2021年金融风险管理形成性考核作业答案修改稿

上半年中华人民共和国银行业从业人员资格认证考试《风险管理》真题

时间：120分钟一、单项选取题。如下各小题所给出四个选项中。只有一项符合题目规定．请选取相应选项,不选、错选均不得分。(共90题。每题0．5分，共45分)

1．普通状况下，导致商业银行破产倒闭直接原凶是()。

A．违约风险

B．市场风险

C．操作风险

D．流动性风险

2．《巴塞尔新资本合同》只对()定义做了一种尝试性规定：“涉及但不限于因监管办法和解决民商事争议而支付罚款、罚金或者惩罚性补偿所导致风险敞口。”

A．名誉风险

B．国家风险．

C．法律风险

D．流动性风险

3．下列属于客户评级专家判断法是()。

A．5Cs系统

B．5Ps系统

C．CAMELs系统

D．以上都是

4．下列不属于信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额是()。

A．经济和市场状况较大变动

B．新监管机构建议

C．年度进行业务筹划和预算

D．授信集中度限额变化

5．健全风险管理体系具备功能不涉及()。

A．自觉管理

B．系统管理

C．微观管理

D．非系统管理

6．与市场风险和信用风险相比，商业银行操作风险具备()。

A．特殊性、非营利性

B．普遍性、非营利性

C．特殊性、营利性

D．普遍性、营利性

7．将许多类似但不会同步发生风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失某些可以得到其她未发生损失某些补偿，属于()风险管理方式。

