华新慧眼工程-SAP培训 -FI- 财务会计V2

慧眼项目

SAP培训-财务模块（FI）华新水泥2007年5月当前文档拥有者:巫斌目录总账管理财务管理模块介绍SAP财务概览

固定资产管理应收、应付管理2SAP系统模块图R/3FI财务会计CO管理会计AM资产管理PS项目系统WF工作流IS行业方案MM物料管理HR人力资源SD销售分销PP生产QM质量管理PM工厂维护TR资金财务系统后勤系统人力资源客户及工业部门的特殊要求3供应链采购收货发货施工验收结算计划与供应链采购施工结算验收收货发货销售及操作计划销售预测销售总帐供应链与财务应收帐款应付帐款采购施工结算验收收货发货集成的供应链总帐应收帐款应付帐款采购施工结算验收收货发货销售及操作计划销售预测销售SAP中的组织结构集团/客户科目表信贷控制区域

业务范围

分销渠道销售组织销售办公室销售组

产品组采购组工厂发运点库存地点公司代码装运点采购组织8组织结构的益处集团生产计划控制销售与分销财务会计人力资源物料管理计划控制范围销售范围采购组织公司代码人事范围灵活性

未来的变化数据的分离9目录总账管理财务模块介绍SAP财务概览

固定资产管理应收、应付管理10SAP财务管理模块系统逻辑业务数据仓库（BW)成本中心会计利润中心会计应收帐款总账固定资产银行应付帐款内部订单生产工程财务采购库存项目SAP-FI（财务会计）SAP-CO（管理会计）11财务会计FI概要财务会计模块集中体现了SAP集成、在线、实时的特点，将企业用于外部会计的数据及时地进行处理，记录在簿。主要的子模块有：总帐GL应收帐AR应付帐AP固定资产AM现金管理CM总账与其他SAP模块的集成总账一般总账科目应收账款统驭科目应付账款统驭科目固定资产统驭科目库存科目成本、费用、收入科目管理会计模块（CO）应收账款子模块应付账款子模块固定资产子模块MM模块SAP其他模块MM模块MM模块SD模块PP模块PS模块PS模块SAP总账的数据可以通过手工输入或者从其他模块更新到总账科目中。SAP

FI模块SD模块EAM模块13供应商采购订单施工项目客户发票发票应收帐款应付帐款总分类帐收料发料项目分解完工验收销售计划及预测结算单财务会计FI与后勤模块的集成14财务会计FI与后勤模块的集成集成性的好处及时获取信息；数据量扩展的灵活性和适应性；消除重复录入；跨业务部门的信息的透明性；减少系统接口和维护需求，同时保持系统的可移植性；及时反映业务的财务影响；根据原始数据进行决策，提高数据的准确性，更好地进行控制。SAP系统财务管理模块关系总账应收账款应收账款固定资产成本中心利润中心内部订单生产成本业务数据CO调整数据

/计划FI模块CO模块会计凭证CO凭证特点：1.管理会计与财务会计分离；2.CO的数据主要来源于FI，但不限于FI。16总帐会计凭证利润中心凭证成本会计凭证MM：物料凭证12收货原始凭证其它会计凭证在R/3中，其他模块，如物料、人力模块，在其模块进行设计财务的操作，会自动在财务模块产生会计凭证。而在财务管理模块内部，FI产生的凭证，同时在CO里面产生相关的会计凭证。财务会计与管理会计的集成财务模块内部产生多张凭证17SAP系统中FI凭证和CO凭证的关系FI会计凭证CO凭证菜单：环境－>凭证环境－>会计凭证18财务组织结构公司代码业务范围信贷控制范围会计科目表催款范围客户/集团财务组织结构800CAUSCACHCNA1CUS1CUS2工程结构A工程结构B集团会计科目表公司代码业务范围20集团:

SAP标准层次结构中最高的级别。集团水平定义的参数适用于该集团下属各公司代码。

会计科目表：用于一个或多个公司代码的所有总帐科目的清单。

公司代码：

每个公司代码代表一个需要编制外部报表的独立的法律实体。

业务范围：为内部管理报表目的而设立的业务实体（如事业部，生产线，分支机构等）。

财务组织结构21目录总账管理财务模块介绍SAP财务概览

固定资产管理应收、应付管理22主数据SAP中初始的数据种类--主数据是在相当长一段时间内稳定不变的--交易数据：在交易录入时产生，可以在显示凭证或适 当的报表时看到

主数据种类--总帐 S --供应商

K--资产

A --客户

D--物料

M------------

23SAP系统SPRO会计科目表设置24公司代码层数据科目表层数据总帐：会计科目名称控制数据凭证输入控制科目管理控制数据通过科目代码统领科目表层和公司代码层的信息科目表层数据短文本长文本资产负债表科目或损益表科目

科目组样本科目组群科目组科目总帐：会计科目名称控制数据维护科目会计科目表层数据12345681、输入要创建的科目2、选择会计科目表“9000”3、选择“科目组”4、如果是损益表科目，则选择5、如果是资产负债表科目，则选择6、短文本，可输入10个汉字7、长文本，可输入25个汉字8、用于合并的字段，目前不用点击，可显示会计科目点击，可修改会计科目点击，可创建新的会计科目点击，可通过已有科目的属性来创建新的科目，注意要修改描述。用于冻结科目的创建和记帐用于标记删除，主要用于测试数据，实际建议不使用27公司代码层数据货币核对科目类型未清帐科目管理显示行项目

排序码字段状态组总帐：会计科目控制数据管理数据凭证输入控制维护科目公司代码层数据1234567891、科目货币：如果定义为外币，则该科目只能用外币记帐。一般为公司代码货币。2、仅以本位币记帐：外币科目、、应收应付统驭科目不能打勾。清算科目（GR/IR清算）、没有进行未清项管理的非外币科目一般都打勾。3、税务类型：通过规定税务类型，要求该科目在记帐的时候必须输入税码。4、允许不含税过帐：某些科目记帐的时候，可能需要含税、可能需要不含税的时候，需要打勾。5、统驭科目类型：规定科目是否是统驭科目，及其类型。6、未清项管理：如果需要对科目记录清账的信息，则打勾。应收应付统驭科目不能打勾、GR/IR科目必须打勾。7、显示行项目：打勾后，系统可以显示该科目的所有行项目。一般来说，统驭科目不打勾，明细在子账中显示。8、排序码：用于指定使用该科目的凭证行项目上显示的补充信息。9、权限组：用于制定科目的权限组，只有被分配该权限组的用户才能使用该科目。29财务管理模块总账介绍-会计科目表的设置 帐户组：将相同属性的科目归集到同一个组进行管理。

