2012初级银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力真题及答案上半年

试卷科目：初级银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力2012初级银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力真题及答案上半年PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2012初级银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力真题及答案上半年第1部分：单项选择题，共89题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.下列债券中，被称为?金边债券?的是()。A)公司债B)企业债C)国债D)金融债答案:C解析:国债以国家信用为后盾，通常被认为没有信用风险，被称为?金边债券?。[单选题]2.短期融资券的发行对象不包括()。A)个人B)银行C)保险公司D)财务公司答案:A解析:短期融资券的发行对象是银行间债券市场机构投资者，不包括个人。[单选题]3.从业务运作实质来看，福费廷就是()。A)保付代理B)银行保函C)远期票据贴现D)质押贷款答案:C解析:包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷，其实质是远期票据贴现。[单选题]4.我国对活期存款实行按()结息制度。A)周B)季度C)月D)年答案:B解析:我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。[单选题]5.小王在2012年2月1日存入一笔2000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72%，扣除5%的利息税后，他能取回的全部金额是()元。A)2001.06B)2001.20C)2001.12D)2000.96答案:A解析:按照积数计息法，计息天数为28天，2000+2000×0.72%×(1-5%)×28/360≈2001.06（元）。[单选题]6.()是指商业银行在传统的资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、服务网络、资金、信用等方面的优势，为机构客户提供财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务。A)对公理财业务B)个人理财业务C)理财顾问服务D)综合理财服务答案:A解析:对公理财业务是指商业银行在传统的资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、服务网络、资金、信用等方面的优势，为机构客户提供财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务。[单选题]7.商业银行操作风险的特点是()。A)操作风险是银行经营中最重要的风险B)操作风险事件具有发生频率很高，发生后造成的损失小的特点C)人为因素在引发操作风险的因素中占有直接的、重要的地位D)操作风险内容较信用风险、市场风险简单答案:C解析:银行最主要的风险是信用风险而不是操作风险；操作风险发生的几率比较小，但一旦发生，造成的损失无法估量；操作风险往往与其他风险交织并发，比较复杂，所以，A、B、D三项不正确。[单选题]8.下列各事件中，()引发的投资风险不能通过投资组合多元化来分散。A)某公司高级管理层集体跳槽B)全球经济低迷期到来C)某上市公司被恶意收购D)某航空公司下属的飞机失事答案:B解析:全球经济低迷期到来引发的投资风险属于系统性风险，无法通过投资组合多元化来分散。[单选题]9.下列关于公司治理的说法中，错误的是()。A)银行股东需要符合监管当局规定的向银行投资入股的条件B)为保证董事会的独立性，董事会中应有一定数目的非执行董事C)高级管理层成员的任职资格需要符合银行业监督管理机构的规定D)监事会中，外部监事的人数不得少于3人答案:D解析:监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成，其中外部监事的人数不得少于两名。[单选题]10.下列不属于银行内部控制环境的是()。A)人力资源B)客户资源C)高级管理层责任D)企业文化答案:B解析:内部控制环境，包括公司治理、董事会和监事会及高级管理层责任、组织结构、内部控制目标与政策、企业文化、人力资源等内容。[单选题]11.?买者自负?的含义是()。A)金融产品提供者需要自我教育B)金融产品提供者对产品信息进行适当披露C)金融产品购买者承担决策风险D)金融产品购买者是自愿购买的答案:C解析:?买者自负?的含义是，产品的购买者要从购买行为中获得利益，也要自己承担决策风险。[单选题]12.()是指银行在开展金融创新时，要尽可能保证其成本能够比较准确的核算，避免创新活动偏离银行的经营目标。A)成本可算原则B)风险可控原则C)公平竞争原则D)合法合规原则答案:A解析:本题是对金融创新基本原则之一成本可算原则定义的考查。[单选题]13.()是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。A)风险计量B)风险识别C)风险监测D)风险控制答案:A解析:风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。[单选题]14.()是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。A)操作风险B)市场风险C)信用风险D)战略风险答案:C解析:信用风险又称为违约风险，是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。[单选题]15.()是由股东参与银行重大决策的一种组织形式，是股份公司的最高权力机关。A)股东大会B)董事会C)监事会D)高级管理层答案:A解析:股东大会是由股东参与银行重大决策的一种组织形式，是股份公司的最高权力机关，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。[单选题]16.《巴塞尔资本协议》规定核心资本与风险加权总资产之比不得()。A)低于8%B)高于8%C)低于4%D)高于4%答案:C解析:《巴塞尔资本协议》主要内容之一是规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%，其中核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。