2015年10月自考00073银行信贷管理学试题及答案含解析

银行信贷管理学年月真题

00073201510

1、【单选题】下列属于商业银行主动型负债的是（）

回购

贴现

A:

储蓄存款

B:

同业拆出

C:

答D:案：A

解析：商业银行资金来源（负债）的项目主要包括：各项存款，这是商业银行信贷资金

的主要来源；从债券市场获取资金，包括发行金融债券、卖出国家债券和卖出回购证券等

形式；向中央银行借款，这是银行和其他金融机构向中央银行借款而形成的资金来源；

同业存款和同业拆借，其中，同业拆借是银行与银行、银行与非银行金融机构等之间采取

有偿的信用方式借贷资金的行为；其他资金来源，主要包括各种应付款项以及预收款项

等，如应付税金、应付利等；银行资本金，从会计角度看，资本金也可称为所有者权

益，即资产与负债相减后的净值。

2、【单选题】根据我国现行规定，商业银行拆入资金可用于（）

发放固定资产贷款

弥补票据结算头寸不足

A:

股权投资

B:

基本建设投资

C:

答D:案：B

解析：根据我国现行规定：商业银行拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中

国人民银行到期贷款之后的闲置资金。拆入资金可以用于弥补票据结算、联行汇差头寸的

不足和解决零时性周转资金的需要。

3、【单选题】下列关于“日拆”的说法正确的是（）

属于信用放款

需要抵押或担保

A:

有固定期限，且期限较长

B:

签有书面协议，且中途不得违约

C:

答D:案：A

解析：根据拆借的期限长短划分，分为隔夜拆借和定期拆借。隔夜拆借，一般是指拆借资

金在头天清算时拆入、次日清算之前偿还，因此也被称为“日拆”。这类拆借一般不需要

抵押，属于信用放款，是同业拆借的最主要形式。定期拆借是指时间较长的资金拆借，一

般会在拆借协议中指定某一日为清偿日。

4、【单选题】某笔10000元存款的利息成本是350元，营业成本是20元，则该笔存款的资

金成本率是（）

0．2％

0．37％

A:

3．5％

B:

3．7％

C:

答D:案：D

解析：资金成本是指银行为吸收一定的存款而支付的一切费用，即利息成本与营业成本之

和。资金成本率=（利息成本+营业成本）/吸收的存款×100%=（350+20）

/10000×100%=3.7%

5、【单选题】一笔贷款金额为100万元，期限为2年，年利率为10％，到期一次性还本付

息，按年计算复利，则该笔贷款到期时的利息为（）

20万元

21万元

A:

120万元

B:

121万元

C:

答D:案：B

解析：复利法，是把到期利息加入本金继续计算利息，到期本息和的计算公式是：，故

到期利息为。本题要注意的是题目问的是到期时的利息，而不是到期时的本息和，不要

选错了。

6、【单选题】我国商业银行风险监管指标中操作风险的一级指标是（）

操作风险损失率

资产利润率

A:

资产损失准备充足率

B:

资本利润率

C:

答D:案：A

解析：我国商业银行风险监管指标中操作风险的一级指标是操作风险损失率。按照规定，

商业银行风险监管核心指标分为三个层次，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。风险水平

类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据

为基础，属于静态指标。风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量

从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的

能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。

7、【单选题】将两个或两个以上的现有信贷产品或服务加以组合而推出新的信贷产品，这种

信贷产品开发方法称为（）

创新法

改进法

A:

组合法

B:

仿效法

C:

答D:案：C

解析：信贷产品开发方法中的组合法是指银行将两个或两个以上的现有信贷产品或服务加

以组合而推出的新的信贷产品。

8、【单选题】信贷风险不仅与银行自身经营活动有关，而且更受其服务对象的经济活动影

响，这反映了信贷风险的（）

客观性

不确定性

A:

相关性

B:

匿藏性

C:

答D:案：C

解析：信贷风险的相关性：信贷风险不仅与银行自身经营活动有关，而且更受其服务对象

的经济活动影响。

9、【单选题】借款人对到期债务不能履约或履约行为受到严重影响而给银行造成现实的或潜

在的损失，这种风险称为（）

信用风险

市场风险

A:

操作性风险

B:

流动性风险

C:

答D:案：A

解析：信用风险，是指因借款人对到期债务不能履约或履约行为受到严重影响而给银行造

成现实的或潜在的损失。

10、【单选题】下列关于回购协议的说法正确的是（）

资金融入方是逆回购方

​资金融出方是正回购方

A:

不需要质押，属于信用放款

B:

不需向中央银行缴纳存款准备金

C:

答D:案：D

解析：回购协议是交易双方以债券为权利质押的一种短期资金融通业务。主要涉及的双方

当事人有：资金融入方，也称正回购方；资金融出方，也称逆回购方。回购协议有以下基

本特点：一是期限长短不一，但一般期限较短；二是交易对象多为政府债券；三是由于其

他有价证券特别是政府债券作担保来进行融资，因此回购协议的风险较小；四是回购协议

可以由协议双方直接成交，也可以通过经纪人或固定的交易场所间接成交；五是回购协议

的交易金额一般较大。另外，由于有价证券的出售方融进的是资金而不是吸收存款，因此

不需向中央银行缴纳存款准备金。

11、【单选题】银行为筹集中长期资金而发行的浮动期限式、利率与期限挂钩的债券，称为

（）

普通金融债券

浮动利率债券

A:

固定利率债券

B:

累进利息金融债券

C:

答D:案：D

解析：累进利息金融债券是浮动期限式、利率与期限挂钩的债券。

12、【单选题】由银行根据不同类别(如国别、行业)贷款的特殊风险情况、风险损失概率和

历史经验，自行确定按季计提准备金比例，这种呆账准备金称为（）

一般呆账准备金

专项呆账准备金

A:

特别呆账准备金

B:

特定呆账准备金

C:

答D:案：C

解析：由银行根据不同类别(如国别、行业)贷款的特殊风险情况、风险损失概率和历史经

验，自行确定按季计提准备金比例，这种呆账准备金称为特别呆账准备金。

13、【单选题】信贷决策主要依据财务信息、抵押物价值、信用评分结果等易于编码、量化

和传递的“硬信息”，这种信贷技术称为（）

信用评分信贷技术

资产管理信贷技术

A:

关系型信贷技术

B:

交易型信贷技术

C:

答D:案：D

解析：交易型信贷技术是指信贷决策主要依据财务信息、抵、质押物价值、信用评分结果

等易于编码、量化和传递的“硬信息”。常见的交易型信贷技术有基于财务报表的信贷、

基于资产的信贷、信用评分和租赁。

14、【单选题】国家规定的或银行自身决定的对那些需要重点扶持的企业、行业或部门所实

行的低于一般贷款利率水平的利率是（）

一般利率

​固定利率

A:

浮动利率

B:

优惠利率

C:

答D:案：D

解析：按照对借款人是否带有优惠或惩罚性质为标准，贷款利率可分为一般利率、优惠利

率与惩罚利率。一般利率是指银行对一般借款人使用的利率，而优惠利率和惩罚利率则是

低于和高于一般利率的利率。其中，优惠利率是指国家规定的或银行自身决定的对那些需

要重点扶植的企业、行业或部门所实行的低于一般贷款利率水平的利率。惩罚利率是指银

行对那些违反借款合同的贷款所实行的高于一般利率水平的利率，它实际上是弥补银行贷

款风险增加的一种价格。

15、【单选题】以一定的财产或信用作为还款保证的贷款称为（）

委托贷款

​担保贷款

A:

自营贷款

B:

特别贷款

C:

答D:案：B

解析：个人贷款可以分为信用贷款和担保贷款。信用贷款是借款人完全凭借个人信用而申

请获得的贷款。担保贷款是指借款人通过提供一定的担保措施而申请获得的贷款。

16、【单选题】对借款企业进行财务分析的核心是评价借款企业的（）

偿债能力

担保品价值

A:

B:

资产结构

经营环境稳定性

C:

答D:案：A

解析：评价借款企业的偿债能力是银行对借款企业进行财务分析的核心。而借款企业偿债

能力的强弱，既受企业资产结构和资金结构的影响，又受企业盈利能力、营运能力和现金

流量的制约，因此，为了准确评价和预测借款企业的偿债能力，对借款企业进行财务分析

也应分析这些内容。

17、【单选题】银行集中力量进入一个或两个细分市场，实行高度的专业化服务，这样的信

贷营销目标市场策略称为（）

无差异性目标市场策略

差异性目标市场策略

A:

集中性目标市场策略

B:

分散性目标市场策略

C:

答D:案：C

解析：集中性目标市场策略是银行集中营销力量进入一个或两个细分市场，实行高度的专

业化服务。这种信贷营销策略追求的不是在较大市场上占有较小份额，而是在较小的市场

上占有较大的份额。

18、【单选题】贷款的最后决策或批准不是由一个人做出，而是由一个集体做出，这样的贷

款审批责任制是（）

审贷分离制

离职审计制

A:

集体审批制

B:

第一责任人负责制

C:

答D:案：C

解析：集体审批是指贷款的最后决策或批准不是由一个人作出的，而是由一个集体作出

的。建立集体评审机构是保证集体审批的必要前提，不同银行，集体评审机构不同。集体

审批不能简单地搞少数服从多数，要实行民主集中制。

19、【单选题】根据我国《物权法》的规定，借款人可以抵押的财产是（）

土地所有权

企业建筑用地使用权

A:

学校教学设施

B:

依法被查封的财产

C:

D:

答案：B

解析：根据《物权法》的规定，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以作为抵押：建

筑物或其他土地附着物；建筑用地使用权；以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等

土地承包经营权；生产设备、原材料、半成品、产品；正在建造的建筑物、船舶、航空

器；交通运输工具；法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。

20、【单选题】银行承兑汇票的第一债务人是（）

出票人

持票人

A:

背书人

B:

承兑银行

C:

答D:案：D

解析：所谓票据承兑，是指汇票的付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。付

款人承兑汇票后，应当承担到期付款的责任。使用商业汇票的商品交易中，由购货方（债

务人）承兑的汇票，成为商业承兑汇票；若商业承兑汇票由承兑人向银行提出申请并经银

行承兑的汇票，就成为了银行承兑汇票。银行的承兑行为表明一种承诺，也即承诺票据付

款人的责任，承兑银行业因此成为债务人。

21、【多选题】与大型企业贷款相比，中小企业贷款的特点是（）

贷款“短、小、频、急”

贷款分散性较高

A:

贷款风险较高

B:

贷款单位成本较高

C:

贷款单位成本较低

D:

答E:案：ABCD

解析：相比大型企业，我国的中小企业具有以下特点：①中小企业数量庞大、分布广

泛；②中小企业规模小，发展不确定性大，抗风险能力相对不足；③中小企业管理规范

性不强，对企业主个人的能力依赖性大；④中小企业信息不透明，且财务信息质量较

差；⑤中小企业融资渠道狭窄，资金相对不足。

22、【多选题】按照期限，存款可以分为（）

活期存款

定期存款

A:

定活两便存款

B:

企业存款

C:

D:

储蓄存款

答E:案：ABC

解析：按存款期限的不同，可划分为活期存款、定期存款和定活两便存款

23、【多选题】下列属于银行发行的资本性债券的有（）

次级债

混合债

A:

担保债券

B:

信用债券

C:

贴现金融债券

D:

答E:案：AB

解析：银行为补充资本不足而发行的金融债券，主要包括：①次级债，是指偿还次序优于

银行股权资本，但低于银行一般债务的一种特殊的债务形式；②混合债，是指既带有股本

性质，又带有债务性质的资本工具；③可转债，即可转换公司债券，是指发行人依照法定

程序发行、在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。

24、【多选题】保留承兑的方式包括（）

一般承兑

有条件承兑

A:

无条件承兑

B:

部分承兑

C:

改期承兑

D:

答E:案：BDE

解析：保留承兑，是指承兑人在承兑时对汇票的到期付款加上某些保留条件，从而改变了

出票人原来在汇票上的指示。保留承兑的方式包括：有条件承兑、部分承兑和改期承兑。

25、【多选题】下列关于抵押的说法正确的有（）

属于物的担保

债权人即为抵押权人

A:

抵押人转移对财产的占有权

B:

是我国借贷活动的担保方式之一

C:

当债务人不履行债务时，债权人有权依法处分抵押物并优先受偿

D:

答E:案：ABDE

解析：抵押人转移对财产无占有权。

26、【问答题】简述商业银行提高贷款效益性的途径。

答案：（1）从银行自身经济效益的角度出发，实现利息收入最大化；（2）努力降低信贷

业务经营成本；（3）优化贷款投向；（4）提高经营管理水平。

27、【问答题】简述银行信贷营销微观环境分析的主要内容。

答案：（1）客户环境；（2）竞争者环境；（3）银行内部环境。

28、【问答题】简述统一授信的原则。

答案：（1）授信主体的统一；（2）授信形式的统一；（3）授信币种的统一；（4）授信

对象的统一。

29、【问答题】简述商业银行分散贷款风险的方式。

答案：（1）贷款投向的分散化；（2）贷款期限的分散化；（3）贷款方式的分化；（4）

贷款风险的外部分散——银团贷款。

30、【问答题】中小企业信用评估主要包括哪些内容?

答案：（1）行业状况；（2）经营稳定性；（3）竞争能力；（4）企业主的影响；（5）

管理状况；（6）财务状况；（7）历史信用状况。

31、【问答题】根据我国现行贷款五级分类方法，银行贷款分为哪几类?

答案：（1）正常类贷款；（2）关注类贷款；（3）次级类贷款；（4）可疑类贷款；

（5）损失类贷款。

32、【问答题】结合我国实际，试述贷款政策的概念及制定依据。

答案：贷款政策