A．风险对冲

B．风险转移

C．风险规避

D．风险分散

8．下列关于健康有效合规管理文化，说法错误是()。

A．要树立对的合规管理观念

B．要加强管理层驱动作用

C．要充分发挥信息系统作用

D要创立学习型组织

9．()是风险文化中最重要、最高层次因素。

A．风险管理办法

B．风险管理理念

C．风险管理制度

D．风险管理系统

10．银行风险管理部门构造普通有分散型和集中型两种，下列不属于商业银行分散型风险管理部门构造缺陷分析是()。

A．难以绝对控制商业银行敏感信息

B．商业银行无法形成长期核心竞争力

C．不利于商业银行形成强大定价能力

D．将技术支持等风险管理职能外包给专业服务供应商

11．下列关于商业银行业务外包阐述，不对的是()。

A．商业银行经营管理中诸多操作或服务都可以外包，但某些核心过程和核心业务等不应外包出去

B．通过业务外包，商业银行也把相应风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接责任

C．虽然业务可以外包，但是对于外包业务也许不良后果，商业银行依然需要承担责任

D．进行外包时，商业银行必要对外包业务风险进行管理

12．战略风险类型涉及()。

A．品牌风险

B．竞争对手风险

C．客户风险

D．以上全对

13．商业银行一种完整风险监测指标体系，涉及风险水平类指标、风险迁徙类指标和()。

A．流动性风险指标

B．信用风险指标

C．风险抵补类指标

D．操作风险指标

14．银行风险管理部门和风险管理委员会关系不涉及()。

A．从属

B．独立

C．支持

D．不能混淆

15．()是商业银行寻常工作一种重要某些，每个业务都要建立控制办法，分清责任范嗣，并接受仔细、独立监控。

A．外部控制环境

B．风险辨认与评估

C．内部控制办法

D．监督、评价与纠正

16．在实际操作中，如下()是商业银行在真正需要资金时普通选取融资方式。

A．出售流动资产

B．同业拆入

C．收回贷款

D．长期在总资产中保存相称规模流动性资产

17．某公司销售收入为20亿元人民币，销售净利率为15％，初所有者权益为28亿元人民币，末所有者权益为36亿元人民币．则该公司净资产收益率为()。

A．9．4％

D．5．2％

C．9．2％

D．8．4％

18．交易／定价错误属于操作风险内部流程类因素，它是指在交易过程中，()。

A．市场价格发生重大变化引起定价差别

B．与市场上同类金融产品定价有很大差别

C．由于产品成本增长，浮现定价困难

D．未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

19．在商业银行经营外部事件中，()风险是给商业银行导致损失最大、发生次数最多操作风险之一。

A．内部欺诈

B．产品设计缺陷

C．外部欺诈

D．业务外包

20．()又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产能力。

A．赚钱能力比率

B．效率比率

C．杠杆比率

D．流动比率

21．公司某年税前净利润为6000万元人民币，利息费用为3000万元人民币，则其利息保障倍数为()。

A．2

B．1

C．3

D．4

22．CreditMetriCs模型中，信用工具市场价值取决于借款人()。

A．信用级别

B．资产规模

C．赚钱水平

D．还款能力

23．下列关于资产证券化说法，对的是()。

A．具备将缺少流动性贷款资产转化成具备流动性证券特点

D．在某种限度上，资产证券化产品属性是由其标属性决定

C．有助于分散信用风险，改进资产质量

D．以上都对的

24．假设一位投资者将1万元存人银行，1年到期后得到本息支付共计ll000元，投资绝对收益是()。

A．1000元

B．100元

C，9．9%

D．10%

25．在商业银行风险管理理论四种管理模式中，不涉及()。

A．资产风险管理模式

B．负债风险管理模式

C．综合风险管理模式

D．全面风险管理模式

26．若客户尚未违约，在债项评级中表外项目违约风险暴露为()。

A．表外项目已承诺未提取金额

B．表外项目已提取金额

C．表外项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额

D．表内项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额

27．下列不属于信用衍生产品特点是()。

A．代替性

B．交易性

C．灵活性

D．债务易变性

28．()重要应用于保管合同、运送合同、加工承揽合同等主合同。

A．抵押

B．保证

C．留置

D．质押

29．“5C”办法属于()评级办法。

A．信用评分法

B．专家判断法

C．历史模型法

D．压力测试法

30．贷款定价中风险成本普通是指()。

A．预期损失

B．非预期损失

C．预期和非预期损失

D．以上都不对

31．外部审计与信息披露关系中，除了有助于提高信息披露质量外，尚有助于()。

A．提高国内商业银行竞争能力

B．进～步完善信息披露监控机制

C．改进国内商业银行信息披露

D．提高审计效率

32．绝对信用价差是指()。

A．不同债券或贷款收益率之间差额

B．债券或贷款收益率同无风险债券收益率差额

C．固定收益证券同权益证券收益率差额

D．以上都不对

33．如果一家国内商业贷款资产状况为：正常类贷款60亿元，关注类贷款20亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷款5亿元，那么该商业银行不良贷款率等于()。

A．2％

B．20．1％

C．20．8％

D．20％

34．可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间构造等影响因素，然后对每一种影响作进一步分析，属于()办法。

A．专家调查列举

B．情景分析

C．分解分析

D．失误树分析

35．()承担了风险辨认、风险计量、风险监测重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制决策最后责任。

A．董事会

B．风险管理部门

C．监事会

D．财务控制部门

36．公司流动资产共计为3000万元，其中存货为l500万元，应收账款1500万元，流动负债共计万元，则该公司速动比率为()。

A．0．78

B．0．94

C．0．75

D．0．74

37．某商业银行观测到两组客户(每组5人)违约率为(3％，3％)、(2％，0)、(4％，2％)、(3％，6％)和(8％，3％)，则这两组客户违约率间问坎德尔系数为()。