[单选题]17.就监督管理部分而言，第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议审议通过《中华人民共和国中国人民银行法修正案》，其修正的重点是()。A)中国人民银行开始行使直接审批金融机构的职能B)中国人民银行开始行使反洗钱的职能C)中国人民银行将对银行业的监管职能划分出来，移交给银监会D)中国人民银行开始行使直接检查监督权答案:C解析:第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议审议通过《中华人民共和国中国人民银行法修正案》，其修正的重点是将原属于中国人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出来，移交新成立的银行业监督管理机构（即银监会）。[单选题]18.关于中国人民银行的建议检查监督权，下列说法错误的是()。A)国务院银行业监管机构应当自收到建议之日起三十日内予以回复B)中国人民银行根据执行货币政策的需要可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督C)中国人民银行的建议检查监督权是提高效率的制度性安排D)对金融机构执行有关反洗钱规定的行为进行监管必须使用建议检查监督权答案:D解析:对金融机构执行有关反洗钱规定的行为进行监管可以使用直接检查监督权。[单选题]19.单位结算账户中，（）是存款人的主办账户。A)一般存款账户B)基本存款账户C)专用存款账户D)临时存款账户答案:B解析:基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。[单选题]20.()是指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。A)会计资本B)监管资本C)经济资本D)核心资本答案:C解析:经济资本，是指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。[单选题]21.银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予以撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监管机构有权予以()。A)接管B)重组C)撤销D)依法宣告破产答案:C解析:《银行业监督管理法》第39条规定：?银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。?[单选题]22.《巴塞尔新资本协议》中，()、最低资本要求和资本充足率监督检查被并列为资本监管的三大支柱。A)信息披露B)资本评估C)市场约束D)风险披露答案:C解析:《巴塞尔新资本协议》将市场约束与最低监管资本要求和资本充足率监督检查并列为资本监管的新三大支柱，世界很多国家和地区据此加强信息披露要求。[单选题]23.银行业监督管理机构从事监督管理工作的人员贪污受贿、泄露国家秘密或者所知悉的商业机密，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，依法给予()。A)罚款B)纪律处分C)行政处分D)行政处罚答案:C解析:银行业监督管理机构从事监督管理工作的人员贪污受贿、泄露国家秘密、商业秘密和个人隐私，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，依法给予行政处分。[单选题]24.按照《反洗钱法》规定，客户身份资料在业务关系结束后，客户交易信息在交易结束后，金融机构应当()。A)至少保存五年B)至少保存十年C)立即销毁D)退还给客户答案:A解析:在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。[单选题]25.洗钱的过程是()。A)获取阶段-处置阶段-融合阶段B)处置阶段-培植阶段-融合阶段C)处置阶段-融合阶段-培植阶段D)获取阶段-培植阶段-处置阶段答案:B解析:洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段，每个阶段都各有其目的及形态，洗钱者交错运用不同的方法，以达到洗钱的目的。[单选题]26.《中国人民银行法》第32条规定，中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的()行为有权进行检查监督。A)执行有关存款管理的行为B)执行有关贷款管理的行为C)执行有关中间业务管理的行为D)执行有关清算管理规定的行为答案:D解析:《中国人民银行法》第32条规定中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的下列行为有权进行检查监督：(1)执行有关存款准备金管理规定的行为；(2)与中国人民银行特种贷款有关的行为；(3)执行有关人民币管理规定的行为；(4)执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；(5)执行有关外汇管理规定的行为；(6)执行有关黄金管理规定的行为；(7)代理中国人民银行经理国库的行为；(8)执行有关清算管理规定的行为；(9)执行有关反洗钱规定的行为。[单选题]27.当出现()情况时，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。A)银行业金融机构未经批准变更、终止B)银行业金融机构未经批准设立分支机构C)银行业金融机构违反规定提高或者降低存款利率、贷款利率D)银行业金融机构未经任职资格审查任命董事、高级管理人员答案:D解析:《银行业监督管理法》第46条规定：?银行业金融机构有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）未经任职资格审查任命董事、高级管理人员的；（二）拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的；（三）提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的；（四）未按照规定进行信息披露的；（五）严重违反审慎经营规则的；（六）拒绝执行本法第37条规定的措施的。?[单选题]28.存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是()。A)要约邀请B)要约C)承诺D)合同答案:B解析:存款合同的订立须经过要约和承诺两个阶段，存款人向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条应是要约，存款机构收妥存款资金入账，并向存款人出具存单或进账单等是承诺。