工程造价审计服务管理方式、工作制度和工作目标

工程造价审计服务管理方式、工作制度和工作目标目录TOC\h\z\u第一节管理方式 1一、组织架构 1二、主要岗位职责 2第二节评审工作制度 5一、评审部工程审核工作范围 5二、工程造价评审人员职责 6三、工作流程 6四、工程审计具体要求 7五、争议的裁定 9第三节控制目标 9第一节管理方式组织架构针对本次招标项目，我司进行了认真的组织和准备，选拔专业齐全、年龄结构合理且经验丰富、业务能力突出的专业咨询人员组成项目组。由公司主管领导挂帅，公司技术负责人担任项目负责人，运作高效、协调有力的组织管理体系，确保业主委托的评审服务工作的顺利开展。该项目部由总经理负责组建，成员由造价咨询部经验丰富的专业人员组成，包括项目负责人（项目组长、副经理）、项目技术负责人（项目总工）、专业工程师等。项目负责人为高级工程师、注册造价工程师，曾担任过本公司所承接的类似项目造价咨询服务的项目负责人，评审服务的项目包括政府投资项目、国有投资项目及大型房地产开发项目等不同类型的工程项目，工作经验极其丰富；项目总工程师为高级工程师，注册造价师，有丰富的造价编审经验和现场施工经验。项目组成员中除内勤人员外均具有中级以上职称、国家注册造价师证书，且为我司造价咨询部门技术骨干，主持或参与过多个大型项目评审工作。组织架构图主要岗位职责（一）项目组长职责1.确定造价管理咨询项目部人员的人工和岗位职责。2.主持编写项目全过程造价管理咨询实施方案，负责造价管理咨询项目部的内部管理和外部协调工作。3.审阅重要的咨询成果文件，审定咨询技术条件、咨询原则及重要技术问题。4.负责造价管理咨询项目部内各层次、各专业人员之间的技术协调、组织管理、质量管理等工作，研究解决各种存在的问题。5.负责处理审核人、校核人、编制人员之间的技术分歧意见，对形成的咨询成果质量负责。6.根据项目全过程造价管理咨询实施方案，动态掌握项目造价变化情况，负责统一咨询业务的技术条件、工作原则，确定阶段控制目标、风险预测办法、偏差分析和纠偏措施。7.组织编写咨询成果文件的总说明、总目录，审核成果文件。（二）项目副组长职责1.作为项目主要管理人员，配合项目组长开展工作。2.参与编写项目全过程造价管理咨询实施方案，协调项目部的内部管理工作。3.复核重要的咨询成果文件等重要技术问题。4.负责造价管理咨询项目部内各层次、各专业人员之间的技术协调、研究解决各种存在的问题。5.负责处理审核人、校核人、编制人员之间的技术分歧意见。6.负责项目组成员的各类培训，提高所有人员的咨询服务意识；7.参与编写咨询成果文件的总说明、总目录，审核成果文件。（三）项目总工职责1.协助项目组长确定造价管理咨询项目部人员的人工和岗位职责。2.主持编写项目全过程造价管理咨询实施方案，负责造价管理咨询项目部的内部管理和外部协调工作。3.审查重要的咨询成果文件，审定咨询技术条件、咨询原则及重要技术问题。负责处理审核人、校核人、编制人员之间的技术分歧意见，对形成的咨询成果质量负责。4.负责内审工作的开展，审批内审计划，并进行组织协调。5.主持编写咨询成果文件的总说明、总目录，审核成果文件。（四）专业造价工程师的职责1.负责本项目的造价管理咨询业务，指导和协调造价员的工作。2.在项目负责人的领导下，组织本专业造价人员拟定项目全过程造价管理咨询定务实施细则，核查资料使用、咨询原则、计价依据、计算公式、软件使用等是否正确。3.掌握本专业项目全过程造价管理咨询实施状况，协调并研究解决存在的问题。4.组织编制本专业的初步成果文件及其说明和目录。（五）造价员职责1.依据业务要求，执行作业计划，遵守行业标准与原则，对所承担的业务质量和进度负责。2.根据专业造价工程师的分工要求，履行本职工作，选用正确的业务数据、计算方法、计算公式、计算程序，做到内容完整、计算准确、结果真实可靠。（六）内勤人员职责1.负责公司管理性文件的管理和质量记录的管理，以及文件资料的归档工作；2.负责信息资料的管理以及质量记录的管理。3.完成项目组长交办的其他任务。第二节评审工作制度为完善和规范公司的评审制度，明确工作流程，根据上级有关文件规定，结合我公司的情况，特制定本制度。一、评审部工程审核工作范围1.负责贯彻执行上级颁发的有关工程造价审核方面的方针、政策、规定和各处概（预）算定额及取费标准，并结合我公司的具体情况，制定必要的补充实施办法。2.负责本公司及属下所有工程预、结算的审核。较大工程的预、结算需报有关部门审定或裁定者，一律由评审部负责对外报批。