管理体系内审培训课件

管理体系内审培训课件目录contents内审概述与重要性管理体系内审流程关键内审技巧与方法常见管理体系内审问题及解决方案管理体系内审案例分析总结与展望内审概述与重要性01内审定义内部审计是企业内部一种独立、客观的监督和评价活动，通过对企业经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性进行审查和评价，以促进企业目标的实现。内审目的确保企业遵循法律法规和内部政策，评估并改进风险管理、控制和治理过程的效果，提高企业运营效率和效果，以及为企业提供有关内部控制、风险管理和治理方面的咨询和建议。内审定义及目的通过对企业各项经营活动的监督和检查，确保企业遵守法律法规和内部政策，防止违规行为和错误的发生。监督作用对企业内部控制、风险管理和治理过程的效果进行评价，发现存在的问题和不足，提出改进意见和建议。评价作用为企业提供有关内部控制、风险管理和治理方面的咨询和建议，帮助企业改进管理、提高运营效率。咨询作用内审在企业管理中作用内审与外部审计关系内审是企业内部的审计活动，而外部审计是由独立的注册会计师事务所进行的审计。内审主要关注企业内部控制和风险管理，而外部审计则主要关注企业财务报告的准确性和合规性。区别内审和外部审计都是对企业进行监督和评价的活动，它们之间存在密切的联系。内审可以为外部审计提供必要的支持和协助，外部审计也可以利用内审的工作成果来提高审计效率和质量。同时，内审和外部审计还可以相互借鉴和学习，共同推动企业管理的改进和发展。联系管理体系内审流程0203准备必要的工作文件收集和整理与内审相关的文件资料，如管理手册、程序文件、作业指导书等。01确定内审目的、范围和计划明确内审的目标、涵盖的范围和详细计划，包括时间、地点、参与人员等。02组建内审小组选择具备相关经验和知识的内审员，并进行必要的培训，确保其对内审流程和要求有充分的理解。前期准备阶段介绍内审目的、范围、计划和内审小组成员，与被审核部门建立沟通渠道。首次会议现场审核不符合项报告按照内审计划，通过面谈、观察、检查等方式收集客观证据，记录发现的问题。对发现的不符合项进行详细描述，并请被审核部门确认。030201现场实施阶段根据现场审核结果，编写内审报告，包括内审概述、不符合项统计、原因分析、改进建议等内容。内审报告编制将内审报告提交给管理层和相关部门，供其了解和决策。内审报告提交报告编制与提交阶段不符合项整改内审跟踪验证内审结果汇总分析管理评审输入后续跟踪与改进阶段01020304被审核部门在规定时间内对不符合项进行整改，并提交整改报告。内审小组对整改情况进行跟踪验证，确保不符合项得到有效整改。对内审结果进行汇总分析，识别管理体系的薄弱环节和潜在风险，提出改进建议。将内审结果作为管理评审的输入之一，为组织的持续改进提供依据。关键内审技巧与方法03建立良好的沟通氛围明确沟通目标运用有效的沟通技巧应对沟通障碍沟通技巧及策略运用与被审计单位保持开放、诚实、尊重的沟通态度，确保信息交流的顺畅。运用倾听、提问、澄清、反馈等技巧，确保信息的准确传递和理解。在沟通前明确沟通的目的和预期结果，以便更好地引导对话和达成共识。遇到沟通障碍时，积极寻求解决方案，如调整沟通方式、寻求第三方协助等。根据审计目标和范围，明确需要收集的数据类型、来源和时间段等。确定数据收集范围选择合适的数据收集方法数据整理数据分析方法根据数据类型和来源，选择合适的数据收集方法，如问卷调查、访谈、观察等。对收集到的数据进行清洗、分类、汇总等处理，以便更好地进行分析和比较。运用统计分析、趋势分析、对比分析等方法，对数据进行深入挖掘和分析，发现潜在问题和风险。数据收集、整理和分析方法通过对比分析、趋势分析等方法，发现数据中的异常和偏差，进而识别潜在问题。问题识别对识别出的问题进行风险评估，包括问题的影响程度、发生概率等，以便确定问题的优先级和应对措施。风险评估根据风险评估结果，制定相应的应对措施，如改进流程、加强监管等，以降低问题和风险的影响。制定应对措施对实施应对措施后的效果进行跟踪和监控，确保问题得到有效解决和预防类似问题的再次发生。跟踪和监控问题识别和风险评估方法常见管理体系内审问题及解决方案04质量管理体系内审常见问题文件控制不足质量管理体系文件未得到及时更新、审批、发放和回收，导致现场使用的文件版本混乱，影响体系运行效果。