作用1、编码控制；作用2、主数据字段控制（科目组字段状态）。总账科目1100000000~49999999991001000000~10099999991600000000~19999999991400000000~14999999995000000000~6999999999用于统一管理除流动资金、物料、资产和损益表科目外的其他科目用于统一管理与流动资金相关的科目，如现金和银行科目用于统一管理与资产相关的科目，如固定资产、无形资产等用于统一管理与物料相关的科目，如原材料、库存商品等用于统一损益表相关科目，即所有成本、费用、收入科目资金科目资产科目物料科目损益科目应收科目应付科目1121000000~2299999999用于统一管理应收账款、其他应收款、预收账款科目外的其他科目1123000000~2299999999用于统一管理应付账款、其他应付款、预付账款科目外的其他科目工程结算科目其他准则调整SAP技术科目7000000000~7999999999用于临时记录与WBS相关的工程与采购类的成本费用，该类科目的月末余额都为0。8000000000~8999999999用于记录其他会计准则调整分录的会计科目9000000000~9999999999用于SAP的技术性科目，例如：期初数据导入科目30总帐：会计科目集中地科目代号 XXXXXX公司代码 0001分步式科目代号 XXXXXX科目表名称 CAUS在科目表层创建科目主数据在科目表中和公司代码中同时建立科目主数据在公司代码中创建科目主数据创建科目的两种方法路径:主数据®会计科目表®维护路径:主数据®公司代码®维护路径:主数据®维护科目代号 XXXXXX公司代码 0001总帐：凭证输入凭证抬头凭证日期 凭证类型公司代码

记帐日期 货币/汇率

凭证号码行项目2

记帐码 帐户金额行项目1

记帐码 帐户金额记帐码

决定记帐规则，要录入的帐户和下一屏 的屏幕格式

记帐码举例: 40 总帐科目借方

50 总帐科目贷方

01 客户借方

11 客户贷方

21 供应商借方

31 供应商贷方33凭证种类/记帐码/帐户凭证种类:根据业务交易种类确定凭证的结构。确定哪一个帐户应被凭证更新记帐码和凭证种类：

决定一个行项目是否应计入某个具体的帐户帐户:决定数据会在下一个屏幕输入34SAP系统SPRO凭证类型的设置1321、创建凭证类型2、定义凭证类型属性3、定义凭证类型编号范围35凭证种类/记帐码/帐户

一个凭证中的凭证种类，记帐码和帐户必 须无冲突。

例如：费用记帐凭证种类:SA记帐码:40帐户:543210总帐录入36字段状态

决定凭证中哪些数据必须输入 字段状态: 要求：该字段要求必须输入

可选：可以选择输入

显示：该字段不能编辑

隐藏：该字段不在屏幕上显示出来

记帐码和帐户将共同决定凭证录入的字段状态，他们必须一 致。37科目的字段状态组科目的字段状态组用于决定在使用该科目记帐的时候，行项目中的字段的设置。科目字段状态组的属性有三种：隐藏、必输、可选输入1231、定义所需要的字段状态组及其描述2、点击相应的“选择组”3、根据需求，选择每个字段的属性38SAP系统SPRO记帐码的设置12341、选择或定义记帐码2、点击“选择”维护记帐码一般属性3、点击“维护字段状态组”4、点击“选择组”维护明细信息39凭证记帐回车：确认本屏输入进入下一屏凭证慨揽：显示输入凭证的信息记帐/保存:记帐录入的信息并计入帐册，这将使帐户余额按照输入的信息更改系统将自动检查借方和贷方行项目的余额，只有借贷平衡的凭证才被接受。40总帐：凭证输入凭证输入替换规则如果成本中心为2000,则过帐至利润中心2500。系统派生检查主数据

验证并确认录入过程中的帐户分配业务范围成本对象利润中心帐户

是财务模块和其他模块的联系 录入的数据能够同时计入其他模块42显示/更改/冲消凭证

凭证记帐后可以显示。

一旦凭证保存，就只有信息数据如行项目文本可以更 改了。

如果要更改记帐码，帐户或金额，可以冲消这个凭证 并作新凭证。

凭证记帐后，可以显示科目余额来验证。同时，也可 以非常方便地通过科目余额的显示深入每一条凭证的 水平。43总帐：凭证冲销凭证100001凭证1100012冲销PK 帐户

金额40 101 150.00USD

50 450 150.00USD（被凭证1100012冲销）PK 帐户 金额40 450 150.00USD

50 101 150.00USD总帐：预制凭证预制凭证100001完成预制凭证所有项目100001过帐会计凭证100001会计凭证数据库预制凭证数据库总帐：预制凭证我不想现在就记帐.那就预制凭证吧！这是一种处理不完整凭证的方法。 选择预制凭证功能而不按保存键。