3.负责本公司内部预、结算的统一管理工作，制定公司内部统一的计费标准。4.检查预算的执行情况，帮助解决预算执行过程中存在的问题。5.参与工程的图纸会审和竣工验收。6.按时编报工程造价审核统计报表，定期向公司领导和上级评审部门汇报审核工作情况。二、工程造价评审人员职责1.评审人员要遵循“掌握政策、依法审计、坚持原则、客观公正、维护国家和公司利益”的指导思想，合理地审定造价。2.评审人员要对评审内容负责，严格监督执行标准定额和各项规定，评审时要做到依据充分，计价合理，计算准确。3.评审人员要经常深入施工现场，掌握第一手资料，保证评审质量。4.评审人员要廉洁奉公，忠于职守，严格遵守各项评审制度。三、工作流程1.根据我公司评审的特点，评审采用报送审核的方法，即每项工程概预算由工程管理职能部门负责报送评审部审核。按该项工程哪个部门负责管理，由哪个部门报送的原则进行。报送前工程管理职能部门经办人员或随工人员必须自先审核（重点审核工程量），并由审核人员签署意见，本部门负责人同意后才能送评审部门审核。2.评审部门接到工程概预算后，首先要对报送资料和报建审批手续进行审核。若资料或报建手续不全者，则退回重新补办；若属巧立名目，未经批准擅自定项的工程，则通知送审部门，取消该项目，并报告公司领导。对资料齐全、手续完备的工程，则由受理登记人员及时受理，并交给专人审核。3.评审人员在审核过程中要坚持原则，审核要严肃认真，对一些重点疑点问题要认真调查。深入现场，一查到底。对审核内容要做到理由充分、数据准确、计价合理。被审部门和送审部门应给予积极配合。评审人员审核完毕签署审核意见后应交给有关人员进行审定、审批会签，并通知被审部门，没有意见后加盖评审专用章生效。4.评审结束后应及时通知送审部门领回概预算，对较重要的概预算评审部门应有复印件存档，一般概预算评审部门只在登记受理本上记录备查。5.工程竣工后应及时办理竣工结算。结算书由施工单位编制，送审方法和送审要求与第一条相同。6.评审部门接到结算书后必须先对结算资料进行审核，对资料不全者则退回补办；对还未竣工或竣工验收没有通过的工程则不予结算；对资料齐全并已竣工验收通过的工程则及时登记受理，交由专人审计。四、工程审计具体要求1.对工程预、结算内部管理的要求（1）本公司内的所有工程概（预）、结算必须报评审部门审核，经审核后的工程才能开工，工程竣工后必须办理竣工结算。但对5万元以下（含5万元）的零星工程（通信工程除外），若在施工过程中的工程数量和内容没有增减变化，可以由工程管理职能部门按已经审核过的预算直接办理结算，但在竣工后所有工程必须办理竣工结算。财务部门必须要有审计部门评审过的结算书才能付结算款。（2）按公司有关规定，在报送预算前要由工程管理职能部门填制需求单，若属计划内工程金额在2万元以内（含2万元）的由部门经理批准，2万元以上的由公司主管领导批准，需求单须经财务部门审核。若属计划外工程则必须填制计划外工程审批表，报部门审核并经公司主管领导批准立项。（3）通信工程应填制计划任务书，由工程管理职能部门经理批准，较大的工程应由公司主管领导批准。（4）实行独立核算自负盈亏的子公司工程立项由各子公司领导批准，预、结算也必须送公司评审部审核。各子公司应正式行文给评审部，明确分管领导及其签字字样。评审部门将按规定收取审计费。（5）工程竣工验收和图纸会审必须要有审计人员参加。（6）工程投标招标会议必须要有审计人员参加。（7）通信工程结算必须使用公司统一印制的表格。2.对送审预、结算资料的要求（1）根据评审工作需要，在送审预、结算的同时必须报送有关资料。（2）送审概（预）算时必须提供的资料有：施工合同、设计图纸、有关设计补充材料、经领导批准立项的需求单、工程计划任务书；由外单位施工的工程，如是第一次进我公司施工的，还应提供施工单位的营业执照和企业级别证明。（3）送审结算时必须提供的资料有：经有关人员签署的竣工验收报告、原审定的预算书、设计变更资料、现场技术经济签证。还应提供仓库领料单，主要实物量完成表，包工不包料工程应提供工程材料管理表（需经仓管人员余料退库签名）。个别因仓库无货，批准施工单位自购材料的工程，还应出具物资供应部门批准自购的证明。（4）在审计过程中需临时提供的其他资料。五、争议的裁定1.属本公司企业内部之间的争议，报总经理或主管领导裁定。2.涉及外单位的，由审计部门提出我方意见后，报公司总经理或主管领导批准，再送有关仲裁机关或审计部门裁定。第三节控制目标一、服务时限目标不超过服务采购合同约定的工作时限；二、质量目标1.