[单选题]29.存款机构受托存款资金入账，并向存款客户出具存单或进账单等是()。A)要约邀请B)要约C)承诺D)合同答案:C解析:存款机构收妥存款资金入账，并向存款人出具存单或进账单等是承诺。[单选题]30.债权人行使撤销权的必要费用，由()承担。A)债权人B)担保人C)债务人D)人民法院答案:C解析:撤销权的行使范围以债权人的债权为限。债权人行使撤销权的必要费用，由债务人承担。[单选题]31.《商业银行法》第40条规定：商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。对于上述?关系人?的理解，下面选项不正确的是()。A)商业银行的长期客户B)商业银行的董事、监事、管理人员C)商业银行的信贷人员及其近亲属D)商业银行的董事及其近亲属担任高级管理职务的公司答案:A解析:关系人是指：(1)商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；(2)前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。[单选题]32.冻结单位存款的期限不得超过6个月，如需续冻，需要提前办理续冻手续，每次续冻期限最长不超过()。A)1个月B)2个月C)3个月D)6个月答案:D解析:冻结单位存款的期限不超过六个月。有特殊原因需要延长的，人民法院、人民检察院、公安机关应当在冻结期满前办理继续冻结手续，每次继续冻结期限最长不超过六个月。[单选题]33.()是指自然人或法人自愿组成，从事社会公益、文学艺术、学术研究、宗教等活动的各类法人组织。A)社会团体法人B)机关法人C)事业单位法人D)企业法人答案:A解析:社会团体法人是指自然人或法人自愿组成，从事社会公益、文学艺术、学术研究、宗教等活动的各类法人组织。[单选题]34.没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，经过被代理人的追认，()才承担民事责任。A)代理人B)被代理人C)相对人D)人民法院答案:B解析:《民法通则》第66条第一款规定，没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。[单选题]35.下列可以作为保证人的是()。A)企业法人B)企业法人的分支机构C)医院D)国家机关答案:A解析:我国《担保法》及其司法解释对保证人的主体资格问题作了较多的规范，主要包括以下几方面：(1)国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外；(2)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人；企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人，企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证；(3)企业法人的分支机构未经法人书面授权提供保证的，保证合同无效；(4)企业法人的职能部门提供保证的，保证合同无效。[单选题]36.借款人在()情况时，贷款人可以解除合同。A)转移财产、抽逃资金，以逃避债务B)经营状况严重恶化C)丧失商业信誉D)合理期限内未恢复履行能力并且未提供适当担保答案:D解析:借款人在合理期限内未恢复履行能力并且未提供适当担保的，贷款人可以解除合同。[单选题]37.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，债务人可以向人民法院提出的申请不包括()。A)重整B)和解C)免偿部分债务D)破产清算答案:C解析:企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，债务人可以向人民洪院提出重整、和解或者破产清算申请。[单选题]38.()是指人民法院根据票据权利人的申请，以向社会公示的方法，将丧失的票据加以公示，催促不明利害关系的有关当事人在一定期间向法院申报票据权利。A)公示催告B)提起诉讼C)挂失止付D)背书答案:A解析:公示催告是指人民法院根据票据权利人的申请，以向社会公示的方法，将丧失的票据加以公示，催促不明利害关系的有关当事人在一定的期间向法院申报票据权利，如不在规定的期间内申报，就不能以有关的票据权利请求法律保护。[单选题]39.()是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。A)承诺B)民事行为C)票据D)合同答案:D解析:《合同法》第2条规定，合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。[单选题]40.关于合同成立条件的表述，错误的是()。A)承诺生效时合同成立B)双方当事人订立合同必须是依法进行的C)当事人必须就合同的主要条款协商一致D)合同的成立只须具备要约阶段答案:D解析:当事人订立合同，应当按照法定程序进行，合同的成立必须具备要约和承诺阶段。[单选题]41.按照中国法律，未成年人的父母是未成年人的()。A)法定代理人B)委托代理人C)指定代理人D)无权代理人答案:A解析:《民法通则》第16条和第14条明文规定：?未成年人的父母是未成年人的监护人?，?无民事行为能力人、限制民事行为能力人的监护人是他的法定代理人?。[单选题]42.()是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产，债务人未履行到期债务的，债权人有权依照法律规定留置财产，并有权就该动产优先受偿。A)抵押B)质押C)定金D)留置答案:D解析:留置是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产，债务人未履行到期债务的，债权人有权依照法律规定留置财产，并有权就该动产优先受偿。[单选题]43.擅自设立金融机构罪侵犯的客体是()。A)国家的银行管理制度B)国家对金融机构的准入管理制度C)国家对存款的管理制度D)国家对贷款的管理制度，答案:B解析:擅自设立金融机构罪侵犯的客体是国家对金融机构的准入管理制度。[单选题]44.()指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物占为已有，数额较大的行为。A)职务侵占罪B)签订、履行合同失职被骗罪C)票据诈骗罪D)挪用资金罪答案:A解析:职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。[单选题]45.我国《银行业从业人员职业操守》于()起正式通过并实施。