预制凭证不会在系统中更新数据。

系统分配单独的凭证号码给预制凭证。

预制凭证同样可以显示，修改和记帐/删除。46总帐：凭证处理修改、显示

预制凭证过帐凭证反冲凭证1.创建

红冲检查、过帐2.创建+过帐修改、显示会计凭证的预制和显示-1事务代码：F-65ABCDEFGHIA.凭证日期：凭证的输入日期。B.过帐日期：凭证记帐的日期，决定凭证数据记入哪个期间。C.凭证类型：凭证种类的分类，必输字段。D.货币：该凭证的记帐货币。需要与科目的货币配合。E.参照：凭证抬头的信息字段。F.凭证抬头文本：输入凭证主要内容，显示在打印的凭证上。G:记帐码：40、50等。H:科目：输入科目、客户、供应商或者资产等帐户。I:事务类型：用于资产业务。48会计凭证的预制和显示-2ABCDGHA.金额为必输，不能加负号B.成本中心：如果是成本费用类科目，需要输入成本对象，例如成本中心或者WBS。C.分配：凭证行项目的附加信息字段，一般通过科目上的排序码带出。D.文本：凭证行项目的长文本。E.其他：需要点开看利润中心是否已经输入F.反记帐和现金流量代码在这里输入G.在此开始下个行项目的输入H.全部输入完成后，可以点击预览EF49会计凭证的预制和显示-3ABCA.完成后，预览显示所有行项目B.点击保存，即可保存预制凭证C.系统提示预制凭证完成，并给出凭证编号。50会计凭证的预制和显示-4事务代码：FBV0CABDEFA.公司代码：凭证所属的公司代码B.凭证编码：预制的编码。C.会计年度：凭证所属的会计年度D.凭证清单：点击进去，可以选择更多的预制凭证E.一般选择：可以输入多种参数选择所需要的预制凭证F.执行：输入选择项之后，点击即可显示预制凭证清单。51预制凭证的审核过帐事务代码：FBV0预制凭证过帐需要先选择所需要过帐的一个或者多个预制凭证，选择方法与前面显示预制凭证的操作方法相同。审核通过后，点击保存，即可过帐，系统提示过帐的信息。52会计凭证的显示事务代码：FB03以过帐凭证后，将不能做任何修改，只能做显示。选择需要显示的凭证方法和前面显示预制凭证及凭证清单的方法一致。其他事务代码：FB02修改53总帐：参考凭证参考凭证对经常性业务的处理方法---创一个模板

样本凭证 科目分配模型 周期性凭证总帐：参考凭证周期性凭证样本凭证科目分配模板

过去现在节省工作量降低出错率参考凭证对帐务没有影响参考凭证样板凭证帐户分配模型周期性输入可以增加行项目吗？NoYesNo可以改变计帐码和帐户吗？NoYesNo可以改变帐户吗？YesYesNo一个凭证中可以使用多少？只有一个多于一个只有一个时间基础按要求按要求每月凭证必须完整吗？YesNoYes使用程序吗？NoNoYes56帐户分配模型

最灵活的参考凭证 主要用于总帐科目录入而不是子帐科目录入 在凭证录入过程中容易使用MenupathByclickingontheAccountAssignmentModelpushbuttonduringtheentryInthefirstdocumentlineitem,enter“00”asthepostingkeyandtheaccountspecifiedintheaccountassignmentmodel57周期性凭证记帐码帐户金额不能步骤:1)创建一个周期性凭证2)定期运行周期性凭证程序3)运行批输入会话（帐户在这一步更新）58总帐：帐户查询January45,000,000February670,000,000March45,560,000April784,000凭证行项目余额报表P&L113100

工行存款113100工行存款13,000,00015,230,00070,197,0007,00023,000347,000B/S原始凭证审计线索帐户查询选择的参数:科目号公司代码会计年度业务范围业务货币行项目显示结果: Doc.no.Doc.datetPKCurr. Amount

10000109/01/200050RMB1,000.00-10002009/06/200050RMB2,050.00-10008809/16/200050RMB3,500.00-10008909/16/200050RMB1,450.00-Displayed8,000.00-RMB总帐：帐户查询帐户查询 PerryDebitCreditDCBal. AcctBalance...9 0,00 8.000,008.000,00- 8.000,00-10 0,000,00 0,00“...*** 0,008.000,008.000,00-8.000,00-科目余额显示总帐：帐户查询行项目显示行项目显示：明细总帐：帐户查询行项目显示行项目显示：凭证抬头 Doc.type:SADoc.headertext:testentryReferencedoc.Doc.date:02/20/1995 Postingdate:02/20/1995Currency:USD Postingperiod:02/1995Enteredby:TeresaTransaction:FB01Entrydate:02/28/1995Timeofentry:14:29:47Changedon:Changedby:总帐：帐户查询DisplayG/LAccountLineItems:InitialScreen帐户行项目显示：初始屏幕Accessworklistfunctionwiththisbuttonoruseamenupath.通过这个按钮进入工作清单功能G/LaccountCompanycode1000

Lineitemselection

Openitems

Cleareditems

Parkeditems

SelectioncriteriaWithworklist工作清单是用户对特定帐户进行随意组合的工具总帐：帐户清帐帐户123456(1)2,000.00(2)3,000.005,000.00(3)可以清帐借方(1)＋借方(2)=贷方(3)帐户123456(1)2,000.005,000.00(2)可以部分清帐借方(1)<贷方(3)总帐：未清帐管理行项目显示2110/CN01Otherpayable Doc.no.Doc.datetPKCurr. AmountOpenitems10000109/01/200050RMB1,000.00-10002009/06/200050RMB2,050.00-Cleareditems10008809/16/200050RMB3,500.00-20001009/20/200040RMB3,500.00Displayed3,050.00-RMBBalance3,050.00-RMB总帐：收付款$对于其他应收、其他应付款的收付款处理取决于如何对其他应收/应付款进行管理，如果在总帐中进行管理，则收付款直接在总帐中进行处理；在进行收付款处理时，可以是采用现金帐户或银行存款帐户；在选择未清项时，可以通过金额、过帐日期、凭证号码等来缩小选择范围；收付款时可以根据企业自身的需要和习惯，采用部分收/付款或剩余收/付款的方式。货币SAP支持多种货币财务报表可以同时用多种货币显示外币和本位币同时存储在交易中外币业务67汇率维护汇率类型

币种从币种到有效起

汇率

比率M USDRMB 01/01/20028.20000 1:1M HKD RMB01/01/20021.25000 1:1 M JPY RMB 01/01/200261.2800 1000:1系统提供汇率维护表存储所有币种汇率，可以使具体情况需要进行维护汇率类型作为凭证记账和外币评估的标示对不同的汇率类型，可以维护不同的币种汇率银行卖出汇率平均汇率银行买入汇率外币业务68外币评估对未清项和外币余额有不同的评估程序对评估引起的收益或损失系统根据事先定义的科目自动记账外币业务69外币余额评估借贷汇率差引起的评估差异2.00RMBRMBUSD1)102)1082.0082.00RMB2.00USD0银行存款