A．0．3

B．0．6

C．0．7

D．0．9

38．下列关于非线性有关计量系数说法，不对的是()。

A．秩有关系数采用两个变量秩而不是变量自身来计量有关性

B．坎德尔系数通过两个变量之间变化一致性反映两个变量之间有关性

C．秩有关系数和坎德尔系数可以刻画两个变量之间有关限度

D．秩有关系数和坎德尔系数可以通过各变量边沿分布刻画出两个变量联合分布

39．财政政策对许多行业具备较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈()趋势。

A．上升

B．下降

C．不变

D．先上升后下降

40．信用风险很大限度上是一种()，因而，在很大限度上能被多样性组合投资所

减少。

A．系统性风险

B．非系统性风险

C．既属于系统风险又属于非系统风险

D．不属于系统风险也不属于非系统风险

41．单一法人客户财务状况分析中财务报表分析重要是对()进行分析。

A．资产负债表和损益表

B．财务报表和损益表

C．财务报表和资产负债表

D．资产负债表和钞票流量表

42．信用风险经济资本是指()。

A．商业银行在一定置信水平下，为_『应对将来一定期限内信用风险资产非预期损失和预期损失而应当持有资本金

B．商业银行在一定置信水平下，为r应对将来一定期限内信用风险资产非预期损失而应当持有资本金

C．商业银行在一定置信水平下，为了应对将来一定期限内信用风险资产预期损失而应当持有资本金

D．以上都不对

43．银行战略风险影响因素不涉及()。

A．普通环境风险因素

B．银行内部风险因素

C．项目环境风险因素

D．政治风险因素

44．下列不属于作为测量出主权风险评级中决定因素变量是()。

A．人均收入

B．通货膨胀

C．财政平衡

D违约率

45．在计算单一币种敞口头寸时，所包括项目不涉及()。

A．即期净敞口头寸

B．远期净敞口头寸

C．期权敞口头寸

D．总敞口头寸46．()指是自期权成交之日起，至到期日之前，期权买方可在此期间内任意时点，随时规定期权卖方按照期权坍议内容，买入或卖出特定数量某种交易标物。

A．欧式期权

B．平价期权

C．美式期权

D．买入期权

47．市场风险各种类中最重要和最常用利率风险形式是()。

A．收益率曲线风险

B．期权性风险

C．基准风险

D．重新定价风险

48．内部审计重要内容不涉及()。

A．风险状况及风险辨认、计量、监控程序合用性和有效性

B．内部控制健全性和有效性

C．适时修订规章制度和操作规程使其符合法律监管规定

D．会计记录和财务报告精确性和可靠性

49．关于表外项目，说法错误是()。

A．表外项目按两步转换办法计算普通表外项目风险加权资产

B．利率和汇率合约风险资产由两某些构成：一是按市价计算出经济资本，另一某些是由账面名义本金乘以固定系数获得

C．对于汇率、利率及其她衍生产品合约风险加权资产，使用钞票暴露法计算

D．商业银行一方面将表外项目名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目风险资产，然后依照交易对象属性拟定风险权重，计算表外项目相应风险加权资产

50．货币互换交易与利率互换交易区别是()。

A．货币互换需要在期初互换本金，但不需在期末互换本金

B．货币互换明确了利率支付方式，但无法拟定汇率

C．货币互换需要在期初和期末互换本金

D．货币互换需要在期末互换本金，但不需要在期初互换本金货币

51．如下关于久期阐述，对的是()。

A．久期缺口绝对值越大，银行利率风险越高

B．久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高

C．久期缺口绝对值大小与利率风险没有明显联系

D．久期缺口大小对利率风险大小影响不拟定，需要做详细分析

52．压力测试目是评估银行在极端不利状况下亏损承受能力，重要采用()办法进行模仿和预计。

A．模仿分析和事后检查

B．敏感性分析和情景分析

C．敏感性分析和事后检查

D．风险价值和情景分析

53．缺口分析侧重于计量利率变动对银行()影响。

A．短期收益

B．长期收益

C．中期收益

D．经济价值

54．下列不属于惯用市场限额风险是()。

A．交易限额

B．风险限额

C．止损限额

D．定价限额

55．如下关于期权阐述，错误是()。

A．期权价值由时间价值和内在价值构成

B．在到期前，当期权内在价值为零时，依然存在时间价值

C．对于一种买方期权而言，标资产执行价格等于即期市场价格时，该期权时间价值为零

D．价外期权内在价值为零

56．如果某商业银行持有l000万美元即期资产，700万美元即期负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万．那么该商业银行即期净敞口头寸为()。