A)1995年3月B)2000年8月C)2003年4月D)2007年2月答案:D解析:《银行业从业人员职业操守》于2007年2月9日在中国银行业协会全体会员大会上正式通过并实施。[单选题]46.银行业从业人员不包括()。A)银行工作人员B)信托公司工作人员C)货币经纪公司工作人员D)证券公司工作人员答案:D解析:银行业从业人员是指在中国境内设立的银行业金融机构工作的人员。银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。此外，该法律规定非银行金融机构如金融资产管理公司、信托公司、企业集团、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司及货币经纪公司等，也适用对银行业金融机构的称谓。[单选题]47.禁止商业贿赂是《银行业从业人员职业操守》中()的基本准则要求。A)守法合规B)公平竞争C)勤勉尽职D)诚实信用答案:B解析:银行业从业人员应当尊重同业人员，公平竞争，禁止商业贿赂。公平竞争是指银行业金融机构及其从业人员以金融服务的种类、质量和效率等手段，而不是靠低价销售、贬低对手、虚假宣传等不正当竞争方式。[单选题]48.在下列做法中，违反了《银行业从业人员职业操守》中保护商业秘密与客户隐私原则的是()。A)某银行工作人员根据在为上市公司办理贷款业务时获得的非公开信息进行股票投资B)某银行工作人员由于业务繁忙，将办理企业贷款业务的公章交给同事代其办理C)某银行工作人员将其客户的贷款信息透露给另一名客户D)某银行工作人员在办理企业贷款业务时，错误计算了贷款利率答案:C解析:A选项属于内幕交易，B选项属于没有尽到岗位职责，D选项属于工作失误，以上三个选项都不涉及商业秘密和客户隐私。[单选题]49.银行某工作人员发现同事在给客户介绍产品的时候刻意隐瞒了该产品的风险以实现销售目标，则该工作人员()。A)应当帮助同事隐瞒，以便增加银行销售额B)不管该行为是否符合规定，与自己无关，不应当过问C)应当及时提示、制止，并视情况向所在机构或有关部门报告D)应当立即向监管部门检举该同事的行为，不必事先提醒同事或向本行领导报告答案:C解析:?相互监督?规定，对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。[单选题]50.法院持法定手续到某银行支行查询某贸易公司的存款情况，该行某业务员因与该贸易公司保持着良好的业务关系，闻讯后立即告知该贸易公司，此行为违反了()规定。A)反洗钱B)协助执行C)内幕交易D)监管规避答案:B解析:银行业从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务，在严格保守客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关，按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。[单选题]51.某上市银行职员张某与另一家上市银行职员刘某在一次聚会中认识，作为银行业从业人员，他们()。A)可以通过邮件交换各自银行已在网上公布的数据以及将要公布的数据B)只能交换对某些客户的评价，不能交流有关客户的具体数据C)可以一起参加学术研讨会D)可以稍带夸张的宣传所在机构的优势答案:C解析:银行业从业人员之间应通过日常信息交流、参加学术研讨会、召开专题协调会、参加同业联席会议以及银行业自律组织等多种途径和方式，促进行业内信息交流与合作。[单选题]52.下列不属于银行业从业人员在处理业务开拓与客户利益保护之间的关系应当遵循的原则是()。A)诚实守信B)公平合理C)效益优先D)客户利益至上答案:C解析:银行业从业人员应当坚持诚实守信、公平合理、客户利益至上的原则，正确处理业务开拓与客户利益保护之间的关系，并按照以上原则处理潜在利益冲突。[单选题]53.当银行业从业人员对所在机构的处分有异议时，采取的正确行为有()。A)先按正常渠道反映与申诉B)偷拍窃听，积极收集对自己有利的证据C)立即向媒体公开披露所受冤屈D)以上方式都可以采用答案:A解析:银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉。[单选题]54.下列有关银行业从业人员接受媒体采访的说法，错误的是()。A)银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定B)不能代表所在机构接受新闻媒体采访C)不得擅自代表所在机构接受新闻媒体采访D)不得擅自代表所在机构对外发布信息答案:B解析:银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不得擅自代表所在机构接受新闻媒体采访，或擅自代表所在机构对外发布信息。B选项错误，在单位允许的情况下，可以代表所在机构接受新闻媒体采访。[单选题]55.商业银行的代理业务不包括()。A)代发工资B)代理财政性收费C)代销开放式基金D)代理财政投资答案:D解析:商业银行的代理业务包括：代收代付业务（代发工资、代理财政性收费）、代理银行业务、代理证券业务、代理保险业务、其他代理业务（代销开放式基金）。[单选题]56.票据发行便利是一种具有法律约束力的()票据发行融资的承诺。A)短期B)中央银行C)中期周转性D)中长期扩张性答案:C解析:票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。[单选题]57.下列选项中属于非融资类保函的是()。A)借款保函B)授信额度保函C)履约保函D)延期付款保函答案:C解析:非融资类保函包括：投票保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函。[单选题]58.()主要是为客户报批项目可行性研究报告时，向国家有关部门表明银行同意贷款支持项目建设的文件。A)项目贷款承诺B)开立信贷证明C)备用信用证D)信用证答案:A解析:贷款承诺业务可以分为：项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类。项目贷款承诺主要是为客户报批项目可行性研究报告时，向国家有关部门表明银行同意贷款支持项目建设的文件。[单选题]59.下列不属于借记卡的是()。A)准贷记卡B)储值卡C)专用卡D)转账卡答案:A解析:借记卡按功能的不同分为转账卡（含储蓄卡）、专用卡、储值卡。准贷记卡属于信用卡的一种。[单选题]60.禁止银行用同业拆借拆入的资金用于()。A)临时性资金周转B)固定资产贷款C)票据清算资金D)联行汇差头寸不足答案:B解析:《商业银行法》第46条规定：?同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。?[单选题]61.贷款合同的主要内容不包括()。