联芯科技ERP项目-TOBE-未来业务蓝图-FICO-V2.0

DATE\@"M/d/yyyy"6/19/2009Version1.0 PAGE1联芯科技ERP项目 DATE\@"M/d/yyyy"6/19/2009Version1.0 联芯科技ERP项目未来业务蓝图财务管理部分 200920092009年联芯科技有限公司版权所有本文档需要如下人员签字确认：职务或角色姓名签字日期关键用户孙业亮史艳肖丽华陈刚部门领导张莉分管领导李亚军项目顾问李翔项目经理左秀荣孙业亮柳春华李强林婉明

目录1 组织结构定义及说明 62 基础数据定义 73 FICO模块未来业务流程清单 94 图标定义 125 未来业务流程 135.1 会计科目主数据维护流程 135.2 总账凭证过账流程 165.3 凭证调整流程 195.4 总账月结流程 215.5 总账年结流程 245.6 年度审计调整凭证过账流程 265.7 应收应付对冲流程 285.8 财务类客户主数据维护流程 315.9 客户预收款流程 335.10 销售开票流程 355.11 客户收款流程 395.12 客户退款流程 415.13 财务类供应商主数据维护流程 435.14 供应商预付款流程 455.15 采购发票校验流程 485.16 供应商付款流程 505.17 员工借款流程 545.18 费用报销流程 575.19 供应商退款流程 605.20 资产需求申请流程 615.21 资产主数据维护流程 645.22 资产入账、调整流程 675.23 资产转移流程 705.24 资产修理流程 725.25 资产清理流程 765.26 资产销售、出租流程 785.27 资产盘点流程 815.28 固定资产折旧及无形资产摊销流程 835.29 在建工程核算流程 865.30 成本要素主数据维护流程 895.31 成本要素组主数据维护流程 925.32 成本中心主数据维护流程 945.33 成本中心组主数据维护流程 965.34 内部订单主数据维护流程 985.35 内部订单组主数据维护流程 1005.36 统计指标主数据维护流程 1035.37 成本中心及内部订单费用计划维护流程 1055.38 费用分摊流程 1085.39 内部订单结算流程 1105.40 利润中心及利润中心组维护流程 1135.41 作业类型主数据维护流程 1165.42 成本中心作业量计划维护流程 1195.43 成本中心计划作业价格维护流程 1215.44 新增物料标准价格维护流程 1235.45 物料标准价格调整流程 1265.46 生产订单成本分析与控制流程 1285.47 生产成本月结流程 1316 未来报表需求清单 133

组织结构定义及说明本项目以联芯科技有限公司为业务主体，涵盖SAP系统财务模块中的总账（GL）、应收（AR）、应付（AP）、固定资产（AM）、间接费用会计（OM）、利润中心会计（PCA）、产品成本控制（PC）、获利能力分析（PA）等子模块。财务模块组织架构的设定，基于联芯科技目前财务核算体系，同时充分考虑联芯科技有限公司未来财务管理架构的变化和扩展的可能，具体组织架构的设置如下图所示：

基础数据定义经营组织：是一个公司内代表特定结构和市场部门的组织实体，基于市场的获利能力分析中的组织要素。是CO-PA(获利能力分析)模块里的报表的最高级别，在该组织要素下对获利情况进行细分、管理。本项目中设置联芯科技有限公司经营组织。控制范围：是用来定义公司的管理会计操作的组织单元，在统一控制范围下，管理会计使用相同主数据并遵循相同操作规则。本项目设置联芯科技有限公司控制范围。公司代码：在SAP系统中，公司代码代表独立的会计实体。它是从许多不同的业务部门中汇总会计数据的中心组织结构单元。公司代码也是对外会计系统的最小组织结构单位，它代表了一个完整独立的会计系统。任何财务会计的记账凭证都是公司代码一级的。本项目中设置联芯科技有限公司上海本部公司代码及联芯科技有限公司北京分公司。利润中心：是公司用于内部绩效评估的一个组织单元，可以对应于法人实体的内部核算单位。未来将在系统内按照产品大类设置利润中心，通过利润中心的组合形成产品线，利润中心和利润中心组可以作为将来报表查询的相关维度，如可根据产品大类、产品线出具利润表。本项目按照产品大类设置利润中心，其中上海本部：营销中心、A系列方案-FP、A系列方案-SP、L系列方案-FP、L系列方案-SP、测试终端、无线模块、无线上网卡-内置、无线上网卡-外置、产品线公共、公司平台；北京分公司：L系列方案-FP、L系列方案-SP、产品线公共、公司平台。成本中心：和部门相对应，是SAP中费用核算的基本单元，未来可通过成本中心及成本中心的灵活组合进行不同层面的部门费用分析。科目表：包含联芯科技有限公司上海本部及北京分公司的所有会计核算科目，科目表信息包括两层：一是科目表层，其对同一CLIENT下所有公司代码生效；二是公司代码层，其只对相应的公司代码有效。未来将由控股公司统一维护科目表层信息，联芯科技有限公司在科目表中自行选择并维护本公司公司代码层的科目信息。内部订单：是SAP中的一种成本对象，用于费用归集。未来在系统中通过内部订单的功能实现研发项目费用、产品大类销售费用、技术合同服务成本及在建工程的归集与核算。未来可根据内部订单及内部订单组灵活组合统计相应研发费用、服务成本等。资产数据：是用于资产管理和资产核算的资产信息，联芯科技有限公司根据控股集团要求及本公司实际情况将资产分类，按规则进行编号管理，未来将会把无形资产（包括外购及自研）也纳入SAP资产模块进行管理。客户主数据：包含所有与预收、应收、其他应收有关的业务往来单位，包括外部客户、内部往来单位等。客户主数据包含三层信息，一是基本信息，其对同一CLIENT下所有公司代码生效；二是公司代码信息，其对公司代码有效；三是销售信息，其对销售组织有效。未来客户编号的取得通过控股集团给号系统生成。供应商主数据：包含所有与预付、应付、其他应付有关的业务往来单位，包括外部供应商、内部往来单位、员工等。供应商主数据包含三层信息，一是基本信息，其对同一CLIENT下所有公司代码生效；二是公司代码信息，其对对应的公司代码有效；三是采购信息，其对采购组织有效。未来供应商编号的取得通过控股集团给号系统生成。成本要素：成本要素是系统中管理会计模块成本流转的载体。初级成本要素是连接财务会计与管理会计的桥梁，损益类科目的财务记账通过成本要素被传递至管理会计，保证管理会计与财务会计的实时集成；次级成本要素用作管理会计内部的费用分摊分配或成本对象的结算，将成本对象（如生产订单）中的费用进行分类（工、费），便于成本分析。作业类型：在SAP中体现为产品成本中工费部分的细分（如人工、能源动力、其他制造费用等），它是管理会计模块与生产模块的集成主数据，当对作业类型分配好成本要素后，随着生产模块对生产订单中某种作业类型的工时确认，系统自动通过相应成本要素将费用从成本中心转至生产订单。统计指标：SAP中的统计指标可以被理解用于月末费用分摊的依据，如人数、面积，月末输入统计指标的值（如A部门5人，B部门10人），在费用分摊时就会采用统计指标的值作为分摊的比例。

