事业单位现金管理规定（4篇）

第页共页事业单位现金管理规定事业单位现金管理主要依据《事业单位会计准则》进行规定。根据这一准则，事业单位现金管理需要遵循以下规定：1.现金管理责任：事业单位应当设立现金管理岗位或委托专门机构负责现金管理工作，并明确责任。2.现金收支管理：事业单位应当建立健全现金收支管理制度，确保每笔现金收支都有明确的依据和记录。3.现金保管：事业单位应当设立现金保管库房，确保现金的安全与保管，并规定机构和人员进行现金保管的权限和责任。4.现金收入管理：事业单位应当及时、准确地核实、登记和存储现金收入，并建立相关证明和凭证。5.现金支出管理：事业单位应当按照法律法规和规定的程序进行现金支出，并建立相应的审批制度。6.现金盘点和核对：事业单位应当定期进行现金盘点和核对，在确保现金的准确性和完整性的基础上，发现问题及时处理。7.现金库存管理：事业单位应当制定现金库存控制制度，对现金库存进行管理和监督，防止现金丢失和挪用。8.现金使用限制：事业单位应当明确现金的使用范围和限制，并建立相应的报销和审批制度。9.现金管理报告：事业单位应当按照规定的时间和方式，对现金管理情况进行报告，并接受相关主管部门的监督和审计。这些规定旨在规范事业单位的现金管理行为，确保资金的安全和合理使用。事业单位现金管理规定（二）第一章总则第一条为加强事业单位现金管理，规范现金收付流程，保证资金安全有效使用，依据《事业单位会计制度》、《事业单位财务制度》等法规，制定本规定。第二条本规定适用于本单位及直属事业单位的现金收付管理。第三条本规定对现金包括现金、存款、离职工作人员的结余资金、外来资金等进行规范管理。第四条现金的管理应遵循“权责分明、内控制度、记录审查、制度监督”的原则。第二章现金收入第五条现金收入指各种形式的资金投入事业单位，包括捐赠、拨款、经营收入等。第六条现金收入的凭证应包含以下内容：1.编号；2.日期；3.收入单位名称；4.收入项目；5.收入金额；6.收入方式（现金、银行转账等）。第七条对于现金收入，必须开具收据，并将收据存档。第八条各部门应及时上报现金收入情况，财务部门应核对现金收入情况，并按规定程序入账。第九条对于捐赠类现金收入，应及时向捐赠方发送感谢信，并在档案中存储相关资料。第十条现金收入的处置应按规定进行，不得擅自挪用。第三章现金支付第十一条现金支付指事业单位通过现金形式进行的支出，包括员工工资、办公用品购置、设备维修等。第十二条现金支付应按照程序进行，必须经过预算科目确认，并开具相应凭证。第十三条现金支付的凭证应包含以下内容：1.编号；2.日期；3.支出单位名称；4.支出项目；5.支出金额；6.支出方式（现金、支票等）。第十四条现金支付前，必须由财务部门进行审核、审批，并进行相应的记录。第十五条对于大额现金支付，应进行事前登记，并经过相关领导批准。第十六条现金支付必须按照预算内支出，不得逾额支付。如有逾额支付的情况，必须立即纠正，并进行相应追责。第四章财务账务管理第十七条事业单位应建立健全财务账务管理制度，对现金流入流出进行实时记账。第十八条财务账务管理应包括以下内容：1.现金日记账；2.银行存款日记账；3.用款申请、审批记录；4.收款凭证，包括收据、收款单等；5.付款凭证，包括支票、支付宝付款记录等；6.银行对账单。第十九条财务账务管理应由专人负责，确保账务准确、稽核合规。第二十条财务账务管理的记录必须真实准确，不得虚报、篡改。第二十一条财务账务管理的记录应进行定期审查，确保其合规性，发现问题及时整改。第二十二条财务账务管理的记录应妥善保管，备案存档。第五章资金监管第二十三条事业单位应妥善保管现金，确保资金安全。第二十四条事业单位应对资金使用情况进行监管，不得擅自挪用、私存、侵占。第二十五条对于重要、特殊款项的使用，必须经过相关领导批准并办理相关手续。如需退款、转账等操作，必须进行双重核对。第二十六条事业单位应采取适当的措施确保现金资金的安全，如配备专人进行现金保管、安装摄像头进行监控等。第六章违规处理第二十七条对于违反本规定的行为，将按照《事业单位财务制度》等相关法规进行处理，包括但不限于批评教育、记过处分、纪律处分等。第二十八条对于擅自挪用、侵占资金的行为，应追究刑事责任。第七章附则第二十九条本规定自颁布之日起施行。第三十条本规定解释权归本单位财务部门所有。事业单位现金管理规定（三）一、总则为规范事业单位现金管理，保障财产安全、提高资金使用效率，根据国家有关法律、法规和事业单位的实际情况，制定本规定。二、现金管理的目标事业单位现金管理的目标是保障资金的安全、提高使用效率、维护财务秩序，确保财务资源的合理配置和有效利用。三、现金管理的基本原则1.合法性原则：事业单位现金管理必须符合法律、法规和有关政策的规定。2.安全性原则：事业单位现金管理要保证资金的安全，采取必要的防范措施，防止现金的丢失、损毁和盗窃。3.