A)贷款种类B)还款方式C)当事人收入来源D)违约责任答案:C解析:贷款合同的主要内容包括：当事人的名称或者姓名和住所、贷款种类；币种；贷款用途；贷款金额；贷款利率；贷款期限；还款方式；借贷双方的权利义务；担保条款；违约责任；双方认为需要约定的其他事项（如纠纷解决方式等）。[单选题]62.张某接受王某的委托，以王某代理人的身份依法与李某签订了合同。对于该合同的签订，()。A)张某承担民事责任B)王某承担民事责任C)张某和王某共同承担民事责任D)张某和王某均不承担民事责任答案:B解析:代理是指代理人以被代理人的名义，在代理权限内与第三人所为的法律行为的民事法律制度，其法律后果直接由被代理人承受。王某是被代理人，承担民事责任。[单选题]63.投资者在2012年1月1日以100元的价格买入债券，6个月后该投资者以110元的价格卖出债券。这一年内债券没有付息，则该投资者持有期收益率为()。A)9.1%B)10%C)10.9%D)11%答案:B解析:持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）÷购买价格×100%=（110-100+0）÷100×100%=10%。[单选题]64.银行以年贴现率10%为客户的一张面额为10000元，72天后才到期的票据办理贴现，贴现付款额应为()元。A)8900B)9800C)8800D)9900答案:B解析:贴现付款额=10000×(1-10%×72÷360)=9800（元）。[单选题]65.下列不属于《票据法》中所指的票据的是()。A)发票B)本票C)汇票D)支票答案:A解析:票据，是指出票人依法签发，由自己无条件支付或委托他人无条件支付一定金额的有价证券。按照《票据法》的规定，票据包括汇票、本票、支票。[单选题]66.汇率政策是国家宏观经济政策的重要组成部分，其中最基础、最核心的内容是()。A)促进国际收支平衡B)确定适当的汇率水平C)建立足够的外汇储备D)选择相应的汇率制度答案:D解析:汇率政策通常包括三方面的内容：一是选择相应的汇率制度，二是确定适当的汇率水平，三是促进国际收支平衡。在这三项内容中，选择相应的汇率制度是最基础、最核心的部分。[单选题]67.根据《巴塞尔新资本协议》的标准，假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，市场风险资本为40亿元人民币，则其资本充足率为()。A)10.0%B)8.0%C)7.8%D)8.7%答案:A解析:资本充足率的计算公式为：资本充足率=（资本-扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本）=(200-0)/(1500+12.5×40)=10.0%。[单选题]68.发行市场和流通市场的主要区别是()。A)交割日期不同B)融资方式不同C)交易阶段不同D)交易工具类型不同答案:C解析:按金融工具交易的阶段来划分，金融市场可分为发行市场和流通市场。[单选题]69.影响高负债经营的银行业稳定性的直接因素是()。A)负债规模B)市场信心C)投资者投资理念D)投资者风险偏好答案:B解析:市场信心是影响高负债经营的银行业稳定性的直接因素。对银行信心的丧失将直接导致市场的崩溃和银行危机。[单选题]70.中央银行的窗口指导以()为主要特征。A)限制存款增减额B)限制贷款增减额C)限制存贷款增加额D)限制贷款增加额答案:B解析:窗口指导指中央银行利用自己的地位与声望，使用口头或书面的方式，向金融机构通报金融形势，说明中央银行意图，劝其采取某些相应措施，贯彻中央银行的货币政策。窗口指导以限制贷款增减额为主要特征。[单选题]71.金融市场最主要、最基本的功能是()。A)融通货币资金B)资源配置C)定价D)经济调节答案:A解析:融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能。[单选题]72.()是指持票人丢失票据后，依照《票据法》规定的程序通知票据上记载的付款人停止支付的行为。A)公示催告B)提起诉讼C)挂失止付D)背书答案:C解析:挂失止付是指持票人丢失票据后，依照《票据法》规定的程序通知票据上记载的付款人停止支付的行为。[单选题]73.()是指以营利为目的，独立从事商品生产和经营活动的法人。A)企业法人B)机关法人C)社会团体法人D)事业单位法人答案:A解析:企业法人是指以营利为目的，独立从事商品生产和经营活动的法人。在我国，公司是最重要的企业法人形式。[单选题]74.同一财产法定登记的抵押权与质权并存时，受偿原则为()。A)抵押权人优先受偿B)质权人优先受偿C)抵押权人和质权人按比例受偿D)按时间先后顺序受偿答案:A解析:《担保法》司法解释第79条规定：?同一财产法定登记的抵押权与质权并存时，抵押权人优先于质权人受偿。同一财产抵押权与留置权并存时，留置权人优先于抵押权人受偿。"[单选题]75.下列金融犯罪的主体属于特殊主体的是()。A)非法吸收客户存款罪B)用账外客户资金非法拆借、发放贷款罪C)有价证券诈骗罪D)伪造、变造金融票证罪答案:B解析:B选项只能由银行或其他金融机构工作人员才能构成犯罪主体，属于特殊主体。[单选题]76.()是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。A)信用风险B)市场风险C)合规风险D)法律风险答案:C解析:合规风险定义为商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。[单选题]77.根据《刑法》的有关规定，()不是金融诈骗的违法行为。A)上市公司董事长变更，没有进行披露B)编造引进资金的理由从银行贷款C)自制信用卡从银行提款机提款D)提供不完整的财务报表，以获取银行贷款答案:A解析:金融诈骗罪，是指在金融活动中，违反金融管理法规，采取虚构事实或者隐瞒真相的方法，以非法占有为目的，骗取数额较大的财物的行为。金融诈骗罪作为类罪，具有许多共性，其基本构造是：主观上均具有非法占有目的，客观上均遵循下列逻辑顺序：(1)实施虚构事实、隐瞒真相等欺骗行为；(2)使受骗者陷入或者强化认识错误；(3)受骗者因被骗而做出行为人期待的财产处分行为；(4)受骗者或者其他人（被害人）遭受财产损失。A选项不属于金融诈骗行为。[单选题]78.观察一国货币对外价值的最直接的指标是()。A)利率B)通货膨胀率C)国内购买力D)汇率答案:D解析:汇率是两种不同货币之间的兑换价格。汇率实际上是把一种货币单位表示的价格?翻译?成用另一种货币表示的价格，从而为比较进口商品和出口商品、贸易商品和非贸易商品的成本与价格提供了基础。所以，汇率是观察一国货币对外价值的最直接的指标。[单选题]79.中国银行业协会的日常办事机构为()。A)会员大会B)董事会C)监事会D)秘书处答案:D解析:中国银行业协会的日常办事机构为秘书处，秘书处设秘书长1名，副秘书长若干名。