FICO模块未来业务流程清单流程总览：流程清单业务划分序号流程名称流程编号所属部门流程负责人备注总账1会计科目主数据维护流程FICO_TOBE_GL_001财务部肖丽华2总账凭证过账流程FICO_TOBE_GL_002财务部肖丽华3凭证调整流程FICO_TOBE_GL_003财务部肖丽华4总账月结流程FICO_TOBE_GL_004财务部肖丽华5总账年结流程FICO_TOBE_GL_005财务部肖丽华6年度审计调整凭证过账流程FICO_TOBE_GL_006财务部肖丽华7应收应付对冲流程FICO_TOBE_GL_007财务部肖丽华应收8财务类客户主数据维护流程FICO_TOBE_AR_001财务部肖丽华9客户预收款流程FICO_TOBE_AR_002财务部肖丽华10销售开票流程FICO_TOBE_AR_003财务部肖丽华11客户收款流程FICO_TOBE_AR_004财务部肖丽华12客户退款流程FICO_TOBE_AR_005财务部肖丽华应付13财务类供应商主数据维护流程FICO_TOBE_AP_001财务部史艳14供应商预付款流程FICO_TOBE_AP_002财务部史艳15采购发票校验流程FICO_TOBE_AP_003财务部史艳16供应商付款流程FICO_TOBE_AP_004财务部史艳17员工借款流程FICO_TOBE_AP_005财务部史艳18费用报销流程FICO_TOBE_AP_006财务部史艳19供应商退款流程FICO_TOBE_AP_007财务部史艳资产20资产需求申请流程FICO_TOBE_AM_001财务部史艳21资产主数据维护流程FICO_TOBE_AM_002财务部史艳22资产入账、调整流程FICO_TOBE_AM_003财务部史艳23资产转移流程FICO_TOBE_AM_004财务部史艳24资产修理流程FICO_TOBE_AM_005财务部史艳25资产清理流程FICO_TOBE_AM_006财务部史艳26资产销售、出租流程FICO_TOBE_AM_007财务部史艳27资产盘点流程FICO_TOBE_AM_008财务部史艳28固定资产折旧及无形资产摊销流程FICO_TOBE_AM_009财务部史艳29在建工程核算流程FICO_TOBE_AM_010财务部史艳间接费用30成本要素主数据维护流程FICO_TOBE_OM_001财务部陈刚31成本要素组主数据维护流程FICO_TOBE_OM_002财务部陈刚32成本中心主数据维护流程FICO_TOBE_OM_003财务部陈刚33成本中心组主数据维护流程FICO_TOBE_OM_004财务部陈刚34内部订单主数据维护流程FICO_TOBE_OM_005财务部陈刚35内部订单组主数据维护流程FICO_TOBE_OM_006财务部陈刚36统计指标主数据维护流程FICO_TOBE_OM_007财务部陈刚37成本中心及内部订单费用计划维护流程FICO_TOBE_OM_008财务部陈刚38费用分摊流程FICO_TOBE_OM_009财务部陈刚39内部订单结算流程FICO_TOBE_OM_010财务部陈刚利润中心40利润中心及利润中心组主数据维护流程FICO_TOBE_PCA_001财务部史艳成本控制41作业类型主数据维护流程FICO_TOBE_PC_001财务部陈刚42成本中心作业量计划维护流程FICO_TOBE_PC_002财务部陈刚43成本中心计划价格维护流程FICO_TOBE_PC_003财务部陈刚44新增物料标准价格确定流程FICO_TOBE_PC_004财务部陈刚45物料标准价格调整流程FICO_TOBE_PC_005财务部陈刚46生产订单成本分析与控制流程FICO_TOBE_PC_006财务部陈刚47生产成本月结流程FICO_TOBE_PC_007财务部陈刚

图标定义

未来业务流程会计科目主数据维护流程会计科目主数据维护流程－概述流程编码：FICO_TOBE_GL_001流程名称：会计科目主数据维护流程流程说明：本流程适用于会计科目主数据维护事项，描述了未来会计科目的申请、审批、维护的处理步骤。业务提供者：史艳、肖丽华流程绘制者：陈刚会计科目主数据维护流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01申请人提出维护申请，填制会计科目维护申请单。申请人02判断是否需要进行会计科目维护，若不需要指定会计科目供申请人使用。会计经理03分析是否需要维护科目表层信息，若不需要直接通知sap专员维护公司代码层信息。会计经理04将需要维护科目表层信息的申请单递交集团财务人员审核。集团财务05审核无误后，在sap系统中维护科目表层信息。集团财务06科目表层信息维护后，判断是否需要继续维护公司代码层信息，若不需要，则通知申请人，否则通知sap专员维护公司代码层信息。会计经理07接到维护申请单，在sap系统中维护公司代码层信息。Sap专员08对维护后的会计科目判断是否需要维护成本要素，需要维护进入成本要素维护流程。Sap专员09不需要维护成本要素时，申请人收到SAP专员相关通知。申请人业务改变：现状：目前科目表不需与集团统一。没有规范相关申请单据。未来：1、规范了会计科目的维护流程，科目表中会计科目主数据的维护权限集中，保证控股集团及所属各公司之间会计科目体系的统一，有利于集团和各子公司之间、联芯上海本部与北京分公司之间财务分析维度的一致性，为联芯未来实现SAP中的报表合并功能打下基础。2、为具体科目按类别设置不同的字段状态组，定义凭证录入所需输入的字段，保证凭证输入的准确性，为后续的报表统计提供规范化数据。总账凭证过账流程总账凭证过账流程－概述流程编码：FICO_TOBE_GL_002流程名称：总账凭证过账流程流程说明：本流程适用于一般总账凭证过账事项，描述了在未来总账凭证预制、审核、过账等操作步骤。业务提供者：史艳，肖丽华流程绘制者：陈刚总账凭证过账流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01费用报销流程、供应商付款流程、供应商预付款流程、凭证调整流程、客户收款流程、客户预收款流程、员工借款流程、客户退款流程、供应商退款流程、清账流程中产生的审批后原始单据，传递给制单人。制单人02制单人首先判断系统中是否已存在相关的主数据。制单人03若需添加主数据则进行相关财务主数据维护。制单人04在系统中预制凭证，同时将生成的凭证号码标注在原始单据上后，递交审核人。制单人05审核人对照原始单据及预制凭证进行系统审核，若审核不通过，则返还制单人修改预制凭证。审核人06审核人将审核通过后的凭证在系统中过账保存，生成记账凭证。审核人07打印过账后的凭证。装订人08装订凭证。装订人09将打印好的凭证提交会计档案保管人员归档。会计档案保管人员业务改变：现状：1、目前所有的凭证都需审核。2、未审核的凭证可以直接修改，已审核的凭证反审核后可以修改，修改的内容无历史记录。3、若凭证因故冲销，K3中不能记录原凭证和冲销凭证的对应关系。未来：只有在总账模块生成的预制凭证才能审核。加强已过账的凭证的修改控制，区分凭证的关键信息与非关键信息决定凭证上哪些信息可以更改，充分保证凭证严谨性与可追溯性的同时也考虑了一定的灵活性。另外，未来SAP中可方便查询到原凭证与冲销凭证的对应关系。对于凭证录入通过凭证校验和屏幕字段的设置，系统自动对必输信息和校验逻辑进行检查，保证了凭证信息的完整性、一致性和准确性。业务划分更加明细，有利于财务管理的细化，区分凭证类型，细化凭证管理。凭证调整流程凭证调整流程－概述流程编码：FICO_TOBE_GL_003流程名称：凭证调整流程流程说明：本流程适用于调整凭证事项，描述了未来凭证调整的申请、审核等步骤。业务提供者：史艳、肖丽华流程绘制者：陈刚凭证调整流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01申请人提出申请并填制凭证调整申请单。申请人02会计经理审核判断是否可以调整，如需调整则进入总账凭证记账流程，否则通知申请人。会计经理业务改变：现状：1、目前调整凭证不填写凭证调整申请单。未来：1、规范凭证调整业务，包括凭证调整申请单填写及审批，保证了凭证修改的可控性，有助于提高业务水平。总账月结流程流程编码：FICO_GL_004流程名称：总账月结流程流程说明：本流程适用于总账月末处理事项，描述了未来总账月结过程中的各项操作步骤。业务提供者：史艳、肖丽华流程绘制者：陈刚总账月结流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01发出月结通知到各相关部门。总账会计02结账前检查，包括：1、所有预制凭证都已审核过账；2、所有总账凭证都已入账、无遗漏；3、固定资产模块完成相关业务，无形资产已摊销，固定资产已提折旧；4、成本会计已完成本月物料收、发、盘点及盘点后差异的处理，生产工时确认完成，销售订单发货完成；5、如果是年末，检查坏账准备是否计提，相关资产减值准备是否计提。总账会计03打开新的财务会计期间。总账会计04打开新的物料期间。总账会计05打开新的管理会计期间。总账会计06进行月末外币汇率维护。总账会计07自动进行外币评估，将汇兑差异转入当期损益。总账会计08执行GR/IR重组，生成会计凭证。总账会计09执行应收应付重分类，生成会计凭证。总账会计10执行生产成本月结流程后，判断是否调整应由发出商品承担的差异。会计经理11手工调整差异。总账会计12关闭上个管理会计账期。总账会计13关闭上个物料账期。总账会计14关闭上个财务会计账期，完成月结。