高效性原则：事业单位现金管理要提高使用效率，确保资金的及时调用和合理运用，避免资金闲置和浪费。4.规范性原则：事业单位现金管理要按照规定程序、规定标准进行操作，确保资金管理工作的规范性和透明度。四、现金管理的责任部门和人员1.财务部门负责事业单位现金管理工作的组织协调、监督指导和综合协调。2.各部门根据工作需要和授权范围，负责现金的收付、使用和登记。3.事业单位现金管理员负责现金的保管、发放和记录，并定期进行现金清点和结账。五、现金管理的主要内容1.现金的收付管理(1)收款管理：事业单位应设立专门的收款窗口和收款账户，由专人负责收款，接收现金、支票、汇票等各类收款工具，及时确认缴款人信息，按照规定的程序和要求记录收款情况。(2)付款管理：事业单位应设立专门的付款窗口和付款账户，由专人负责付款，核对付款凭证和支出事由，按照规定的程序和要求进行付款操作。(3)兑付管理：事业单位应对职工的工资、津贴、奖金等进行及时兑付，确保职工权益的实现。2.现金的保管管理(1)设立现金库：事业单位应设立专门的现金库，控制进出口、防止现金丢失。(2)现金的保管：事业单位现金管理员应将现金存放于专用保险柜中，确保现金的安全。(3)现金的定期清点：事业单位现金管理员应按照规定的程序，定期对现金进行清点，核对账目，确保现金的正确性和完整性。3.现金的使用管理(1)现金支付：事业单位在需要支付现金时，应按照规定的程序和要求办理支付手续，确保支付的安全和准确性。(2)现金报销：事业单位应设立专门的报销窗口和报销账户，由专人负责报销，核对报销凭证和事由，按照规定的程序和要求进行报销操作。(3)现金使用的限制：事业单位应根据资金需求和工作需要，合理安排现金使用，避免无谓的现金支付和浪费。4.现金管理的监督和检查事业单位财务部门应对现金管理工作进行监督和检查，定期进行现金管理的专项审计，对发现的问题进行及时整改和处理。六、现金管理的记录和报告1.现金日记账：事业单位现金管理员应按照规定的程序和要求，对现金的收付、保管和使用情况进行详细记录，包括金额、日期、用途等。2.现金报告：事业单位财务部门应根据需要，定期向上级部门报送现金管理的情况和问题，及时进行汇报和反馈。七、现金管理的监督和处罚1.监督机构：事业单位现金管理工作应受到上级主管部门的监督和指导，接受政府有关部门的检查和审计。2.违规处罚：对违反现金管理规定的人员和单位，将按照相关法律法规进行处理，包括警告、罚款、停职、撤职等。以上为事业单位现金管理规定的范文，仅供参考，具体内容和实施细则需根据实际情况进行制定。事业单位现金管理规定（四）第一章总则第一条为规范事业单位现金管理，提高资金使用效率，保障财务资产安全，根据《中华人民共和国事业单位法》和相关法律法规，制定本规定。第二条适用范围本规定适用于本单位职工和在编工作人员及相关单位工作人员在本单位进行的现金管理活动。第三条基本原则事业单位现金管理应当坚持依法、规范、高效的原则。第二章现金管理的基本要求第四条现金收入管理1.事业单位应当建立健全现金收入登记制度，明确现金收入的来源、数量、用途等相关信息。2.现金收入应当由专人负责接收，及时办理相关手续，保证现金的安全和准确性。3.事业单位应当建立现金收入核对制度，确保现金收入的真实性和完整性。4.对于现金收入中的大额款项，事业单位应当建立审批程序，确保大额款项来源合法。5.事业单位应当及时将现金收入存入指定政府银行账户，并及时办理相关手续，确保现金安全。第五条现金支付管理1.事业单位应当建立现金支付预算制度，统筹安排资金，确保支付的合理性和效益性。2.现金支付应当经过预算审批和财务审核，确保支付的合法性和准确性。3.事业单位应当建立现金支付核对制度，确保支付的真实性和完整性。4.现金支付应当由专人负责，确保支付的安全和准确性。5.事业单位应当建立现金支付记录制度，明确支付的时间、方式、金额、对象等相关信息。第六条现金保管管理1.事业单位应当建立现金保管制度，明确现金保管的责任人和权限。2.现金保管应当由专人负责，并定期进行现金清点核对，确保现金的安全和准确性。3.事业单位应当采取措施，确保现金保管的安全性，如安装监控设备、使用防火防盗设备等。第七条现金调拨管理1.事业单位应当建立现金调拨制度，明确资金调拨的程序和权限。2.现金调拨应当经过预算审批和财务审核，确保资金调拨的合法性和准确性。3.现金调拨应当由专人负责，确保资金调拨的安全和准确性。4.事业单位应当建立现金调拨记录制度，明确调拨的时间、方式、金额等相关信息。第八条现金报表管理1.事业单位应当按照国家财务制度要求，编制现金报表，明确现金的收入、支付、保管、调拨等情况。2.现金报表应当按照规定时间报送给上级单位，确保报表的及时性和准确性。3.事业单位应当建立现金报表归档制度，保存现金报表的原始记录和相关资料。第九条现金管理监督1.事业单位应当加强对现金管理工作的日常监督，对可能存在的问题和风险进行预防和控制。2.现金管理监督应当由财务部门