[单选题]80.()，银监会正式批准中国邮政储蓄银行成立。A)2006年12月31日B)1997年7月1日C)1986年12月31日D)1979年1月1日答案:A解析:2006年12月31日，经国务院同意，银监会正式批准中国邮政储蓄银行成立。2007年3月20日，中国邮政储蓄银行挂牌。[单选题]81.承担支持农业政策性贷款任务的政策性银行是()。A)中国农业银行B)中国农业发展银行C)中国进出口银行D)国家开发银行答案:B解析:中国农业发展银行成立于1994年11月，其主要任务是：按照国家的法律法规和方针政策，以国家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性支农资金的拨付。[单选题]82.下列各行业中，属于国民经济第二产业的有()个。(1)邮政业；(2)采矿业；(3)水的生产和供应业；(4)社会福利业；(5)林业；(6)建筑业；(7)交通运输；(8)燃气供应业；(9)房地产业；(10)技术服务业A)4B)5C)6D)7答案:A解析:(5)属于第一产业，(2)(3)(6)(8)属于第二产业，(1)(4)(7)(9)(10)属于第三产业。[单选题]83.金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散投资于单一金融资产所面临的非系统性风险，这属于金融市场的()功能。A)货币资金融通B)风险分散与风险管理C)经济调节D)资源配置答案:B解析:金融市场是金融工具交易的场所，具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能和定价功能。题干是对?风险分散与风险管理?功能的考查。[单选题]84.下列金融市场中不属于场内交易市场的是()。A)上海证券交易所B)大连商品交易所C)中国金融期货交易所D)全国银行间债券市场答案:D解析:A、B、C三项都属于场内交易市场，都是有固定的场所、有组织、有制度的金融交易市场。D项全国银行间债券市场没有固定交易场所，属于场外交易市场。[单选题]85.经济周期的四个阶段是指()。A)繁荣-衰退-萧条-崩溃B)繁荣-萧条-衰退-崩溃C)繁荣-衰退-萧条-复苏D)繁荣-萧条-衰退-复苏答案:C解析:经济周期一般分为四个阶段：繁荣、衰退、萧条和复苏。[单选题]86.按期限的长短，金融工具可分为短期金融工具和长期金融工具，下列属于长期金融工具的是()。A)企业债券B)回购协议C)银行承兑汇票D)商业票据答案:A解析:长期金融工具的期限一般在一年以上，如股票、企业债券、长期国债等。[单选题]87.下列属于间接融资工具的是()。A)银行债券B)商业票据C)公司股票D)企业债券答案:A解析:间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。[单选题]88.整存整取的起存金额是()。A)1元B)5元C)50元D)100元答案:C解析:整存整取是定期存款的典型代表，其起存金额为50元。@jinkaodian第2部分：多项选择题，共40题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]89.银行的承诺业务可以分为()。A)项目贷款承诺B)开立信贷证明C)客户授信额度D)票据发行便利E)开具备用信用证答案:ABCD解析:贷款承诺业务可以分为：项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类。[多选题]90.商业银行债券投资的目标，主要是()。A)平衡流动性和盈利性B)降低资产组合风险C)提高资本充足率D)可以大大提高流动性E)避免或减少信用风险答案:ABC解析:商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。[多选题]91.银行公司治理的主体包括()。A)股东大会B)董事会C)监事会D)利益相关者E)高级管理层答案:ABCE解析:商业银行公司治理的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层。[多选题]92.银行资本的作用包括()。A)满足银行正常经营对长期资金的需要B)吸收损失C)限制银行业务过度扩张和承担风险D)维持市场信心E)为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力答案:ABCDE解析:与其他一般企业相比，银行的突出特点是高负债经营，自有资本较少，因此，银行资本发挥的作用比一般企业资本发挥的作用更为重要。银行资本的作用主要表现在以下几个方面：(1)满足银行正常经营对长期资金的需要；(2)吸收损失；(3)限制银行业务过度扩张和承担风险；(4)维持市场信心；(5)为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力。[多选题]93.为了在金融创新中保护客户利益，银行应做的工作有()。A)遵循符合客户利益和审慎尽责的基本原则B)向客户准确、公平、没有误导地进行信息披露C)引导客户理性投资与消费，向客户销售适宜的投资产品D)公平处理银行与客户之间、银行与第三方服务提供者之间的利益冲突E)提高客户的金融素质答案:ABCDE解析:在金融创新活动中，银行需要特别注意从审慎尽责、充分信息披露、引导理性消费、客户资产隔离、妥善处理利益冲突、客户教育六个方面来保护客户的利益。题干中五个选项均包含在以上六个方面之中。[多选题]94.市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，具体包括()。A)利率风险B)汇率风险C)股票价格风险D)流动性风险E)商品价格风险答案:ABCE解析:市场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。[多选题]95.下列关于《巴塞尔资本协议》的主要内容的说法中，正确的有()。A)确定了资本的构成，即银行的资本分为核心资本和附属资本两大类，且附属资本规模不得超过核心资本的100%B)根据资产信用风险的大小，将资产分为0、20%、50%、100%四个风险档次C)通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管D)在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求E)在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的?三大支柱?答案:BC解析:A项应改为：附属资本规模不得超过核心资本的50%。D、E选项属于《巴塞尔新资本协议》的主要内容。[多选题]96.关于中国人民银行在特殊情况下的全面监督权，下列说法正确的有()。