总账会计业务改变：现状：1、应收贷方余额及应付借方余额的重分类在出具报表时手工完成。2、目前无外币评估业务，月结时不进行外币评估。未来：1、由sap系统对应收贷方余额及应付借方余额进行重分类，减少工作量。2、月末总账结账流程更加清晰和规范，可扩展性强，对于现在没有的业务步骤不必处理，将来有业务时，在月结操作中执行即可。总账年结流程总账年结流程－概述流程编码：FICO_TOBE_GL_005流程名称：总账年结流程流程说明：本流程适用于总账年度结账事项，描述了未来进行总账年结过程中的各项操作步骤。业务提供者：史艳、肖丽华流程绘制者：陈刚总账年结流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01总账月结流程完成后，会计经理对月结后的预生成的年度报表进行审核。若审核不通过重新修改进行账务处理。会计经理02会计经理审核通过后，交由财务经理、财务总监就、公司总经理对总账年结结果进行审批。若审批不通过，返回财务部重新修改进行账务处理。若审核通过，对总账模块子模块进行年结，进行总账年结流程。公司管理层03执行固定资产年度处理。总账会计04执行应收应付余额结转。总账会计05执行总账余额结转。总账会计业务改变：现状：未来：1、完善了总账年结流程。年度审计调整凭证过账流程年度审计调整凭证过账流程－概述流程编码：FICO_TOBE_GL_006流程名称：年度审计调整凭证过账流程流程说明：本流程适用于年结结束后需调整事项的处理，描述了未来年度审计调整过程中的各项操作步骤。业务提供者：史艳、肖丽华流程绘制者：陈刚年度审计调整凭证过账流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01出现影响报表准确性的事项。总账会计02审计过程中与审计人员进行沟通，审计人员认为需调整事项。总账会计03年度审计报告提出的需进行调整的事项。总账会计04判断以上事项是否需要进行账务调整。会计经理05如需调整，则在系统中打开13－16调整期间。总账会计06依据上述需调整事项的结果进行调整凭证过账，记入到调整期间。总账会计07核对调整后的年度会计报表与年度审计报告是否一致。会计经理08执行余额结转。总账会计09关闭系统中调整期间。总账会计业务改变：现状：无此流程，年度审计调整直接在上年12月期间进行调整处理。无法体现涉及调整前与调整后的差异。未来：1、未来SAP系统中除12个正常会计期间（月）外，还会定义13-16的4个特别会计期间（月）用于处理年度审计调整事项，正常的会计年结可以不受其影响。2、调整事项与正常业务分开，清晰明了。3、调整后会计报表直接更新，既可查看调整前的报表，又可以查看调整后的报表。应收应付对冲流程应收应付对冲流程－概述流程编码：FICO_TOBE_GL_007流程名称：应收应付对冲流程流程说明：本流程适用于既是公司的供应商又是客户的往来单位应收应付的对冲事项，描述了未来进行应收应付对冲的操作步骤。业务提供者：史艳、肖丽华流程绘制者：陈刚应收应付对冲流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01收到营销中心提交的已审批通过的清账申请单。信用管理员02依据清账申请单进行系统账务清账。信用管理员03对清账申请单进行归档保存。信用管理员业务改变：现状：有相关业务但无流程。未来：对于既是客户又是供应商往来单位的业务交易，可以进行应收应付清账处理，清账过程中系统生成清账凭证，更新对往来单位的应收账款和应付账款，简单准确。财务类客户主数据维护流程财务类客户主数据维护流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AR_001流程名称：财务客户主数据维护流程流程说明：本流程适用于财务类客户主数据的维护事项，描述了未来系统中财务类客户主数据的申请、审批、维护等步骤。业务提供者：史艳、肖丽华流程绘制者：陈刚财务类客户主数据维护流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01提出维护申请，填制财务类客户主数据维护申请财务会计02在系统中审核是否需要维护，不需要则直接通知财务会计会计经理03接到审批后的财务类客户主数据维护申请单，在集团给号系统中取得财务类客户主数据编号后，在系统中维护主数据Sap专员04将主数据维护申请单归档文件Sap专员05通知相关人员使用Sap专员业务改变：现状：1、无此流程，有需要时直接在k3系统基础数据中增加。2、各岗位的责任不是十分清晰，数据容易出错。未来：1、财务类客户是指与销售业务无关的，仅财务记账需要的往来单位，一般来说，财务客户对应的统驭科目为其他应收款。2、提高了业务操作的严谨性，合规性。3、明确了财务各岗位的责任，提高了数据信息的正确性。客户预收款流程客户预收款流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AR_002_流程名称：客户预收款流程流程说明：本流程适用于对客户预收款的业务事项，描述了未来系统中客户预收款的处理步骤。业务提供者：史艳、肖丽华流程绘制者：陈刚客户预收款－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01通过查询银行到账信息或直接收取现金确认收到货款；打印收款单或开具现金收款收据作为收款凭单；通知营销中心相关人员及信用管理员。出纳02营销中心相关人员收到收款信息判断是否需要维护客户主数据，若需要则进入客户主数据维护流程。营销中心人员03建立完备的客户主数据后提供相关订单信息至信用管理员。营销中心人员04以收款凭单为原始凭据，根据反馈的订单信息，在系统中制作收款凭证，进入总账凭证过账流程。信用管理员业务改变：现状：1、预收账款有单独科目核算。未来：对于客户主数据，其统驭科目一般为应收账款，如果要记录对该客户的预收款项，在凭证录入时记账的明细对象还是此客户，但是要指定一个特殊的标记（如预收账款标记、应收票据标记），才能保证更新总账时记入不同于统驭科目的总账科目，未来系统中对预收账款的记账将以特别总账的形式实现。预收和应收账款同时清账，保证了业务的完整性。销售开票流程销售开票流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AR_003_流程名称：销售开票流程流程说明：本流程适用于正数发票、负数发票开具事项，描述了未来进行销售开票的处理步骤。业务提供者：史艳、肖丽华流程绘制者：陈刚销售开票流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01申请人提出开票申请，填具开票申请单。开票申请人02对申请人提出的开票申请进行全面审核，审核内容主要包括：1、是否已开具过发票；2、申请开具的发票种类是否和合同一致；3、收款信息是否正确。信用管理员03软件类开票申请由合同管理员查询开票信息是否与合同信息一致，是否满足合同约定的开票条件，应提供的支撑性文件是否提交（如提成费报告）；硬件类开票申请由信用管理员查询是否已经出库，且申请开票的数量、金额与出库数量、金额一致。信用管理员04通过审核的申请交由财务经理审批。财务经理05在系统中出具发票，同时在发票申请单上注明系统发票号码。信用管理员06判断是否需开具金税及手工发票，如需开具将申请单交税务会计；否则交总账会计过账。信用管理员07在金税系统或手工开具发票，将发票记账联交总账会计。税务会计08归档开票申请单及发票存根联。税务会计09申请人签收发票。申请人10总账会计接到发票记账联及发票申请单，将在系统中开具的发票批准过账，生成会计凭证。总账会计11在系统发票摘要处回填发票号信息。总账会计业务改变：现状：营销中心等业务部门不能自行查询发票的开具情况。未来：营销中心等业务部门能在系统中及时查询到发票开具情况，避免重复开票申请的提交。规范了开具红字发票的流程。客户收款流程客户收款流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AR_004流程名称：客户收款流程流程说明：本流程适用于销售后向客户收款等事项，描述了未来客户收款的处理步骤。