-USD银行存款分录110USD82.00RMB银行存款分录210USD82.00RMB1USD=8.1000RMB所以,20USD=162.00RMB20162.00JournalEntriesDr财务费用

2.00Cr银行存款

2.00交易发生时:月末产生评估:外币业务70财务费用1)1.001)客户发票

-10USD82.00RMB2)月末汇率

-10USD81.00RMB月末评估:外币未清项评估

财务费用2)1.00

外币调整1)1.00

外币调整2)1.00下月初调整：外币业务71期间控制对每个公司而言财务年度可以自己定义可以将过帐期间附加到13-16会计期间的开关帐可以视需要灵活控制结账72财务结帐结帐

锁定本期业务处理，打开下一期间财务结帐:所有其他模块都已完成业务，如采购、生产和销售结账73月结(1)对于

SAP,月结包含以下操作:

日常业务结束:

完成当期所有日常业务,如周期性凭证、预制凭证过帐

外币评估:

分别评估外币未清项和外币余额

分析所有未清项:

确定所有未清项余额

结账74月结(2)

结转GR/IR余额 将GR/IR余额结转到相应的科目（应付帐款/在途材料）

出具财务报表

出具资产负债表和损益表

关闭当期记帐期间结账75

完成月结所有操作

将所有损益类科目余额结转至本年利润将所有总帐余额结转到下一年度年结结账76目录总账管理财务管理模块介绍SAP财务概览

固定资产管理应收、应付管理77应收账款：销售物料管理销售信息系统销售支持销售发货开票财务会计发货借项凭证免费发货销售订单合同发货协议合同询价报价发票贷项凭证后续发货退货应收帐：销售循环销售订单(SD)询价/报价发货单(SD)授权发货发货(MM)存货销售成本XXFIX应收销售收入发票(SD)发票送达XFI收款(FI)应收

现金XX信贷检查信贷检查信贷检查信贷检查创建/修改客户主数据发票录入（有或没有销售定单）付款流程信用管理催款应收帐：销售循环的组成部分应收款循环80采购和物料管理MM销售和分销SD公司代码客户应收应付主数据:3段•客户和供应商分类帐主记录具有三个区段：-一般数据:地址和银行数据-公司代码:控制数据-采购/销售:从属于销售或采购功能的数据供应商一般数据一般数据81财务管理模块应收账款介绍－客户组国内联属公司国内非联属公司国外联属公司国外非联属公司一次性客户100000000~199999999A0000000~ZZZZZZZZ30000000~499999991000000~1999999400000~400000国外联属企业国外非联属企业用于不常发生业务，且没有必要建立客户主数据的客户国内联属企业20002009300090009001其他（财务专用）9000000~9999999为财务部门专用的虚拟的做为客户管理的事项9900国内非联属企业客户组：将相同属性的客户归集到同一个组进行管理，便于管理其属性、记帐规则及分配编号。根据集团公共数据编码平台要求统一设置82应收帐：客户主数据一般数据(集团层)地址电话及传真号语言地址&通讯方式帐户控制是否同时是供应商银行数据银行行号银行账号应收帐：客户主数据公司代码数据帐户管理统驭科目排序码总公司付款数据付款条件容差组自动付款付款方式催款信息应收帐：客户主数据销售数据销售订单信息定价信息发货信息付款条件会计信息维护客户主数据（与销售不集成）-1事务代码：FD01A.帐户组：选择相应的客户组；B.客户：如果外部编码，手工输入客户编号；如果是内部编码，则不输；C.可以参考其他已经建立的属性相同的客户。D.客户主数据分为一般数据和公司代码层数据。E.一般数据层包括了地址、控制数据、支付交易三部分。F.输入客户的名称描述等G.输入客户的缩写，便于搜索.H.输入客户的国家、省市、电话等其他地址信息。ABCDFGHE事务代码：FD02修改事务代码：FD03显示86维护客户主数据（与销售不集成）-2ABC在客户的一般数据层信息的控制数据中：A.如果该客户同时也为供应商，在此输入供应商号，便于清账。B.如果该客户属于内部的单位，则要该客户所属的公司代码。C.增值税登记号可以输入客户的税号。客户的一般数据层信息的控制数据，主要用于电子银行相关数据。87维护客户主数据（与销售不集成）-3在客户的公司代码层信息的帐户管理中：A.维护该客户对应的统驭科目。统驭科目在客户有余额的时候不能修改。B.在参考数据的“先前的帐户号码”中输入原系统编号。在客户的公司代码层信息的支付交易中：C.输入付款条件。ACB88应收帐款统驭科目:100000总帐子帐：应收帐款科目帐户:Compaq500500一个总帐科目不能直接记帐

是客户主数据特定的实时登入行项目报告统驭科目89客户特殊总账标志特殊总账标志用于客户记帐时，需要更新到非客户主数据上维护的客户统驭科目上的情况下。在标准凭证输入屏幕上输入行项目时，通过使用特定的记帐码来输入特殊总帐条目。在使用特殊总账标志的时候，需要事先定义源科目与目标科目的对应关系。09PstKy客户ABC帐户A特殊总帐事务类型需要特殊的记帐代码09（借）、19（贷）特殊总账标志90SAP财务管理模块SPRO特殊总账标志124651、选择科目类型为D（客户）的特殊总账标志，1－Z。2、维护源科目，必须为客户主数据上维护的统驭科目。3、维护目标科目，为需要更新统驭科目。4、如果是预付款相关，则选择“定金/定金请求”，如果不是，则选择“其他”5、如果是特殊总账标志F（预付，系统定义），需要维护与预付款相关的特别总账标志。6、维护借方和贷方的说明。91发票流程 通过应收帐款模块输入发票