A．700万美元

B．300万美元

C．600万美元

D．500万美元

57．国际会计准则对金融资产划分长处不涉及()。

A．它是基于会计核算划分

B．按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户原则、时间和数量，以及在账户之间变动、终结量化原则

C．直接面对风险管理各项规定

D．有强大会计核算理论和银行流程框架、基本信息支持

58．()是国内公司／机构类业务最重要某些，也是国内商业银行最重要商业银行业务。

A．柜台业务

B．个人信贷业务

C．法人信贷业务

D．资金交易业务

59．()是商业银行有效辨认和防范操作风险重要手段。

A．健全内部控制体系

B．完善勉励约束机制

C．完善公司治理

D．以上都对的

60．商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和核心信息，商业银行过度依赖她们也许带来()。

A．市场风险

B．名誉风险

C．信用风险

D．操作风险

61．1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付款项，但无法完毕与交易对方正常结算，这属于()。

A．市场风险

B．操作风险

C．流动性风险

D．信用风险

62．风险因素与风险管理复杂限度关系是()。

A．风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易

B．风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大

C．风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素

D．风险因素多少同风险管理复杂性有关限度并不大

63．某公司销售收入20亿元人民币，销售净利率为12%，初所有者权益为40亿元人民币，末所有者权益为55亿元人民币，则该公司净资产收益率为()。

A．3．33%

B．3．86%

C．4．72%

D．5．05%

64．某玩具厂欲向银行借款以扩大生产，请附近一家幼儿园为其担保，该幼儿园()。

A．若有超过贷款额资金可以提供担保

B．可以提供担保

C．不能提供担保

D．经银行批准即可提供担保

65．下列情形中，重新定价风险最大是()。

A．以短期存款作为短期流动资金贷款融资来源

B．以短期存款作为长期固定利率贷款融资来源

C．以短期存款作为长期浮动利率贷款融资来源

D．以长期固定利率存款作为长期股东利率贷款融资来源

66．6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，涉及万事达、维萨等机构在内4000多万张信用卡顾客银行资料被盗取。这种风险属于()引起风险。

A．人员因素

B．系统缺陷

C．内部流程

D．外部事件

67．借人流动性是商业银行减少流动性风险“最具风险”办法，因素在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和()之间做出艰难选取。

A．流动性风险

B．可获得性

C．不可获性

D．最后收益

68．战略风险属于一种()。

A．短期显性风险

B．短期潜在风险

C．长期显性风险

D．长期潜在风险

69．下列各项中不是风险处置纠正内容是()。

A．风险纠正

B．风险防范

C．市场退出

D．风险救济

70．贷款转让是指贷款原债权人将已经发放但未到期贷款有偿转让给其她机构经济行为，其重要目不涉及()。

A．分散风险

B．实现利益共享

C．实现资产多元化

D．增长收益

81．在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成因素更加复杂和广泛，普通被视为一种综合性风险是()。

A．利率风险

B．国家风险

C．法律风险

D．流动性风险

82．下列关于商业银行公司治理说法，错误是()。

A．公司治理应可以勉励商业银行董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益目的

B．良好公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展基本，如果存在明显疏漏，则会导致商业银行破产

C．商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心监督机制

D．商业银行公司治理应建立合理薪酬制度，强化勉励约束机制

83．过去3年，某公司集团经营重点逐渐从机械制造转向房地产开发。商业银行在审核该集团法人客户贷款申请时发现，其整体投资钞票流连年为负，经营钞票流显着减少，融资钞票流急剧放大。依照上述信息，下列分析恰当是()。

