、公正、公平的原则，以公款为中心，严禁侵占、挪用、浪费资金。第五条：本制度的具体执行由中学财务部门负责，具体责任人由中学领导指定。第二章资金管理第六条：中学部门应设立专门的财务科，统一负责中学的财务管理工作，具体职责由中学领导指定。第七条：中学财务科对所有进出财务款项的报销进行审核、核销、记录，确保资金的合理运用。第八条：中学财务科应建立完善的财务档案，保留所有财务报销的相关材料，便于审计和查询。第九条：中学财务科应定期进行资金清算，及时了解中学的财务状况，确保财务的正常运作。第三章报销申请第十条：报销申请人应填写财务报销申请表，并附上相关的收据、发票、合同、协议等证明材料。第十一条：报销申请表中应包括报销事由、金额、报销人等基本信息，并由申请人签字确认。第十二条：报销申请应在报销事实发生之日起5个工作日内提交给财务科，逾期未报销的，财务科有权拒绝受理。第十三条：财务科对报销申请进行审核，核实申请材料的真实性和合法性，如果不符合要求，应及时向申请人提出补充材料或修正申请的要求。第十四条：财务科应在接到报销申请后的10个工作日内，将核准的报销申请进行核销，并向申请人发放报销款项。第四章报销审核第十五条：中学财务部门应定期组织对报销申请进行审核，确保报销的合规性和合理性。第十六条：报销审核应严格遵守法律法规的相关规定，防止违规操作和不当行为的发生。第十七条：报销审核应根据中学的具体情况，设立相应的审批程序和岗位职责，明确各个环节的责任和权限。第十八条：财务部门对报销审核结果进行记录和归档，以备查证和查询。第十九条：财务部门应加强对报销审核人员的培训和监督，提高审核人员的业务水平和工作意识。第五章报销管理第二十条：中学财务部门应建立健全的报销管理制度，包括但不限于财务报销流程、申请条件、报销标准等方面的规定。第二十一条：报销管理应严格按照相关规定执行，不得超标准、超额度报销，不得违规操作和虚报冒领。第二十二条：报销管理应建立完善的档案和登记制度，保留所有报销相关的材料和记录，便于审计和查询。第二十三条：中学领导应加强对报销管理工作的指导和监督，确保财务报销的合规性和规范性。第六章处罚与奖励第二十四条：对违反财务报销制度的行为，中学财务部门应及时处理，包括但不限于暂停报销、追回已报销款项、扣发工资等处罚措施。第二十五条：对严重违反财务报销制度，情节严重者，中学财务部门有权移交给有关部门或机关进行处理。第二十六条：对在财务报销工作中表现突出的个人和部门，中学应给予适当的奖励和表彰。第七章附则第二十七条：本制度的解释权归中学财务部门所有。第二十八条：本制度自颁布之日起施行，之前的相关规定视为废止。第二十九条：本制度的修改、补充应经中学领导或有关部门审议通过，并公布在中学内部。第三十条：本制度的具体实施细则由中学财务部门根据实际情况制定。中学财务报销制度模版（二）一、背景和目的中学作为一所教育机构，每年都会进行大量的经费支出和财务报销工作。为了规范中学的财务管理，加强财务报销的监督和控制，确保财务资金的合法使用和合理分配，制定一套科学有效的财务报销制度显得尤为重要。本制度旨在规范中学各类财务报销的程序和要求，加强财务管理和监督力度，建立了严格的会计核算、财务审核和报销程序，提高中学的财务管理水平，确保财务事项的透明、公正和合法性，同时防止财务风险和经济损失。二、适用范围本制度适用于中学各类财务报销事项，包括但不限于：1.差旅费报销2.会议费报销3.工作餐费报销4.办公用品费报销5.通讯费报销6.业务招待费报销7.设备维修费报销8.各类奖励费报销三、财务报销的程序和要求1.报销申请：申请人应填写《财务报销申请表》，详细填写所需报销的费用项目、金额、日期和原因等，并附上相关凭证和票据。2.财务审核：财务部门将对报销申请的合法性和准确性进行审核，包括对费用项目的合规性、金额的真实性和凭证的完整性等进行检查，确保报销申请符合财务规定和相关政策。3.领导审批：对于较大金额或较特殊的报销申请，需经相关领导审批后方可进行报销。4.资金拨付：报销申请审核通过后，财务部门将及时拨付相应的报销款项到申请人指定的银行账户。5.明细登记：财务部门应及时将报销款项的明细进行登记，记录报销的费用项目、金额、日期和申请人信息等。6.归档保存：财务部门应对报销申请、凭证、票据等进行归档保存，以备日后查验和审计。7.监督和审计：各级领导和审计机构有权对财务报销进行监督和审计，对不符合规定的报销行为进行追责和处理。四、报销凭证和票据的要求1.报销凭证：报销申请需提供相关的凭证，包括但不限于发票、收据、合同、证明书等。凭证应真实、完整、清晰，且符合财务政策和会计准则的规定。2.票据保管：凭证和票据需保存完整，报销申请人需妥善保管，并交由财务部门进行复核和登记。3.特殊票据：对于一些特殊费用的报销，如差旅费和业务招待费，需提供出行证明、住宿发票和会议纪要等相关票据。五、财务报销的风险控制1.批次限制：针对大额报销，可设置批次限制，每批次报销金额不得超过一定限额，以减少财务风险。2.多级审批：对于较大金额的报销申请，需经过多级审批，在确保合规和真实性的基础上进行拨付。3.系统监控：建立财务管理系统，对财务报销进行实时监控和记录，并设立财务报警机制，及时发现和纠正异常操作。4.内部审计：定期进行内部审计，对财务报销进行全面检查和审核，发现和纠正不规范操作。5.外部审核：委托独立审核机构对中学的财务报销进行独立审计，确保报销的合规性和可靠性。六、责任和违规处理1.报销申请人：应按照本制度的要求填写申请表和提供相关凭证，并确保所报销的费用项目和金额真实、合规。2.财务部门：负责审核报销申请的合法性和准确性，确保报销的透明、公正和合规。3.相关领导：负责审批较大金额或较特殊的报销申请，确保审批过程的合规性和公正性。4.违规处理：对于违反本制度的行为，将追究相应的责任和处罚，包括但不限于警告、罚款、停职、辞退等处理措施。七、制度的执行和修订1.执行情况评估：定期对财务报销制度的执行情况进行评估和监测，查找制度执行中存在的问题和不足。2.修订与完善：根据评估结果和实际需求，及时修订和完善财务报销制度，确保其科学、合理和适用性。3.宣传与培训：及时向全体员工宣传和解释财务报销制度的内容和要求，