通过销售与分销模块进行发票校验）关键点：有没有销售定单？要不要开发票？92 产生有会计凭证的系统发票

在客户帐户上产生一个未清项，可以用付款来清帐 应收帐款的总帐帐户也同时更新发票流程：发票录入93应收帐：预收款及应收款

Doc.no.Doc.datetPKCurr. AmountOpenitems10000101/01/200001RMB5,000.0010002002/06/200001RMB8,000.00Specialitems20001002/01/200019RMB2,000.00-Displayed11,000.00RMB2,000.00预收帐款科目客户10001应收帐：预收款及应收款

Doc.no.Doc.datetPKCurr. AmountOpenitems10000101/01/200001RMB5,000.0010002002/06/200001RMB8,000.00Specialitems20001002/01/200019RMB2,000.00-Displayed11,000.00RMB应收帐款科目5,000.008,000.00客户10001应收帐：预收款清帐2,000.00客户100018,000.00客户100016,000.00清帐一应收帐：预收款清帐银行帐户6,000.002,000.00客户100018,000.002,000.006,000.00客户100018,000.000.00清帐二例如：资产报废出售客户**客户发票录入（应收帐款）付款程序（应收帐款）发票流程：无销售订单的发票98 凭证号 凭证日期/记帐日期 凭证种类 参考凭证号 货币 公司代码 记帐码 客户/总帐 金额 税码 税务指示器 付款条件 冻结指示器抬头行项目发票流程：无销售订单的发票录入99例如：产成品销售华新付款流程(AR)开单(SD)创建销售订单销售交货(MM/SD)会计凭证发票流程：与销售订单有关的发票100 发票基于销售订单或交货单开出 发票上的开单数据可以被冻结而不能转为应收帐款 应收帐款帐户上的凭证具有由系统分配的唯一的号码，与 开单凭证上的发票号码不同。开单不仅仅就是开发票发票流程101发票日期：客户凭证日期销售订单发票行项目行项目金额材料数量计量单位发票金额税额付款条件发票流程：发票上的信息102发货:存货销售成本开发票：收入客户发票流程：录入发票103创建制造交货开票凭证查看未处理凭证后，单击此处或直接回车104创建制造交货开票凭证检查相关信息无误后单击此处保存105查看发票的会计凭证可以在此处填写VF03回车，或者点击左侧的进入，与双击下方黄色方框功能一致106查看发票的会计凭证单击此处查看输入发票号107查看发票的会计凭证双击进入查看会计凭证108查看发票的会计凭证109查看凭证流110 以下情况需要创建贷项凭证：

客户退回次品

多收了客户货款 当未收够客户货款时需要生成借项凭证发票流程：借项和贷项凭证111销售订单交货开单凭证贷项凭证请求借项凭证请求贷项凭证借项凭证贷项/借项凭证可以创建为与销售订单有关或无关的发票流程：借项和贷向凭证112应收帐：收款如果收款=未清项合计如果收款><未清项合计部分收款剩余收款清帐或收款流程:收到付款的分录抬头数据凭证日期记帐日期货币公司代码银行数据银行帐户金额编辑未清项客户帐户选择未清项一笔收到的付款可用于多笔未清项114发票录入应收帐款收入付款记帐应收帐款银行存款收款流程：收到付款115折扣或计算错误会引起付款不足系统自动计算现金折扣自动计入折扣帐户1.现金折扣收款流程：付款差异（1）116将差异计入预定义的总帐科目中将差异计入客户帐户中作为一个新的行项目2.差异付款流程如果差异可以接受是否收款流程：付款差异（2）117客户收款并清账-1事务代码：F-28A.输入凭证抬头的信息，凭证类型默认为DZ（客户付款）。B.在凭证抬头的参照、抬头文本、清账说明中根据需要输入信息。C.选择用于付款的银行科目。D.输入付款的金额。E.输入银行科目行项目的利润中心F.输入需要付款的客户G.如果是标准的未清项（不涉及特殊总账标志）则选中H.如果付款的业务涉及特殊总账标志，则输入特殊总账标志号，可以输入多个特殊总账标志。I.上述输入完成后，点击处理未清项。ABFCDEGHI118客户收款并清账-2ABCA.选择需要清账的客户行项目，蓝色为选中，黑色为未选中。B.未分配的字段中需要为0。C.点击可以预览凭证。119客户收款并清账-3BACA.点击预览后，系统只出现银行科目的行项目。B.在菜单栏中选择凭证－>模拟，可以查看全部行项目。C.系统显示全部行项目，如果正确，即可保存过帐。120用户应决定采用下列哪种方式处理客户的部分付款： 剩余付款 部分付款收款流程：部分付款(1)121剩余付款发票:1000 (07/01/98)付款:600 (07/15/98)付款:400 (07/31/98)ARRevenue10001000BankAR6001000AR400AR400Bank400收款流程：部分付款(2)122客户部分付款并清账-剩余清账-1事务代码：F-28假设客户1000099存在一笔10000的应收，第一次付款为4000元。付款的时候输入的方法与前面介绍的客户付款一致。A.输入4000元的付款。B.点击“处理未清项”该步骤与部分清账的步骤一样。A123客户部分付款并清账-剩余清账-2A.选择“剩余支付”TAB。B.在剩余项目中输入余下未支付的6000元。C.点击预览查看凭证情况。D.系统将原来的未清项10000元清账。E.同时根据差额生成一笔新的应收账款6000，该笔应收的基准日期从付款凭证的记帐日期带出，但是可以手工进行调整。该客户还只剩下一笔6000的未清项。BCAED该方法和“标准”支付的结果一样，只是“标准”可以处理现金折扣。124部分付款发票:1000 (07/01/98)付款:600 (07/15/98)付款:400 (07/31/98)ARRevenue10001000BankAR600600Bank400AR400收款流程：部分付款(3)125单个客户清账-1事务代码：F-32A.输入客户、公司代码和清账日期。B.选中标准未清项。C.如果需要包含特殊总账标志的业务，输入特殊总账标志(可以同时输入多个)。D.还可以通过“进一步选择”，缩小所要搜索的范围。E.完成后点击“处理未清项”ABCDE126单个客户清账-2A.选中需要清账的2笔业务，通常情况下，这两笔业务为借贷相反，金额一致。但是也可能是2笔业务有差额。B.如果有差额，需要保证“未分配的”为0。C.完成后，进行模拟，通过后可以直接过帐。如果两笔业务相同，清账凭证没有行项目产生，原来的2个未清项变成已清项。；如果不相同，系统将差额生成一个新的未清项（需要修改新的未清项的基准日期），原来的2个未清项变成已清项目，这种情况下，部分支付和剩余项目结果一致。ABC127客户余额查询事务代码：FD10NA.输入客户、公司代码和会计年度。之后点击执行。B.系统显示标准（不含特殊总账标志余额）C.点击特殊总分类账TAB，系统显示与特殊分类账相关的发生额和余额。D.该客户最后包含一般发生额和余额以及特殊总账业务发生额和余额的汇总数。ADBC128客户行项目查询事务代码：FBL5NABCDEFA.输入客户、公司代码和会计年度。之后点击执行。B.系统可以选择未清项目、已清项目和全部项目及其相关日期。C.选择到2006年12月26日为止所发生的全部项目，包含未清项和已清项。D.普通项目表示一般的正常客户业务。E.特殊总账项目表示使用到特殊总账标志的业务。F.注释项目表示预付定金请求之类的类似于凭证，但是不是凭证的项目。G.表示预制的与客户相关的业务。D－G的业务可以多选。G129问题：您的组织中谁考虑客户的信用限额？是财务还是销售？信用管理：这是SAP中财务管理和销售模块最伟大的集成！应收帐：信用管理130对客户设置和控制信用限额CreditManagement客户销售定单销售部客户信用限额客户信用信息.接受定单