业务提供者：史艳、肖丽华流程绘制者：陈刚客户收款流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01通过查询银行到账信息或直接收取现金确认收到货款；打印收款单或开具现金收款收据作为收款凭单；通知营销中心相关人员及信用管理员出纳02收到到款信息，并将对应的销售合同及订单号提供给信用管理员。营销中心人员03以收款凭单为原始凭据，根据反馈的销售合同及订单信息，在系统中制作收款凭证，进入总账凭证过账流程。信用管理员业务改变：现状：未来：客户退款流程客户退款流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AR_005流程名称：客户退款流程流程说明：本流程适用于客户要求不取消订单而要求退款的事项，描述了未来进行销售退款核算的操作步骤。业务提供者：史艳、肖丽华流程绘制者：陈刚客户退款流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01收到退款申请部门提交的已审批通过的退款申请单。信用管理员02判断此笔退货业务是否已开具发票。若已开票，退款申请部门将客户退回的发票（或退货证明单）提交至财务部。若未开票，直接进入总账过账流程。信用管理员03提交客户退回的发票。退款申请部门04系统内开具红字发票。信用管理员05依据系统开具的红字发票，开具金税发票或手工发票，然后进入总账过账流程。税务会计06依据经审核的会计凭证付款。出纳业务改变：现状：目前尚无此流程。未来：1、规范了公司客户退款的业务操作。财务类供应商主数据维护流程财务类供应商主数据维护流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AP_001流程名称：财务类供应商主数据维护流程流程说明：本流程适用于除正常采购业务外涉及到的供应商主数据维护事项，描述了财务类供应商主数据申请、审批、维护的处理步骤。业务提供者：郑燕萍流程绘制者：陈刚财务类供应商主数据维护流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01提出并填写财务类供应商主数据维护申请单。财务会计02对申请进行审核是否需维护。会计经理03接到审批后的财务类供应商主数据维护申请单，在集团给号系统中取得财务类供应商主数据编号后，在系统中维护主数据。SAP专员04将申请单及系统文档进行归档保存。SAP专员05财务会计收到财务类供应商主数据维护申请单的反馈信息。财务会计业务改变：现状：1、目前无此部分流程。未来：1、财务类供应商是指与采购业务无关的，仅财务记账需要的往来单位，一般来说，财务类供应商对应的统驭科目为其他应付款。1、明确了财务类供应商主数据的维护流程。2、未来将把记入其他应付款的往来单位、员工以及银行作为财务类供应商进行管理。供应商预付款流程供应商预付款流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AP_002流程名称：供应商预付款流程流程说明：本流程适用于向供应商预付货款事项，描述了按照合同申请向供应商预先支付款项的步骤。业务提供者：郑燕萍流程绘制者：陈刚供应商预付款流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01提供采购合同或采购订单，提出预付货款的需求。采购员02依据采购合同或采购订单、采购需求单编制预付申请单。应付账款会计03由采购人员和采购部经理在预付申请单上签字确认。采购员采购部经理供应链管理部经理04按照《财务手册》的规定进行审批，若审批通过则将批准后单据交财务部管理会计，否则通知采购部申请未被批准。公司管理层05财务部管理会计在批准后的单据上注明是否是政府项目支付款项，然后将单据交给应付帐款会计进入总账凭证过账流程。管理会计06出纳依据审批完毕的预付申请单，及完成总账凭证过账流程后生成的会计凭证安排付款，支付完毕后在单据上面加盖付讫章。出纳07出纳通知采购人员预付申请事项已受理、完成。应付账款会计通知采购人员，公司管理层未批准预付申请事项。采购员业务改变：现状：1、预付款与采购订单没有对应关系。未来：1、预付款与采购订单建立对应关系，能及时查询到预付款信息，避免重复付款。2、使用特别总账记录供应商预付款业务，同时也进行未清项管理，业务清晰，账龄统计准确，便于查询。采购发票校验流程采购发票校验流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AP_003流程名称：采购发票校验流程流程说明：本流程适用于各种采购业务进行发票钩稽的事项，描述了未来进行各种采购业务发票钩稽的步骤。业务提供者：郑艳萍流程绘制者：陈刚采购发票校验流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01采购收货流程完成后，采购经办人员依据采购订单，整理对应发票、入库单后，提交财务部应付帐款会计。采购经办人员02资产入账流程完成后，采购经办人员将资产发票提交财务部应付帐款会计；资产管理员将资产验收单、资产需求申请单提交财务部应付帐款会计。采购经办人员资产管理员03应付帐款会计审核采购订单、发票、入库单（资产验收单）信息是否一致。应付帐款会计04若审核不通过则退回相关单据，若审核通过则将供应商发票录入SAP系统并进行校验，同时生成会计凭证应付帐款会计业务改变：现状：1、物料消耗在前，发票滞后入账，由于存货采用移动平均计价，造成期末大量数量为零，金额不为零的库存。2、资产采购发票未在系统内体现。未来：1、改善了目前现状存在的问题。供应商付款流程供应商付款流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AP_004流程名称：供应商付款流程流程说明：本流程适用于向供应商付款事项，描述了未来按照合同向供应商支付款项的操作步骤。业务提供者：郑燕萍流程绘制者：陈刚供应商付款流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01应付帐款会计根据采购合同中规定的付款期限编制付款申请单。应付帐款会计02采购人员和采购经理对付款清单进行审核，并确认是否支付，如确认支付交公司管理层审批；如不支付，返还应付帐款会计。采购人员采购部经理03按照《财务手册》规定进行审批，若审批通过则将批准后单据交财务部管理会计，否则通知采购部申请未被批准。公司管理层04财务部管理会计在批准后的单据上注明是否是政府项目支付款项，然后将单据交应付帐款会计进入总账凭证过账流程。管理会计05出纳依据审批完毕的预付申请单，并完成总账凭证过账流程后，根据生成的会计凭证安排付款，支付完毕后在单据上面加盖付讫章。出纳06采购员收到公司管理层未批准预付申请的通知或出纳已完成预付货款的通知。采购员业务改变：现状：1、手工统计账龄，无法随时掌握账龄信息，监控职能弱化。未来：1、系统自动统计账龄，供财务人员随时查询，并通过供应商主数据中对付款期的维护，强化对付款的监控。员工借款流程员工借款流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AP_005流程名称：员工借款流程流程说明：本流程适用于员工借款事项，描述了未来员工出差或其他支付事项申请借款的操作步骤。业务提供者：李蕊流程绘制者：陈刚员工借款流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01借款人填写借款申请单。借款人02由借款人部门经理对借款申请单进行审核。借款人部门经理03如有合同的借款申请单，需合同管理员确认是否满足合同支付条款，如满足交财务会计，如不满足返还借款人。合同管理员04由财务会计审核借款单的填写是否正确及前借款是否到还款期限，如不正确或前借款超还款期限就返还借款人；如填写无误或前借款未到还款期限，同时借款额度在部门经理审批的范围内就直接交出纳进行付款；如借款额度超部门经理审核额度，就交公司管理层进行审批。财务会计05公司管理层按照《财务手册》规定的权限进行审批，如审批不通过就返还借款人；如审批通过将单据交出纳。公司管理层06出纳收到经审批的单据安排付款，然后将付款后的单据交相关人员进入总账凭证过账流程，支付完毕后在单据上面加盖付讫章。