A．该公司集团短期偿债能力较弱

B．多元化经营有助于提高该公司集团赚钱能力

C．该公司集团投资房地产已经导致损失

D．投资房地产行业高收益保证该公司集团偿债能力很强

84．某商业银行既有A、B两类资产，资产A收取固定利息收入，资产B收取浮动利息收入。如果该银行预期市场利率上升，则应当()以规避利率风险。

A．资产A不做利率互换，资产B做利率互换

B．资产A做利率互换，资产B不做利率互换

C．资产A、B都不做利率互换

D．资产A、B都做利率互换

85．商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易导致操作风险是()。

A．设立专户核算代理资金

B．订立书面委托代理合同

C．代理手续费收入先用于员工奖励再纳入银行大账核算

D．遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要提示

86．为有效减少流动性风险，商业银行资产和负债分布应当()。

A．异质化、分散化

B．资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化

C．同质化、集中化

D．负债应当同质化、集中化、资产应当异质化、分散化

87．名誉风险管理部门应当将收集到名誉风险因素按照()进行排序。

A．影响限度和急迫性

B．影响限度和时间先后

C．时间先后和重要限度

D．时间先后和急迫性

88．国内银行业监管目的是增进银行业合法、稳健运营和()。

A．维护金融体系安全和稳定

B．维护市场正常秩序

C．维护公众对银行业信心

D．保护债权人利益

89．在市场准入范畴和原则中，()不属于中资商业银行行政允许事项。

A．机构设立

B．调节业务范畴和增长业务品种

C．高档管理人员任职资格

D．资本监管

90．依照资本扣除规定，商誉应从核心资本中扣除比例是()。

A．0

B．50％

C．75％

D．100％二、多项选取题。如下各小题所给出五个选项中．有两项或两项以上符合题目规定。请选取相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题．每题l分。共40分)