请求定金

拒绝定单应收帐：信用管理131信用控制范围“全球性思考”“信用限额如何设定”信用控制范围是SAP系统中的一种组织单位，您可以用来设置和控制客户的信用限额

您能够针对每个控制范围或每个客户设置信用限额

公司代码和信用控制范围的关系是多对一的。

每个信用控制范围有一种货币应收帐：信用管理132为每个客户维护信用限额客户TEST当前分配的信用限额总金额(该范围内):500,000最大单独现额（对任何范围):500,000信用控制范围:CHNA最大许可信用限额总金额(跨所有范围):2,000,000单个现额(对任何范围):500,000货币:RMB应收帐：信用管理133监控客户信用限额以下数据每次被在信用控制范围内录入客户帐户时将被更新:发票付款销售订单价值特别总帐交易(定金)被标记为信用限额有关应收帐：信用管理134应付帐：物料管理主数据销售内部/外部会计物料需求计划发票校验收发票?库存管理收货发货转移仓库管理AB自外部获得采购物料批号供应商总帐科目客户储藏箱...自内部获得生产应付帐：采购循环应付GR/IRXXA/PX现金

X采购申请(MM)采购订单(MM)供应商付款(FI)

FI计划MRPPPSD

订单运行 生产销售

订单订单

RFQ/询价

库存XGR/IRX报价

FI

收货(MM)发票校验(MM)创建修改供应商主数据发票录入（有或没有采购定单）付款流程

供应商报告供应商报告供应商报告应付帐：应付帐款循环137采购和物料管理MM销售和分销SD公司代码客户供应商主记录:3段•供应商分类帐主记录具有三个区段：-一般数据:地址和银行数据-公司代码:控制数据-采购/销售:从属于销售或采购功能的数据供应商一般数据一般数据138财务管理模块应付账款介绍－供应商组国内联属公司国内非联属公司国外联属公司国外非联属公司一次性供应商100000000~199999999A0000000~ZZZZZZZZ30000000~499999991000000~1999999400000~400000国外联属企业国外非联属企业用于不常发生业务，且没有必要建立供应商主数据的客户国内联属企业20002009300090009001其他（财务专用）9000000~9999999为财务部门专用的虚拟的做为供应商管理的事项9900国内非联属企业供应商组：将相同属性的供应商归集到同一个组进行管理，便于管理其属性、记帐规则及分配编号。根据集团公共数据编码平台要求统一设置139应付帐：供应商主数据帐户控制银行信息一般数据(集团层)地址电话和传真号码语言是否同时为客户组织

银行行号银行帐号

地址及通讯方式公司数据统驭客户排序码付款条件容差组付款方式应付帐：供应商主数据帐户管理自动付款数据付款信息采购数据订单货币付款条件最小订单金额销售人员及联系电话以GR为基础的发票校验收货接受确认自动创建采购订单应付帐：供应商主数据条件控制信息销售数据SAP财务管理模块SPRO供应商组字段状态组供应商组的字段状态用于定义维护供应商主数据的时候，主数据上的字段属性。143维护采购主数据（与采购不集成）一般数据层-1事务代码：FK01A.帐户组：选择相应的帐户组；B.供应商：如果外部编码，手工输入编号；如果是内部编码，则不输；C.可以参考其他已经建立的属性相同的供应商。D.一般数据层包括了地址、控制数据、支付交易三部分。点击“下一个屏幕”可以维护其他信息。E.输入供应商的名称描述等F.输入供应商的缩写，便于搜索.G.输入供应商的国家、省市、电话等其他地址信息。事务代码：FK02修改事务代码：FK03显示ABCDEGF144维护采购主数据（与采购不集成）一般数据层-2供应商一般数据层的控制信息。A.客户：如果该供应商也是客户，在此输入客户的编号，以便清账。B.贸易伙伴：如果该供应商属于集团的下属公司，则在此输入对应的公司代码信息。供应商一般数据层的支付交易信息。C.主要用于维护供应商银行帐号等信息，用于电子付款。BAC145维护采购主数据（与采购不集成）公司代码层-1供应商公司代码层信息的会计信息。A.统驭科目：供应商所对应的统驭科目，B.排序码：001，用于该供应商凭证行项目的分配字段。C.在参考数据的“先前的帐户号码”中输入原系统编号”。D.选择供应商的支付条件。BACD146应付帐统驭科目:140000总帐子帐：应付帐供应商帐户:Compaq500500一个总帐科目不能直接登入