出纳业务改变：现状：1、存在借款后未及时报销的情况。未来：通过对员工借款的未清项管理，清晰员工借款情况，强化借款监控和报销管理。员工作为供应商管理，新增时进入供应商财务主数据管理流程，规范严谨。费用报销流程费用报销流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AP_006流程名称：费用报销流程流程说明：本流程适用于员工进行费用报销事项，描述了未来员工报销申请的操作步骤。业务提供者：李蕊流程绘制者：陈刚费用报销流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01报销人填写报销申请单。报销人02由报销人部门经理对报销申请单进行审核。报销人部门经理03如属于合同内付款，需将报销申请单提交合同管理员确认是否满足合同支付条件，如满足交财务会计，如不满足返还借款人。合同管理员04由财务会计审核报销单的填写是否正确及是否有借款，如不正确就返还借款人；如填写无误或冲抵借款后仍需支付报销款，同时借款额度在部门经理审批的范围内就直接交出纳进行付款；如借款额度超部门经理审核额度，提交公司管理层进行审批。管理会计对费用报销进行预算审核，额度在预算范围外的需由公司管理层审批。财务会计05公司管理层按照《财务手册》规定的权限进行审批，如审批不通过就返还报销人；如审批通过将单据交出纳。公司管理层06出纳收到经审批的单据安排收付款，收、付完毕的单据交财务会计进入总账凭证过账流程，支付完毕后在单据上面加盖付讫章。出纳业务改变：现状：费用会计均需手工录入每个计划项目的每笔实际发生额。手工统计费用明细表。未来：通过自定义报表，自动对比计划及执行情况，减少手工录入工作量。在系统中通过标准报表查询费用报销明细表，提高了工作效率。供应商退款流程供应商退款流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AP_007流程名称：供应商退款流程流程说明：本流程适用于要求供应商退款的事项，描述了未来进行采购退款核算的操作步骤。业务提供者：史艳、肖丽华流程绘制者：陈刚供应商退款流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01收到供应商的退款。出纳02采购员根据退款凭单，提供此笔退款所对应采购订单信息，应付帐款会计根据采购订单信息及退款凭单进入总账过账流程。采购员应付帐款会计业务改变：现状：目前尚无此流程。未来：规范了公司供应商退款的业务操作。资产需求申请流程资产需求申请流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AM_001流程名称：资产需求申请流程流程说明：本流程适用于各种资产的需求申请事项，描述了未来资产需求部门对各种资产提出需求、申请、审批的操作步骤。业务提供者：周玉梅流程绘制者：史艳资产需求申请流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01资产需求部门提出资产需求申请。资产需求人员02部门资产管理员判断是否可以从部门内部进行调配。部门资产管理员03如果部门内可以调配就在部门内部调配。部门资产管理员资产需求人员04如部门内部无法调配则交给部门经理进行审批。部门经理审批不通过则退回需求人；部门经理审批通过交给公司资产管理员。部门经理05公司资产管理员判断是否可以部门间调配，如可调配则走资产调拨流程；如不可调配则交采购人员。公司资产管理员06采购人员对资产需求申请单进行询价。采购人员07财务部预算管理人员对资产需求单是否有预算进行审核。预算管理人员08根据《资产管理办法》和《财务手册》中审批权限，对资产需求单进行各级审批。公司管理层09公司资产管理员对审批通过的资产购置事项，提出资产主数据维护的申请，通过资产主数据维护流程获得资产编号。公司资产管理员10公司资产管理员将需求资产的编号填写在资产需求申请单上，之后进入资产采购流程。公司资产管理员业务改变：现状：1、资产采购的执行未纳入K3系统。未来：对资产需求新增时的业务进行规范，将资产需求新增时对应的各种后续处理情况进行整合，固化到同一流程中，保证流程完整性，并纳入SAP系统。资产主数据维护流程资产主数据维护流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AM_002流程名称：资产主数据维护流程流程说明：本流程适用于除存货外各种资产主数据的维护事项，描述了未来各种资产主数据新增、修改的操作步骤。业务提供者：周玉梅流程绘制者：史艳

资产主数据维护流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01公司资产管理员根据各部门递交的资产需求申请单、资产调拨申请单、资产使用情况明细清单或研发项目结项报告提出资产主数据维护申请。公司资产管理员02经营管理部经理对资产主数据维护申请单进行审核。审核通过交由会计经理审核，审核不通过退回至公司资产管理员。经营管理部经理03会计经理对资产主数据维护申请单进行审核。审核通过交由管理会计进行维护，审核不通过退回至公司资产管理员。会计经理04财务部管理会计收到各种资产主数据维护申请单。财务部管理会计05财务部管理会计在SAP系统中进行资产主数据维护。财务部管理会计06财务部管理会计就已维护完毕的单据进行归档。财务部管理会计业务改变：现状：1、手工编写资产编号。2、无形资产及低值品主数据未在系统中反映。未来：1、系统中按资产类别生成流水编号。2、无形资产纳入系统资产模块进行管理。3、系统中低值品用固定资产卡片管理。4、资产信息中记录使用人或责任人的信息，并记录资产来源如融资租赁、置换、捐赠、投资投入等来源信息，便于资产查询和资产管理。资产入账、调整流程资产入账、调整流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AM_003流程名称：资产入账、调整流程流程说明：本流程适用于除存货外各种资产入账及资产账面价值调整（资产评估）的事项，描述了未来此类业务系统中的操作步骤。业务提供者：周玉梅流程绘制者：史艳资产入账、调整流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01公司资产管理员收到研发项目结项报告或是采购部门通知公司资产管理员进行资产验收。公司资产管理员02财务部管理会计收到审批后的资产评估报告。财务部管理会计03公司资产管理员组织相关部门进行资产验收工作。公司资产管理员04判断是否涉及在建工程核算，如果涉及则转在建工程核算流程。公司资产管理员05如不涉及在建工程核算流程，则由资产管理员在资产验收单上注明是否追加资产价值及被追加资产的系统编号。公司资产管理员06财务部管理会计收到实物资产的验收单并在SAP系统中执行资产收货，生成会计凭证。财务部管理会计07财务部管理会计根据研发项目结项报告在SAP系统中增加无形资产价值。财务部管理会计08财务部管理会计根据资产管理员在资产验收单上的标注判断是否是原资产的追加资产。财务部管理会计09如是原资产的追加资产，财务部管理会计将新增资产转移到原资产上，生成会计凭证。财务部管理会计10财务部管理会计根据资产评估报告在SAP系统中调整资产价值财务部管理会计业务改变：现状：1、未体现外购及自研无形资产的入账过程。2、资产申请到购买完成前，系统不记录过程。未来：利于对资产的追踪、查询、管理和控制，也可跟踪到对应资产的变动和调整情况，资产管理更加全程化和可视化。资产转移流程资产转移流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AM_004流程名称：资产转移流程流程说明：本流程适用于各种资产在部门间进行调配事项，描述了未来各种资产从原资产使用部门调配到需求部门的操作步骤。业务提供者：周玉梅流程绘制者：史艳资产转移流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01资产需求部门填写资产借用调配申请单。资产需求人员02资产调入部门资产管理员和部门经理对资产借用调配申请单进行签字确认。资产需求部门经理部门资产管理员03资产调出部门资产管理员对资产借用调配申请单进行签字确认。