收支审核审批制度范文_第1页
收支审核审批制度范文_第2页
收支审核审批制度范文_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

第页共页收支审核审批制度范文一、制度目的为了保障企业资金流向的合理性和透明性，规范企业的收支管理，提高财务管理的效率和准确性，特制定本制度。二、适用范围本制度适用于企业各部门及相关人员。三、制度内容1.收支审核审批的原则：（1）合规原则：所有收支必须严格按照国家法律法规和企业规定执行，严禁违反法律法规或企业规定进行收支；（2）合理性原则：所有收支必须合理、合法、合规；（3）公正原则：所有收支审核审批必须公正、公平，严禁以私人关系或其他非正当因素来处理收支事项；（4）透明原则：所有收支必须公开、透明，严禁隐瞒或篡改收支信息。2.收支审核审批程序：（1）收支申请：部门或个人提出收支申请，包括申请金额、用途、收款方等具体信息；（2）收支初审：财务部门对申请进行初步审核，包括核实申请人身份、申请事项的合规性、预算限额等；（3）收支审批：财务部门将初审结果提交给相应部门的领导进行审批，领导根据实际情况进行审批决策；（4）收支复核：相关部门对收支决策结果进行复核，确认决策的合法性和合规性；（5）收付凭证：经过审批的收付款事项需出具相应的凭证，包括收据、支票、转账记录等，并妥善保管。3.收支审核审批权限：（1）一般收支：财务部门负责初审和复核；（2）重要收支：除财务部门外，需要相关部门的领导进行审批；（3）特殊收支：除财务部门和相关部门领导外，还需要董事会或企业高层领导的审批；（4）大额收支：除财务部门和相关部门领导外，还需要董事会或企业高层领导的集体审批。4.收支审核审批的记录和归档：（1）财务部门负责对收支的审核审批记录进行记录和归档；（2）所有审核审批记录必须真实、完整地记录，并妥善保管；（3）审核审批记录应当包括收支申请的原始资料、初审结果、审批决策依据等相关文件。5.收支审核审批的监督与考核：（1）财务部门和人力资源部门负责对收支审核审批的相关人员进行监督和考核；（2）对于有违反制度的行为，将依法依规进行纪律处分。四、制度执行1.制度的宣传与培训（1）企业应当对相关部门和人员进行制度的宣传和培训，确保相关人员了解并遵守制度；（2）企业可以通过内部培训、工作会议、制度手册等形式进行宣传和培训。2.制度的执行监督企业领导、财务部门和人力资源部门应当对本制度的执行进行监督和检查，发现问题及时采取纠正措施。3.制度的修订与完善根据实际运行情况，企业可以对本制度进行定期修订和完善，确保其适应企业的发

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 年终总结

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论