对供应商具体化实时登入行项目报告应付帐：统驭科目147供应商特殊总账标志特殊总账标志用于供应商记帐时，需要更新到非供应商主数据上维护的供应商统驭科目上的情况下。在标准凭证输入屏幕上输入行项目时，通过使用特定的记帐码来输入特殊总帐条目。在使用特殊总账标志的时候，需要事先定义源科目与目标科目的对应关系。09PstKy供应商ABC帐户A特殊总帐事务类型需要特殊的记帐代码09（借）、19（贷）特殊总账标志148SAP财务管理模块SPRO特殊总账标志124651、选择科目类型为K（供应商）的特殊总账标志，1－Z。2、维护源科目，必须为供应商主数据上维护的统驭科目。3、维护目标科目，为需要更新统驭科目。4、如果是预付款相关，则选择“定金/定金请求”，如果不是，则选择“其他”5、如果是特殊总账标志F（预付，系统定义），需要维护与预付款相关的特别总账标志。6、维护借方和贷方的说明。3149发票流程我如何处理发票？

通过应付帐款模块输入发票 通过物料管理模块的发票校验输入发票关键点：有或没有采购定单150 员工报销补偿 预付飞机票 雇员出差借款 办公室文具或服务发票流程：接收无订单的发票151例如：购买打印纸供应商华新发票录入(AP)付款流程(AP)发票流程：无采购订单的开票152 凭证号 凭证日期/记帐日期 凭证种类(KR)

参考凭证号 货币 公司代码 记帐码 供应商/总帐科目 金额 税码 税务指示器 付款条款 冻结指示器抬头行项目发票流程：无采购订单的发票录入153一般供应商发票预制-1事务代码：F-63BACDEA.输入凭证日期和过帐日期。B.系统默认凭证类型为KR。C.输入记帐码31，表示该供应商的贷方，如果是需要特殊总账标志，则输39。D.输入供应商代码。E.如果需要特殊总账标志，则在此选择特殊总账标志。154一般供应商发票预制-2ABCDEA.输入发票的金额。B.根据合同条款，输入付款条件。C.输入发票的基准日期，用于结合付款条件计算账龄。一般该日期根据记帐日期自动带出，也可以根据需要另外设定。D.在付款参考中可以输入发票号码，在分配和文本字段中输入其他信息。E.继续输入其他信息后，保存预制凭证，系统提示完成的信息，并给出预制凭证编号。155供应商预制发票过帐事务代码：FBV0A.输入需要过账的预制凭证号码，公司代码及会计年度。B.预览行项目，如果要修改则双击进入修改；如果审核通过，则点击过帐。C.过账后，系统显示凭证的编号，该编号和预制凭证的编号一致。ABC156例如：原材料采购供应商华新付款流程(AP)发票校验(MM)创建订单（采购）交货开具发票收货(MM)发票流程：带采购订单的发票157发票日期:供应商凭证日期采购订单发票项目行项目金额物料数量计量单位发票金额税金银行数据付款条件发票流程：发票上的信息158货物接收存货GR/IR发票校验GR/IR供应商发票流程：发票录入159

取消输入的凭证

对供应商帐户的贷项录入

有采购定单或没有对采购定单的参考发票流程：贷项凭证160供应商预付款记帐-1事务代码：F-48A.输入凭证抬头信息，凭证类型为KZ。B.输入供应商编码C.输入特殊总账标志A，此标志需要与预付请求的特殊总账标志一致。D.输入银行科目和预付的金额，以及行项目上的利润中心。E.点击“请求”，选择之前过帐的预付定金请求。ABCDE161供应商预付款记帐-2162应付帐：付款手工处理付款付款程序供应商A供应商A供应商B供应商C支票银行转帐发票发发票或发票发发票发付款流程：付款条件 代表对发票付款的条件 在供应商主记录和发票行项目中规定条款 百分比 天数1. 3.000% 142. 2.000% 303. 45

164C:支票I:公司间付款T:银行转帐 在供应商主数据中定义 在自动付款程序中使用 每种付款方式有不同的表单形式付款流程：付款方式165发票录入Doc.No.Postingdate Amount123456xx/xx/xx $1000123457xx/xx/xx $2000未清项付款Doc.No.Postingdate Amount123456xx/xx/xx $1000765432 xx/xx/xx $1000-123457xx/xx/xx $2000765433xx/xx/xx $2000-已清项付款流程166 手工付款录入

自动付款程序付款流程:对外付款167单个供应商清账事务代码：F-44A.输入供应商、公司代码和清账日期。B.选中标准未清项。C.如果需要包含特殊总账标志的业务，输入特殊总账标志(可以同时输入多个)。D.还可以通过“进一步选择”，缩小所要搜索的范围。E.完成后点击“处理未清项”ABCDE168供应商余额显示事务代码：FK10NA.输入供应商、公司代码和会计年度。之后点击执行。B.系统显示标准（不含特殊总账标志余额）C.点击特殊总分类账TAB，系统显示与特殊分类账相关的发生额和余额。D.该供应商最后包含一般发生额和余额以及特殊总账业务发生额和余额的汇总数。ADBC169供应商行项目显示-1事务代码：FBL1NA.输入供应商、公司代码和会计年度。之后点击执行。B.系统可以选择未清项目、已清项目和全部项目及其相关日期。C.选择到2006年12月26日为止所发生的全部项目，包含未清项和已清项。D.普通项目表示一般的正常客户业务。E.特殊总账项目表示使用到特殊总账标志的业务。F.注释项目表示预付定金请求之类的类似于凭证，但是不是凭证的项目。G.表示预制的与供应商相关的业务。D－G的业务可以多选。ABCDEFG170供应商行项目显示-2171 选择行项目

适用于多张发票付款流程172设置在线参数运行付款建议运行付款打印程序建议数据付款数据主记录未清项目流程建议付款流程：程序流程173付款条款付款冻结付款方式主数据地址银行帐户替代被付款人付款条款付款方式付款冻结供应商清帐我们的银行发票主数据完整吗?付款流程：付款程序需要的数据未清项可以付款174 重新显示建议