资产调出部门资产管理员和使用人04资产调出部门经理对资产借用调配申请单进行签字确认。资产调出部门经理05公司资产管理员对资产借用调配申请单签字确认后通知管理会计进入资产主数据维护流程。公司资产管理员业务改变：现状：1、资产更改信息不能有效共享。未来：1、资产信息共享，在系统内更改完资产主数据后，可根据权限需要在系统中查询更改后的信息，不需人工通知来传递更改信息。2、规范资产的管理，准确记录资产变更的历史数据。资产信息变更后，若涉及折旧费用的承担，系统自动会依据变更后的信息进行折旧费的处理，简单准确。资产修理流程资产修理流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AM_005流程名称：资产修理流程流程说明：本流程适用于对各种资产进行修理等事项，描述了未来各种资产损坏后提出资产修理的操作步骤。业务提供者：周玉梅流程绘制者：史艳资产修理流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01资产使用部门提出资产修理申请单。资产使用人员02技术鉴定人员对资产修理申请单发表意见，同时说明是资产自然损坏还是人为损坏。技术鉴定人员03资产使用部门资产管理员和经理对资产修理申请单进行签字确认。资产使用部门经理部门资产管理员04公司资产管理员对资产修理申请单签署意见后交经营管理部经理签字确认，经营管理部经理判断此资产是需要修理还是停用封存。公司资产管理员经营管理部经理05经营管理部经理对目前不需使用的资产做出停用封存决定。经营管理部经理06经营管理部经理有权直接安排金额在1500元以下的资产进行维修；如是个人原因造成了资产的损坏，修理费用由个人承担。经营管理部经理07对维修金额超过1500元以上的资产修理申请单，按照《资产管理制度》交公司管理层进行审批，对公司管理层同意修理的资产，由公司资产管理员安排修理；对公司管理层不同意修理的资产进行停用封存。公司资产管理员公司管理层08公司资产管理员对审批通过修理申请的资产进行送修。公司资产管理员09送修完成后公司资产管理员组织资产验收，完成后进入费用报销流程。公司资产管理员业务改变：现状：未来：资产清理流程资产清理流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AM_006流程名称：资产清理流程流程说明：本流程适用于固定资产及无形资产的清理事项，描述了未来固定资产及无形资产损坏后提出资产清理的操作步骤。业务提供者：周玉梅流程绘制者：史艳资产清理流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01收到经批准的资产清理申请单，单据主要包括：资产盘点流程中的盘点报告；资产修理流程中批准清理的申请单；年终集中清理的申请单。公司资产管理员02公司资产管理员将与资产清理相关的单据交财务部管理会计。公司资产管理员03财务部管理会计收到资产清理相关单据，在SAP系统中进行资产清理工作并形成会计凭证，如是个人原因引起的资产清理，产生的会计凭证转入其他应收款。财务部管理会计业务改变：现状：未来：资产销售、出租流程资产销售、出租流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AM_007流程名称：资产销售、出租流程流程说明：本流程适用于除存货外各种资产的销售、出租事项，描述了未来在用资产和报废资产进行销售或出租的操作步骤。业务提供者：周玉梅流程绘制者：史艳资产销售、出租流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01公司资产管理员根据资产使用的状况提出资产销售或出租的建议。公司资产管理员02经营管理部经理对资产销售或出租申请按照资产管理制度进行审核，对审核不通过单据返还公司资产管理员，对审核通过单据交公司管理层进行审批。经营管理部经理03公司管理层对资产销售或出租的申请进行审批。公司管理层04公司资产管理员对审批通过的单据区分是在用资产还是报废资产。公司资产管理员05对在用资产进行销售或出租，由公司资产管理员安排销售和出租合同的评审流程。公司资产管理员06对已清理资产进行销售，由公司资产管理员寻找合格回收商并办理相关手续。公司资产管理员07由公司资产管理员安排实物移交工作。公司资产管理员08财务部税务会计收到公司资产管理员提出的开票申请后开票。财务部税务会计09财务部出纳收到资产销售或出租的款项。财务部出纳10财务部管理会计收到资产销售或出租的发票、收款单据及相关报告单据后，在SAP系统中进行账务处理并形成会计凭证。财务部管理会计业务改变：现状：1、目前没有在用资产出售和出租业务。未来：1、规范了对在用资产和待清理资产进行出售、出租的处理流程，在系统中真实反映资产的使用状况。资产盘点流程资产盘点流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AM_008流程名称：资产盘点流程流程说明：本流程适用于除存货外各种资产的盘点事项，描述了未来资产进行盘点的操作步骤。业务提供者：周玉梅流程绘制者：史艳资产盘点流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01财务部管理会计制定盘点计划并形成资产盘点计划报告。财务部管理会计02公司资产管理员根据盘点计划安排各部门资产管理员进行实物盘点。公司资产管理员03公司资产管理员在各部门资产管理员协助下，对本部门资产进行实物盘点，财务部管理会计按照资产管理制度对实物资产进行监盘。部门资产管理员公司资产管理员财务部管理会计04公司资产管理员对各部门提供的资产盘点清单进行汇总。公司资产管理员05财务部管理会计从系统中引出固定资产清单。财务部管理会计06由财务部管理会计与公司资产管理员共同将系统内资产清单与实物盘点清单进行核对。公司资产管理员财务部管理会计07由财务部管理会计与公司资产管理员共同出具资产盘点报告。公司资产管理员财务部管理会计08公司管理层对资产盘点报告进行审批。公司管理层09公司资产管理员与财务部管理会计根据资产盘点报告的审批意见进行相应的业务处理。财务部管理会计业务改变：现状：未来：固定资产折旧及无形资产摊销流程固定资产折旧及无形资产摊销流程－概述流程编码：FICO_TOBE_AM_009流程名称：固定资产折旧及无形资产摊销流程流程说明：本流程适用于固定资产和无形资产的折旧、摊销事项，描述了未来对固定资产和无形资产进行折旧和摊销的操作步骤。业务提供者：史艳流程绘制者：史艳固定资产折旧及无形资产摊销流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01财务部管理会计在系统中完成与资产相关的单据处理流程。财务部管理会计02财务部管理会计在系统中检查所有单据是否正确完成，并将未完成事项完成。财务部管理会计03全部单据完成后，会计经理在系统中进行资产折旧和摊销的测试运行。会计经理04会计经理检查测试结果是否正确，如不正确，通知管理会计检查差错原因并进行修改。会计经理05无误后，财务部管理会计在系统中完成最终折旧和摊销的运行并形成会计凭证。财务部管理会计业务改变：现状：1、无形资产的摊销是用手工来完成。未来：1、系统中自动完成无形资产的摊销。2、系统中，运行资产折旧程序，系统自动产生会计凭证，并将折旧凭证核算到具体项目；而且系统支持折旧试提，可以先进行折旧计提检查，再正式执行折旧处理，减少人为的出错率。3、折旧费用先进入成本中心、内部订单，再进行费用分配提供了更为灵活的成本核算与管理方法，便于对各个部门的费用考核。在建工程核算流程在建工程处理流程－概述流程编码：FICO-TOBE-AM-10流程名称：在建工程核算流程流程说明：本流程适用于资产需要在建的事项，描述了未来资产在建的操作步骤。业务提供者：现状没有此流程流程绘制者：陈刚在建工程处理流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01在建工程日常建造。公司资产管理员02对涉及在建工程的日常业务，管理会计对内部订单做相应的会计处理。管理会计03在建工程达到使用状态。公司资产管理员04管理会计对在建工程预转资产。