A)全面监督权的行使是为了应对金融危机，维护金融稳定B)中国人民银行行使全面监督权须经国务院批准C)可能导致金融机构的双重检查和双重处罚D)央行根据需要有权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利润表以及其他财务报表E)中国人民银行进行全面检查权是为了增加金融机构的盈利能力答案:ABD解析:中国人民银行和国务院银行业监督管理机构同时拥有对银行业金融机构的检查监督权，并不会导致对银行业金融机构的双重检查和双重处罚，银行业监管部门对银行业金融机构具有的机构监管权并不排斥中国人民银行对金融机构的功能监管权，并且两者的划分在现实操作中非常清晰，所以C选项错误。中国人民银行进行全面检查权是为了维护金融稳定，并不是为了提高银行盈利能力，所以E选项错误。[多选题]97.关于审慎性监督管理谈话制度作用的表述，正确的有()。A)使监管人员及时了解银行业金融机构的经营状况、风险状况，并预测发展趋势，以便继续跟踪监管，提高监管效率B)有助于提高监管机构的权威C)确保监督部门能定期与银行业金融机构的董事或高级管理人员举行严肃认真的监管谈话，并及时全面地了解银行业金融机构的经营管理现状D)有助于监管机构干预银行业金融机构的经营活动，确保其安全经营E)审慎性监督管理谈话制度可能会导致隐含金融机构工作效率降低答案:ABCD解析:E选项不正确，审慎性监督管理谈话并不会影响金融机构工作效率，相反，有助于监管人员及时了解金融机构经营现状及存在的问题。[多选题]98.银行业金融机构有()的情形，由银监会责令改正。A)未经批准设立分支机构B)未经批准变更、终止C)自行确定有关雇员的高额薪酬D)违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动E)违反规定提高或者降低存款利率、贷款利率答案:ABDE解析:《银行业监督管理法》第45条规定：?银行业金融机构有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得：(1)未经批准设立分支机构的；(2)未经批准变更、终止的；(3)违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动的；(4)违反规定提高或者降低存款利率、贷款利率的。?[多选题]99.行政处罚的种类有()。A)警告B)罚款C)行政拘留D)拘役E)降级答案:ABC解析:行政处罚的种类包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留以及法律和行政法规规定的其他行政处罚。[多选题]100.刑事责任包括()。A)罚金B)管制C)没收财产D)拘役E)有期徒刑答案:ABCDE解析:刑事责任包括管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑、死刑、罚金、剥夺政治权利、没收财产等。[多选题]101.对于洗钱者而言的保密天堂通常具有()的特征。A)有自由的公司法B)有严格的银行保密法C)有严格的公司保密法D)有宽松的金融规则E)市场经济发达答案:ABCD解析:被称为保密天堂的国家和地区一般具有以下特征：一是有严格的银行保密法；二是有宽松的金融规则；三是有自由的公司法和严格的公司保密法。[多选题]102.下列关于存款业务基本法律的说法中，正确的有()。A)未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务B)未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位不得在名称中使用?银行?字样C)商业银行可以自由选择存贷款利率区间D)商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息E)商业银行有权拒绝任何单位和个人查询、冻结、扣划存款人的存款答案:ABD解析:商业银行不得违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，所以，C选项错误；人民法院因审理或执行案件以及人民检察院、公安机关因查处经济违法犯罪案件时，可以执相关文件进行查询、冻结、扣划等，商业银行应予以配合，所以，E选项错误。[多选题]103.授信原则包括()。A)合法性原则B)诚实信用原则C)及时性原则D)公平性原则E)统一授权原则答案:ABE解析:授信原则包括：合法性原则、诚实信用原则、统一授信原则、统一授权原则。[多选题]104.下列关于借款人权利的说法，正确的有()。A)可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款B)有权按合同约定提取和使用全部贷款C)借款人有权拒绝借款合同以外的附加条件D)有权向贷款人的上级和人民银行以及银行业监督管理机构反映、举报有关情况E)借款人不得向第三人转让债务答案:ABCD解析:在征得贷款银行同意后，借款人有权向第三人转让债务。[多选题]105.下列关于银行业务限制性规定的说法中，正确的有()。A)向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。.B)商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外C)商业银行办理票据承兑、汇兑、委托付款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账D)商业银行办理业务，提供服务，按照规定不得收取手续费E)商业银行应当对有关兑现、收付入账期限的规定进行保密答案:ABC解析:银行办理中间业务，收取手续费是合法行为，所以，D选项错误；有关兑现、收付入账期限的规定应当公布，所以，E选项错误。[多选题]106.法人成立的要件包括()。A)依法成立B)有必要的财产和经费C)有自己的名称、组织机构和场所D)必须是以公司形式存在E)能够独立承担民事责任答案:ABCE解析:《民法通则》第37条规定，法人应当具备下列条件：(1)依法成立；(2)有必要的财产和经费；(3)有自己的名称、组织机构和场所；(4)能够独立承担民事责任。[多选题]107.根据法人活动的性质，法人可以分为()。A)企业法人B)机关法人C)事业单位法人D)社会团体法人E)各企业分支机构法人答案:ABCD解析:《民法通则》以法人活动的性质为标准，将法人分为企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人。[多选题]108.在下列情形中，代理人需承担民事责任的有()。