1．商业银行风险管理部门职责涉及()。

A．监控各类金融产品和所有业务部门风险限额

B．保证商业银行具备足够人力、物力和恰当组织构造

C．核准复杂金融产品定价模型

D．协助财务控制人员进行价格评估

E．全面掌握商业银行整体风险状况

2．商业银行内部控制重要原则涉及()。

A．全面

B．审慎

C．有效

D．独立

E．安全

3．商业银行经营目的矛盾有()。

A．流动性与效益性

B．流动性与安全性

C．效益性与安全性

D．流动性与效率性

E．安全性与风险分散性

4．全面风险管理体系三个维度分别是()。

A．全面风险管理要素

B．公司目的

C．公司内部构造

D．公司各个层级

E．公司规模

5．商业银行资本肩负着比普通公司更为重要责任和作用，重要体当前()。

A．资本为商业银行提供融资

B．吸取和消化损失

C．限制商业银行过度业务扩张和风险承担

D．维持市场信心

E．是商业银行风险管理主线驱动力

6．下列关于贷款转让程序，说法对的是()。

A．第一步是对资产组合进行评估

B．第二步是挑选出具备同性质待转让单笔贷款，并将其放在一种资产组合中

C．第三步是为投资者提供详细信息，使她们可以评估贷款风险

D．第四步是双方协商拟定购买价格

E．第五步是办理贷款转让手续

7．下列关于情景分析法，说法对的是()。

A．情景分析是一种多因素分析办法

B．情景分析中情景涉及基准情景

C．情景分析中情景涉及最佳情景

D．情景分析中情景涉及普通情景

E．情景分析中情景涉及最坏情景

8．下列关于正态分布图说法，对的是()。

A．正态分布是描述离散型随机变量一种重要概率分布

B．整个曲线下面积为l

C．关于x=u对称，在x=u处曲线最高

D．当u=0，σ=1时，称正态分布为原则正态分布

E．若固定u，σ大时，曲线瘦而高

9．对于巨大劫难性损失，下列不属于商业银行普通采用手段是()。

A．提取损失准备金

B．冲减利润

C．保险手段

D．资本金

E．核心资本

10．下列关于信用风险监测说法，对的是()。

A．是风险管理流程中重要环节

B．是一种动态、持续过程

C．风险监测包括两个层面内容

D．应当实现监测对合同条款遵守状况目的

E．在贷款决策前预见风险并采用预案办法，对减少实际损失贡献度为50％～60％

11法律／合规部门重要承担职责涉及()。

A．协助制定法律政策

B．适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管规定

C．开展法律培训和教诲项目

D．经营管理合规性和合规部门工作状况

E．参加商业银行组织架构和业务流程再造

12．经济合伙与发展组织公司治理准贝|}，治理构造框架应当做到()。

A．有效董事会应清晰地界定自身和高档管理层权力及重要责任，并在全行实行问责制

B．维护股东权利，保证小股东和外国股东在内全体股东受到平等待遇

C．确认利益有关者合法权利

D．保证及时精确地披露与公司关于任何重大问题信息

E．保证董事会对公司战略性指引和对管理人员有效监管

13．商业银行普通对下列业务进行外包以转移操作风险，重要涉及()。

A．资金交易

B．消费信贷业务关于客户身份核对

C．网络中心

D．法律事务

E．账户系统

14．公司速动比率具备局限性，重要是由于其没有考虑()。

A．资产总额

B．应收账款收回也许性

C．没有考虑存货

D．应收账款收回时间预期

E．待摊费用

15．收益率曲线圈中横坐标和纵坐标分别表达()。

A．资产不同市场价值

B．资产各到期期限

C．相应收益率

D．资产现值

E．资产当期收益率

16．操作风险可以分为由()所引起风险。

A．技术

B．系统

C．流动性

D．外部事件

E．人员

17．依照巴塞尔委员会规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备()特性。

A．有关性

B．全面性

C．可靠性

D．及时性

E．可比性

18．商业银行进行贷款定价，普通由()因素决定。

A．资金成本

B．经营成本

C．风险成本

D．监管资本

E．资本成本

19．如下属于金融衍生品是()。

A．即期金融产品

B．金融期货

C．金融期权

D．金融远期

E．金融互换

20．商业银行授信审批和信贷决策普通遵循()原则。

A．展期重审原则

B．统一考虑原则

C．公平竞争原则

D．后续监督原则

E．审贷分离原则

21．可用来简化协方差矩阵办法是()。

A．对角线模型

B．因子模型

C．历史模仿法

D．解析模型

E．仿真模型

22．国内监管当局出台贷款分类包括()级别贷款。

A．正常

B．关注

C．次级

D．可疑

E．损失

23．个人住房抵押贷款涉及风险重要涉及()。

A．经销商风险

B．借款人经济财务状况恶化风险

C．由于房产价值下跌导致超额押值局限性

D．假按揭风险

E．国家干预房价

24．信贷资产证券化当前重要可以分为()类。

A．资产支持债券

B．住房抵押贷款证券

C．消费贷款支持证券

D．公司贷款支持证券

E．其她贷款支持证券

25．市场风险计量办法中缺口分析局限性是()。

A．忽视同一时间段内所有头寸到期时间或利率重新定价期限差别

B．缺口分析只考虑了利率重新定价风险，没有考虑利率基准风险