管理会计05在建工程完工验收并通过专项审计。公司资产管理员06分析资产预提折旧的差异并进行相应调整管理会计07资产管理员将该资产纳入固定资产处理。公司资产管理员业务改变：现状：1、暂无此业务。未来：1、系统记录在建工程的所有信息，包括原始记录、增减变动情况和对应的固定资产编号，通过资产编号，可以查询与该资产相关的所有信息。2、在建工程管理更加明细，实时记录在建工程发生的明细业务，可以按结算规则进行在建工程资本化处理，系统依据规则自动完成账务处理。3、利于对在建工程和相关资产的追踪、查询、管理和控制，也可跟踪到对应固定资产的变动和调整情况，资产管理更加全程化和可视化。成本要素主数据维护流程成本要素主数据维护流程－概述流程编码：FICO_TOBE_OM_001流程名称：成本要素主数据维护流程流程说明：本流程适用于成本要素主数据维护事项，描述了在未来系统中需成本要素申请、审批、维护的处理步骤。业务提供者：目前无此流程流程绘制者：陈刚成本要素主数据维护流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01需单独维护成本要素主数据时，由财务会计提出成本要素维护申请单。财务会计02审批成本要素维护申请是否合理，如不合理则返还财务会计，如合理则转交SAP专员。会计经理03SAP专员在会计科目主数据维护后，或收到审批后的成本要素维护申请单时，对成本要素进行维护。SAP专员04对成本要素维护申请单进行归档保存。SAP专员05申请人收到成本要素已维护或维护申请未批准信息。财务会计业务改变：现状：1、无此流程。未来：1、统一并规范成本要素的维护处理流程，成本要素有统一输入口。2、成本要素为系统中管理会计模块成本流转的载体。初级成本要素是连接财务会计与管理会计的桥梁，损益类科目的财务记账通过成本要素被传递至管理会计，保证管理会计与财务会计的实时集成；次级成本要素用作管理会计内部的费用分摊分配或成本对象的结算，将成本对象（如生产订单）中的费用进行分类（工、费），便于成本分析。成本要素组主数据维护流程成本要素组主数据维护流程－概述流程编码：FICO_TOBE_OM_002流程名称：成本要素组主数据维护流程流程说明：本流程适用于成本要素组维护事项，描述了未来成本要素组的申请、审批、维护的操作步骤。业务提供者：目前无此流程流程绘制者：陈刚成本要素组主数据维护流程－详述序号未来业务流程—详述涉及岗位01财务会计提出成本要素组主数据维护申请并填写成本要素组主数据维护申请单。财务会计02SAP专员系统内查看是否已有相关成本要素组主数据。SAP专员03若系统内无相关主数据则在系统进行维护添加。SAP专员04维护后SAP专员将申请单及数据资料归档保存。SAP专员05财务会计收到成本要素组已维护或维护申请未批准信息。财务会计业务改变：现状：1、无此流程。未来：1、统一并规范成本要素组的维护处理流程，成本要素组有统一输入口。2、成本要素组可由不同的成本要素灵活组成，进而按不同需求进行分析。成本中心主数据维护流程成本中心主数据维护流程－概述流程编码：FICO_TOBE_OM_003流程名称：成本中心主数据维护流程流程说明：本流程适用于成本中心维护事项，描述了未来成本中心的申请、审批、维护的操作步骤。业务提供者：目前无此流程流程绘制者：陈刚成本中心主数据维护流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01提出并填写成本中心维护申请单。申请人02会计经理审核判断是否需维护成本中心，如审核通过，则将维护申请单转至SAP专员，否则将申请单提交财务经理审批。会计经理03财务经理审批通过，将维护申请单转至SAP专员，否则通知申请人审批未通过。财务经理04SAP专员根据会计经理或财务经理确认后的成本中心维护申请单进行系统维护。SAP专员05SAP专员将成本中心维护申请单进行归档保存。SAP专员06申请人收到成本中心已维护或维护申请未批准信息。申请人业务改变：现状：未来：1、统一并规范成本中心申请、审批、维护处理流程，成本中心维护有统一输入口。成本中心组主数据维护流程成本中心组主数据维护流程－概述流程编码：FICO_TOBE_OM_004流程名称：成本中心组主数据维护流程流程说明：本流程适用于成本中心组维护事项，描述了未来成本中心组申请、审批、维护的处理步骤。业务提供者：目前无此流程流程绘制者：陈刚成本中心组主数据维护流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01提出成本中心组主数据维护申请并填写成本中心组数据维护申请单。申请人02SAP专员系统内查看是否已有相关成本中心组主数据。SAP专员03若系统内无相关主数据则在系统进行维护添加。SAP专员04维护后SAP专员将申请单及数据资料归档保存。SAP专员05申请人收到成本中心组已维护或维护申请未批准信息。申请人业务改变：现状：未来：1、统一并规范成本中心维护处理流程，成本中心维护有统一输入口。2、标准层次成本中心组能够反映企业内部的管理和核算层次。3、成本中心可灵活组成不同的成本中心组，进而按不同需求进行分析。内部订单主数据维护流程内部订单主数据维护流程－概述流程编码：FICO_TOBE_OM_005流程名称：内部订单主数据维护流程流程说明：本流程适用于内部订单的维护事项，描述了未来内部订单的申请、审批、维护的操作步骤。业务提供者：史艳流程绘制者：陈刚内部订单主数据维护流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01研发项目立项时触发本流程。相关部门02服务类销售订单新增时触发本流程。相关部门03公司产品大类新增时触发本流程。相关部门04新增统计事项前触发本流程。相关部门05SAP根据不同触发点，依据财务核算需求对内部订单进行维护。SAP专员业务改变：现状：1、按项目进行辅助核算，月末手工完成研发项目的结算，工作量较大。未来：1、统一并规范内部订单的维护处理流程，内部订单维护有统一输入口。2、对费用和项目核算地更细致。3、将内部订单分为研发项目类、销售产品大类、服务合同类、在建工程类等多种订单类型，月末系统按不同订单类型自动结转至对应科目，提高工作效率，增加数据核算准确性。内部订单组主数据维护流程内部订单组主数据维护流程－概述流程编码：FICO_TOBE_OM_006流程名称：内部订单组主数据维护流程流程说明：本流程适用于内部订单组主数据维护事项，描述了未来内部订单组的申请、维护的操作步骤。业务提供者：史艳流程绘制者：陈刚内部订单组主数据维护流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01提出内部订单组主数据维护申请并填写内部订单组数据维护申请单。申请人02SAP专员系统内查看是否已有相关内部订单组主数据。SAP专员03若系统内无相关主数据则在系统进行维护添加。SAP专员04维护后SAP专员将申请单及数据资料归档保存。SAP专员05申请人收到内部订单组已维护或维护申请未批准信息。申请人业务改变：现状：未来：1、统一并规范内部订单组的维护处理流程，内部订单组维护有统一输入口。2、内部订单可灵活组成不同的内部订单组进行费用分摊及分析。统计指标主数据维护流程统计指标主数据维护流程－概述流程编码：FICO_TOBE_OM_007流程名称：统计指标主数据维护流程流程说明：本流程适用于统计指标维护事项，描述了未来统计指标主数据的申请、审批、维护的操作步骤业务提供者：史艳流程绘制者：陈刚统计指标主数据维护流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01提出并填写统计指标维护申请单。申请人02会计经理对统计指标维护申请单进行审核，如批准，则将申请单转至SAP专员，否则告知申请人。会计经理03SAP专员根据审核通过后的统计指标维护申请单，在SAP系统内对统计指标进行维护添加。SAP专员04SAP专员将统计指标维护申请单进行归档保存。SAP专员05申请人收到统计指标已维护或维护申请未批准信息。申请人业务改变：现状：1、无此流程。未来：1、SAP中的统计指标可以被理解为某种数量（如人数、面积、工时）计量的单位，月末为统计录入具体的值后（如A成本中心5人，B成本中心10人），相应的分摊分配就可以以此统计指标的值为基准进行。