记录管理不规范质量记录填写不规范、不完整，保存不当，导致无法提供有效证据，影响审核结果。内审计划不合理内审计划制定不合理，未能覆盖体系所有过程和部门，导致审核结果不全面。内审员能力不足内审员对质量管理体系标准和内审技巧掌握不足，导致审核深度不够，发现问题不准确。未能充分识别组织活动、产品和服务中的环境因素，导致重要环境因素遗漏。环境因素识别不全环境目标指标制定不合理，未考虑组织实际情况和持续改进的要求，导致目标指标无法实现。目标指标不合理未能及时获取、更新并遵守适用的环境法律法规和其他要求，导致违法风险增加。法律法规遵循不足对重要环境因素的控制措施执行不到位，导致环境污染和资源浪费。运行控制不到位01030204环境管理体系内审常见问题危险源辨识不充分法律法规遵循不足目标指标不合理运行控制不到位职业健康安全管理体系内审常见问题未能及时获取、更新并遵守适用的职业健康安全法律法规和其他要求，导致违法风险增加。职业健康安全目标指标制定不合理，未考虑组织实际情况和持续改进的要求，导致目标指标无法实现。对重大危险源的控制措施执行不到位，导致事故隐患和职业病发生。未能充分辨识组织活动、产品和服务中的危险源，导致重大危险源遗漏。建立文件控制程序，确保文件的及时更新、审批、发放和回收，保持文件版本的一致性。加强文件控制建立记录管理程序，规范记录的填写、保存和处置，确保记录的真实性和可追溯性。规范记录管理根据组织实际情况和内审要求，制定合理的内审计划，确保覆盖体系所有过程和部门。合理制定内审计划针对各类问题解决方案探讨123加强内审员的培训和考核，提高其对管理体系标准和内审技巧的掌握程度，确保审核的准确性和有效性。提高内审员能力充分辨识组织活动、产品和服务中的环境因素和危险源，确保重要环境因素和重大危险源不遗漏。加强环境因素和危险源辨识建立法律法规和其他要求获取、更新和遵守的程序，确保组织的活动符合相关法律法规和其他要求。遵守法律法规和其他要求针对各类问题解决方案探讨根据组织实际情况和持续改进的要求，制定合理的环境、职业健康安全目标指标，确保目标指标的可实现性和持续改进。对重要环境因素和重大危险源的控制措施执行到位，确保环境污染、资源浪费、事故隐患和职业病得到有效控制。针对各类问题解决方案探讨加强运行控制合理制定目标指标管理体系内审案例分析05该企业制定了清晰的内审目标，确保内审工作围绕质量管理体系的有效性和一致性进行。内审目标明确内审团队具备丰富的质量管理经验和专业技能，能够准确识别体系运行中的问题和不足。团队专业性强内审过程遵循PDCA循环，从计划、执行、检查到处理，确保内审工作的系统性和完整性。内审流程规范通过内审发现的问题得到了及时整改和闭环管理，企业质量管理体系得到了持续改进和提升。持续改进效果显著成功案例分享：某企业质量管理体系内审实践内审团队能力不足内审人员缺乏环境管理方面的专业知识和经验，无法准确识别体系中的问题和不足。内审结果未得到有效利用内审发现的问题未得到及时整改和跟踪验证，导致问题反复出现，影响企业环境绩效。内审流程不规范内审过程中存在随意性和主观性，缺乏标准化的内审流程和操作规范。内审计划不合理内审计划安排过于紧凑，导致内审人员无法充分了解和评估企业环境管理体系的运行情况。失败案例剖析案例启示：如何提升内审效果和质量制定科学合理的内审计划强化内审结果运用加强内审团队建设规范内审流程根据企业实际情况和管理体系要求，制定切实可行的内审计划，合理安排内审时间和资源。选拔具备专业知识和丰富经验的内审人员，加强培训和考核，提高团队整体素质和能力。建立完善的内审制度和流程规范，确保内审工作有章可循、有据可查，提高内审的客观性和公正性。针对内审发现的问题和不足，制定整改措施并跟踪验证，确保问题得到及时解决和体系持续改进。总结与展望06重点知识点回顾重点讲解了内审的流程、内审员的素质要求、内审中常见的问题及解决方法等关键知识点。课程内容概述本次培训课程涵盖了管理体系内审的基本概念、原则、方法和技巧，以及内审员的角色和职责等内容。学习成果评估通过课堂互动、小组讨论、案例分析等方式，对学员的学习成果进行了全面评估，确保学员掌握了内审的基本知识和技能。本次培训课程回顾与总结随着企业竞争的加剧和全球化的发展，管理体系内审将更加注重风险管理、持续改进和创新发展等方面。同时，数字化