A)代理人不履行职责而给被代理人造成了损害B)代理人超越代理权，但经过被代理人追认C)代理人在代理权限内以被代理人的名义实施合法代理行为，但对第三人的利益造成损害D)代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动E)代理人超越代理权，对第三人的利益造成损害答案:ADE解析:B选项属于超越代理权，但经被代理人追认，则产生与有权代理相同的法律后果；C选项法定代理行为本身合法，自然不会承担民事责任。[多选题]109.根据《公司法》的规定，有限责任公司董事会的职责包括()。A)对公司增加或者减少注册资本作出决议B)决定公司内部管理机构的设置C)执行股东会决议D)制定公司的基本管理制度E)组织变更、解散、清算、修改公司章程答案:BCD解析:A、E选项属于股东大会的职责。[多选题]110.票据丧失的补救措施包括()。A)挂失止付B)公示催告C)仿真制造D)提起诉讼E)行使追索答案:ABD解析:票据丧失的补救措施：挂失止付、公示催告、提起诉讼。[多选题]111.根据《票据法》的规定，汇票到期日前，有()情形的，持票人可以行使追索权。A)汇票被拒绝承兑B)承兑人或者付款人死亡、逃匿C)承兑人或者付款人被依法宣告破产D)承兑人或者付款人因违法被责令终止业务活动E)票据丧失答案:ABCD解析:《票据法》第61条规定，汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。汇票到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索权：(1)汇票被拒绝承兑的；(2)承兑人或者付款人死亡、逃匿的；(3)承兑人或者付款人被依法宣告破产的或因违法被责令终止业务活动的。[多选题]112.抵押合同的内容包括()。A)担保人的收入情况B)债务人的收入情况C)被担保债权的种类和数额D)债务人履行债务的期限E)抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属答案:CDE解析:《物权法》明确要求设立抵押权，当事人应当采取书面形式订立抵押合同。抵押合同一般包括下列条款：(1)被担保债权的种类和数额；(.2)债务人履行债务的期限；(3)抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属；(4)担保的范围。[多选题]113.金融管理秩序具体包括()。A)银行管理秩序B)货币管理秩序C)信贷管理秩序D)保险管理秩序E)证券管理秩序答案:ABCDE解析:金融管理秩序具体包括银行管理秩序、货币管理秩序、外汇管理秩序、信贷管理秩序、证券管理秩序、票据管理秩序、保险管理秩序。[多选题]114.我国商业银行的会计资本包括()。A)实收资本B)资本公积C)一般准备D)未分配利润E)外币报表折算差额答案:ABCDE解析:我国商业银行的会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润（累计亏损）和外币报表折算差额六个部分。[多选题]115.银行业从业人员应当遵守法律法规以及所在机构有关兼职的规定，在允许的兼职范围内，应当妥善处理兼职岗位与本职工作之间的关系，不得()。A)利用兼职岗位为本人谋取不当利益B)利用兼职岗位为本职机构谋取不当利益C)利用本职岗位为本人谋取利益D)利用本职岗位为兼职机构谋取不当利益E)利用本职岗位或兼职岗位为自己谋取利益答案:ABD解析:银行业从业人员应当遵守法律法规以及所在机构有关兼职的规定，在允许的范围内，应当妥善处理兼职岗位与本职工作之间的关系，不得利用兼职岗位为本人、本职机构或利用本职为本人、兼职机构谋取不当利益。[多选题]116.经济结构是指从不同角度考察的国民经济构成，一般包括()。A)产业结构B)产品结构C)技术结构D)消费投资结构E)城乡结构答案:ABCDE解析:经济结构是指从不同角度考察的国民经济构成，一般包括产业结构、地区结构、城乡结构、产品结构、所有制结构、分配结构、技术结构、消费投资结构等。[多选题]117.下列属于金融市场发展对商业银行的挑战的有()。A)随着资本市场的发展，会减少商业银行的资金来源B)大量的优质企业会在资本市场上筹集资金，造成银行优质客户的流失C)会造成银行体制结构的崩溃D)会提高银行经营管理特别是风险管理的难度E)会加大商业银行客户评价及风险度量的难度答案:ABD解析:金融市场发展不会造成银行体制结构的崩溃；相反，金融市场的发展为商业银行客户评价及风险度量提供了参照标准，所以，C、E选项错误。[多选题]118.远期外汇交易的最大优点在于()。A)可以完成两国货币之间的交易B)可以获得一定的期权费C)可以用来进行套期保值和投机D)能够对冲汇率在未来下降的风险E)能够对冲汇率在未来上升的风险答案:CDE解析:远期外汇交易是在即期外汇交易的基础上发展起来的，其最大的优点在于能够对冲汇率在未来上升或者下降的风险，因而可以用来进行套期保值或投机。[多选题]119.如果到银行办理个人权利质押贷款，可以选择的质押品有()。A)未到期的本币定期储蓄单B)未到期的外币定期储蓄存单C)凭证式国债D)电子记账类国债E)个人寿险保险单答案:ABCDE解析:个人权利质押贷款，是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外币定期储蓄存单、凭证式国债、电子记账类国债、个人寿险保险单以及银行认可的其他权利出质，由银行按权利凭证票面价值或记载价值的一定比例向借款人发放的人民币贷款。[多选题]120.下列属于我国银监会的监管理念的有()。A)管风险B)提高透明度C)管机构D)管法人E)管内控答案:ABDE解析:在总结国内外监管经验的基础上，我国银监会提出了银行业监管的新理念，即?管风险、管法人、管内控、提高透明度?。[多选题]121.信息披露监管要求银行业金融机构如实披露()。A)风险管理状况B)财务会计报告C)董事变更情况D)风险敝口E)其他重大事项答案:ABCE解析:信息披露监管是指银监会要求银行业金融机构按照规定如实向社会公众披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。[多选题]122.中国人民银行的职能包括()。A)发布履行与其职责有关的命令和规章B)制定和执行货币政策C)维护金融稳定D)防范和化解金融风险E)对银行业自律组织的活动进行指导和监督答案:BCD解析:2003年12月27日修订后的《中国人民银行法》第2条规定了中国人民银行的职能：?中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。?[多选题]123.经常项目是最具综合性的对外贸易的指标，主要包括()。A)贸易收支B)劳务收支C)汇款D)企业信贷E)捐赠答案:ABCE解析:经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，包括贸易收支、劳