2、建立成本中心、内部订单、利润中心等之间分摊分配数量的计量指标，每月末输入统计指标的值，为实现各项费用的自动分摊分配提供依据。成本中心及内部订单费用计划维护流程成本中心及内部订单费用计划维护流程－概述流程编码：FICO_TOBE_OM_008流程名称：成本中心及内部订单费用计划维护流程流程说明：本流程适用于成本中心及内部订单费用计划维护的事项，描述了未来成本中心及内部订单费用计划维护的处理步骤。业务提供者：目前尚无此流程流程绘制者：陈刚成本中心及内部订单费用计划维护流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01收到审批后的预算计划（费用计划）。预算管理专员02在系统中维护预算计划（成本要素计划），预算计划可以维护不同版本。预算管理专员03经营管理部经理审核预算计划，若审核未通过，退回预算管理专员作调整处理。经营管理部经理04若审核通过，预算管理专员将预算计划归档保存。预算管理专员业务改变：现状：未来：1、统一并规范成本中心或内部订单的费用计划维护处理流程。2、对于年度计划的修改通过不同的计划版本来进行维护，保留计划调整的过程和数据，便于进行各版本计划与实际之间的对比。3、通过成本中心或内部订单计划，可以实时查询费用实际发生情况与年度计划的对比分析情况，利于费用管控。费用分摊流程费用分摊流程－概述流程编码：FICO_TOBE_OM_009流程名称：费用分摊流程流程说明：本流程适用于费用分摊事项，描述了未来对归集后费用进行二次分摊的处理步骤。业务提供者：史艳流程绘制者：陈刚费用分摊流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01申请人根据业务需要判断是否需维护费用分摊规则，如无需维护时可查看系统内已维护的相关费用分摊数据；如需要维护时填制分摊规则申请表。申请人02会计经理审核分摊规则申请表的必要性，如审核不通过，通知申请人。会计经理03会计经理对通过必要性审核的分摊规则申请表，进行规则合理性的审核。会计经理04申请人依据审核通过后的分摊规则申请表在系统内维护分摊规则。申请人05申请人在维护分摊规则后，维护统计指标的值或其他分摊比率。申请人06系统内测试运行费用分摊。申请人07查看预测运行的分摊结果是否合理。申请人08测试结果合理、正确则正式执行费用分摊；如不合理则继续维护调整系统分摊规则。申请人业务改变：现状：1、原财务系统中无此专门流程，相应分摊规则不在系统内反映。未来：1、规范并在系统中固化了月末费用分摊分配的原则，提高了费用分摊分配的效率和准确性。内部订单结算流程内部订单结算流程－概述流程编码：FICO_TOBE_OM_010流程名称：内部订单结算流程流程说明：本流程适用于内部订单结算事项，描述了未来内部订单结算的处理步骤。业务提供者：史艳流程绘制者：陈刚内部订单结算流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01费用分摊流程执行后，判断内部订单中的成本费用系统中是否已存在结算规则。执行人02若结算规则不存在，在系统内维护结算规则。执行人03结算规则维护后，进行系统测试并判断结果是否合理。执行人04若不合理则检查费用的归集是否正确；结算规则是否合理。若合理则正式执行内部订单结算并生成会计凭证。执行人业务改变：现状：1、目前相关工作由手工完成。未来：1、按设定好的结算规则系统自动结算，提高了工作效率及准确性。利润中心及利润中心组维护流程利润中心及利润中心组维护流程－概述流程编码：FICO_TOBE_PCA_001流程名称：利润中心及利润中心组维护流程流程说明：本流程适用于利润中心及利润中心组维护事项，描述了未来利润中心及利润中心组主数据申请、审批、维护的处理步骤。业务提供者：目前无此流程流程绘制者：陈刚利润中心及利润中心组维护流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01集团、公司下达相关管理业务决策。公司管理层02根据相关决策判断是否需要维护利润中心或利润中心组。财务经理03如需对利润中心进行维护，则同时向公司管理层提出是否需进行独立投入产出分析。会计经理04如需对利润中心组进行维护，则通知SAP专员进行维护。会计经理05公司管理层对是否独立投入产出分析进行判断，如需分析，通知SAP专员进行维护。公司管理层06如无需新增独立的投入产出分析则指定系统内原有的利润中心。公司管理层07SAP专员在系统内进行利润中心维护。SAP专员08判断新增维护的利润中心是否需维护相应利润中心组。SAP专员09如需维护利润中心组，SAP专员根据需求在系统内进行利润中心组维护。SAP专员10SAP专员将利润中心和利润中心组的维护信息通知相关人员。SAP专员业务改变：现状：未来：1、用利润中心（组）来实现辅助产品大类、产品线核算的需要，方便统计查询及出具产品线报表。2、为以后产品线的增减变动提供灵活处理的方式。作业类型主数据维护流程作业类型主数据维护流程－概述流程编码：FICO_TOBE_PC_001流程名称：作业类型主数据维护流程流程说明：本流程适用于作业类型主数据维护事项，描述了未来作业类型主数据申请、维护的操作步骤。业务提供者：无流程绘制者：陈刚作业类型主数据维护流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01提出作业类型维护申请，并出具作业类型维护申请单。成本会计02会计经理判断是否需要维护作业类型，若不需要，则在系统中进行与作业类型相关的配置即可，否则将申请单转至SAP专员。会计经理03SAP专员判断在系统中是否有对应的成本要素，若不存在对应的成本要素，则在系统中维护成本要素；若存在对应的成本要素则直接维护作业类型。SAP专员04维护作业类型对应的成本要素后，在系统中对作业类型进行维护。SAP专员05在系统中进行与作业类型相关的配置。SAP专员06将作业类型维护申请单归档保存。SAP专员07维护完毕后，通知相关人员。SAP专员业务改变：现状：1、目前作业类型未在成本核算中体现，无法分析成本构成。未来：1、作业类型在SAP中体现了产品成本中工费部分的细分（如人工、能源动力、其他制造费用等），它是管理会计模块与生产模块的集成主数据，当对作业类型分配好成本要素后，随着生产模块对生产订单中某种作业类型的工时确认，系统自动通过相应成本要素将费用从成本中心转至生产订单。2、在系统实现生产过程控制及生产成本收集，全面反映了成本的构成，为公司管理层提供实现降本增效的分析数据。成本中心作业量计划维护流程成本中心作业量计划维护流程－概述流程编码：FICO_TOBE_PC_002流程名称：成本中心作业量计划维护流程流程说明：本流程适用于成本中心作业量计划维护事项，描述了未来成本中心作业量计划申请、审核、维护的操作步骤。业务提供者：无流程绘制者：陈刚成本中心作业量计划维护流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01根据公司年度预算，填制作业量计划维护申请单并制订年度订单计划下的作业量计划预算管理专员02审核作业量计划是否合理，若不合理，退还重新制订年度生产计划；若合理则将年度生产作业量计划交成本会计。经营管理部经理03成本会计在系统中维护年度作业量计划后，进入成本中心计划价格维护流程。成本会计业务改变：现状：1、无此流程。未来：1、可采用按年度计划，月度调整的办法，使预测准确性提高，为成本中心计划价格的计算提供了基础数据。成本中心计划作业价格维护流程成本中心计划作业价格维护流程－概述流程编码：FICO_TOBE_PC_003流程名称：成本中心计划作业价格维护流程流程说明：本流程适用于成本中心计划作业价格维护事项，描述了未来成本中心计划作业价格申请、审批、计算的操作步骤。业务提供者：无流程绘制者：陈刚成本中心计划作业价格维护流程－详述序号未来业务步骤—详述涉及岗位01执行成本中心及内部订单费用计划维护流程及成本中心作业量计划维护流程后，在系统中执行作业价格计算。成本会计02判断计算结果是否合理，如不合理重新执行成本中心及内部订单费用计划维护流程及成本中心作业量计划维护流程。成本会计03成本会计确认通过后由会计经理对计算结果进行审核，若不通过则