显示除外清单付款流程：结果显示175应付帐：预付款及应付款

Doc.no.Doc.datetPKCurr. AmountOpenitems10000101/01/200031RMB5,000.00-10002002/06/200031RMB8,000.00-Specialitems20001002/01/2000？RMB2,000.00Displayed11,000.00-RMB应付帐款科目5,000.008,000.002,000.00预付帐款科目供应商10006应付帐：预付款清帐8,000.00供应商100062,000.00供应商100066,000.00银行帐户6,000.008,000.00供应商100062,000.008,000.00供应商100062,000.006,000.000.00清帐一清帐二目录总账管理财务管理模块介绍SAP财务概览

固定资产管理应收、应付管理178固定资产会计的结构资产主数据资产负债表资产分类AL；办公设备建筑物运输设备机器设备总帐会计科目179

资产结构中各组件的关联关系折旧表科目分配号码范围资产分类资产主数据总帐会计科目折旧范围180资产会计与总帐会计的联系

资产科目是总帐科目的次级科目

原本需要手工完成的的资产会计和总帐会计之间的协调通过自动计算完成资产分类科目分配总分类帐科目资产主数据181资产分类折旧表资产主记录资产主数据182资产分类

将资产分类成合理的组别资产报表的选择标准通过资产分类的分类和汇总

通过资产主数据来控制屏幕格式和折旧范围

提供资产主数据的缺省值

定义资产的号码范围

定义资产分类如何记帐到总帐会计183

资产1110大楼-停车场2046飞机2019叉车3002传真机3020货车

CA455953209多媒体

PC3216打印机资产债务总帐资产分类帐184资产大类SPRO配置事务代码：OAOA1234567185资产大类中的科目确定事务代码：AO90先定义科目确定名称，再分配会计科目到这个科目确定中。21186资产大类中的科目确定-2121、选择科目确定的子分类，主要用到资产负债表科目和折旧。2、针对各个业务配置会计科目。187资产大类中的屏幕设置规则188资产大类中的屏幕设置规则-2189资产会计组织结构集团折旧表折旧表德国澳大利亚工业银行金融服务业制造业工厂/工程公司工程/金融公司190国家的定义管理各种折旧和资产评估的需要从标准的SAP折旧表中复制需要的折旧表折旧表的概念191

公司代码3000公司代码1000公司代码5000美国折旧表澳大利亚折旧表日本折旧表折旧表192资产主数据创建资产主记录资产分类用一个参考资产采用来自于资产分类的缺省值复制一个已存在的资产193资产主数据的关键信息

通常的描述

原始数据

技术数据

日期数据（例如：资本化日期)

维护资产信息

评估信息

科目分配

折旧参数194创建固定资产主数据-1事务代码：AS01事务代码：AS02修改事务代码：AS03显示3121、选择资产分类2、输入公司代码3、选择需要创建的类似资产数量，如果要创建10个类似资产，则输入10。195创建固定资产主数据-2123456781、固定资产的文本描述，共有50个字节25个汉字。2、固定资产的规格型号，共有50个字节。3、自由使用。4、车牌号，18个字节5、管理资产的数量和单位6、是重要的日期，导致资产资本化的第一次过帐的资产起息日7、资产赋予价值的日期，一般与资本化日期保持一致。8、类似于资产的报废日期，不再计提折旧的起点日。196创建固定资产主数据-312378961、用于归集资产折旧或资产出售损益的成本对象2、用于资产报废或停用时刻的点选项3、用于固定资产分类台帐4、用于固定资产分类专项核算5、该资产主数据中与EAM模块所对应的设备编号6、资产的生产厂商7、折旧码，控制特别折旧范围中的资产评估。8、资产在其使用、折旧的年限（以年）9、要使用和折旧资产的时间期间（以期间为单位）0、折旧计算的开始日期

540197资产子编号资产子编号:AS01-01EastWing1993WestWing1994后资本化资产子编号:AS01-02资产子编号:AS08-01资产:AS01建筑物资产:AS08运输设备资产业务:购置,报废,转移等等.行项目(凭证)资产编号复杂资产机器设备资产:AS06198资产原值增加过程创建项目及WBS结构WBS价值增加项目

结算（WBS转AUC）创建固定资产主数据在建工程转固定资产物资采购、基建项目做MM收货。财务手工输入前期费用。借：7XXX

贷：供应商/银行月末或者项目完工，WBS转在建工程借：在建工程贷：7XXX验收合格后，在建工程转固定资产借：固定资产贷：在建工程199业务记帐的科目确定资产CoCdAssetClassCO01-01..................CO0120000公司代码ChartofAccounts..................CO01GKR资产分类AccountAllocn..................2000011000资产COAGKR01AccountAllocnDeprecn.Area02B/SAcctP/LExpenseAccum.Depn...........GKR11000Acc1Acc1......................Acc..Acc..Acc..Acc..Acc2Acc3Acc4Acc5Acc..Acc..200固定资产业务公司内部转移资产的获得报废转移销售报废公司内部的购置购置建筑物其它公司

在SAP中,资产业务通过业务类型来定义

2011、资产购置与应付帐款分步式，通过中间科目

2、资产购置与应付帐款同步，无定单

3、资产购置与应付帐款同步，有采购定单外部购置的系统处理方式202产生应付帐款的不带PO的外部购置输入PK会计科目金额业务类型有效日期70资产5,00010015/9/CY31供应商5,000-会计科目次级科目总帐科目资产供应商资产原值负债5,0005,0005,0005,000203资产浏览器-1事务代码：AW01N2131、所查询的资产2、所查询资产原值3、所查询资产计划本年正常折旧204资产浏览器-2111、已经过帐的折旧（状态：变成绿色标志）2、因资本化日期为2006年01月27，故折旧期间从2月份开始222051.定义资产分类2。创建资产6.记帐到资产4。货物接受5.发票接受7.资产资本化更新总帐科目带采购订单的外部购置3。创建采购订单206资产的报废Example:部分报废t-购买日期1/9/CYfor$12,000-报废40%ofAPCon30/11/CY-不带税的收益：5,000

记帐凭证日期 1/9/CY记帐日期 1/9/CYPK01 会计科目:客户金额

5000PK50 会计科目：报废资产的会计科目

Amount5000税码

A0