C．大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用影响

D．缺口分析重要衡量利率变动对银行当期收益影响，未考虑利率变动对银行经济价值影响

E．缺口分析忽视了与期权关于头寸在收入敏感性方面差别

26．操作风险成因中系统缺陷因素重要涉及()。

A．数据／信息质量

B．违背系统安全规定

C．系统设计／开发战略风险

D．系统维修成本较高

E．系统稳定性、兼容性、适当性

27．巴塞尔委员会提出，为了具备使用原则法资格，商业银行必要至少满足()。

A．具备完善、健康内部控制体系

B．银行应当拥有完整且的确可行操作风险管理系统

C．银行应当拥有充分资源支持在重要产品线上和控制及审计领域采用该办法

D．董事会和高档管理层应当积极参加监督操作风险管理架构

E．必要设立有专门风险管理委员会，受董事会直接领导

28．如下()属于商业银行内部风险控制部门。

A．财务控制部门

B．内部审计部门

C．法律合规部门

D．风险管理委员会

E．风险管理部门

29．单一客户授信集中度属于信用风险类监管指标，其计算公式为最大一家客户贷款总额／资本净额×100％，公式中客户涉及()。

A．获得贷款法人

B．其她经济组织

C．自然人

D．个体工商户

E．存款人

30．如下阐述对的是()。

A．零售存款客户对银行信用和利率水平不是很敏感

B．零售存款客户对银行信用和利率水平很敏感

C．公司／机构存款人对银行信用和利率水平不是很敏感

D．零售存款客户和公司／机构存款人对银行信用和利率水平都不敏感

E．公司／机构存款人对银行信用和利率承平高度敏感

31．下列属于商业银行流动性风险原则是()。

A．保障性

B．流动性

C．安全性

D．赚钱性

E．竞争性

32．衡量商业银行流动性指标中，核心存款比例这一指标可以通过()换算得到。

A．钞票头寸指标

B．核心存款

C，总资产

D．贷款总额

E．大额负债依赖度

33．下列属于流动性风险预警融资指标是()。

A．赚钱水平

B．存款大量流失

C．股票价格下跌

D．资产质量

E．融资成本上升

34．核心雇员流失风险详细体现为()。

A．核心员工知识／技能缺少

B．缺少足够后援／代替人员

C．有关信息缺少共享和文档记录

D．缺少岗位轮换机制

E．核心员工超越授权活动

35．基本指标法计算中涉及()变量。

A．基本指标法需要资本

B．前三年中总收人为负数年数

C．前三年中总收人为正数年数

D．前三年各年为正总收入

E．所计量总年数

36．下列关于战略风险管理说法，对的是()。

A．战略风险强化了商业银行对潜在威胁洞察力

B．有助于将风险挑战转变为成长机会

C．不能避免因赚钱能力浮现大幅波动而导致流动性风险

D．能最大限度地避免经济损失

E．减少法律争议、诉讼事件

37．有助于改进商业银行名誉风险管理最佳操作实践是()。

A．强化名誉风险管理培训

B．无论对于利益持有者作出何种承诺，商业银行都必要努力兑现

C．保证及时解决投诉和批评

D．将商业银行社会责任感和经营目的结合起来

E．制定危机管理规划

38．蒙特卡洛模仿法是计量VaR值基本办法之一，其长处涉及()。

A．可以解决非线性、大幅波动及“肥尾”问题

B．计算量较小，且精确性提高速度较快

C．产生大量途径模仿情景，比历史模仿办法更精准和可靠

D．虽然产生数据序列是伪随机数，也能保证成果对的

E．可以通过设立消减因子，使得模仿成果对近期市场变化更快地做出反映

39．银行风险监管指标监测评价应遵循()原则。

A．精确性原则

B．可比性原则

C．及时性原则

D．持续性原则

E．法人并表原则

40．国内商业银行信用风险监管指标涉及()。

A．不良资产率

B．商业银行总流动性需求

C．贷款损失准备率

D．单一客户授信集中度

E．预期损失率三、判断题。请对如下各项描述做出判断．对的为A，错误为B。(共15题。每题l5，共l5分)

1．成员单位连环担保使集团法人客户信用风险放大。()

2．债务人对银行实质性信贷债务逾期100天以上即被视为违约。()

3．国际商业银行用来考虑商业银行赚钱能力和风险水平最佳办法是RAPN。()

4．市场风险具备明显非系统性特性。()

5．国家风险有两个基本特性，其中之一就是：国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一种国家范畴内经济金融活动不存在国家风险。()

6．过高应收账款周转率有助于公司长期发展。()

7．贷款转让按转让笔数可以分为一次转让和回购式转让。()

8．内部审计部门可觉得商业银行提供最直接第一手资料和记录。()

9．敏感性分析是一种多因素分析法，情景分析是对单一因素进行分析。()

10．董事会、各级管理人员、战略管理／规划部门，以及法律／合规／内部审计部门对有效战略风险评估负有间接责任。()

11．从商业银行实践来看，在贷款组合信用风险辨认和分析过程中引入区域风险变量是非常必要。()

12．绝大多数严重流动性危机都源于商业银行外部环境变动。()

13．商业银行应当依照资产负债不同流动性，以钞票备付、二级备付、三级备付、法定准备等多级流动性准备，实行弹性、多层次资产负债期限构造匹配。()

14．社会责任感是提高名誉、减少风险“万能药”。()

15．财务因素分析是信用风险分析过程中一种重要构成某些，非财务因素分析只是对财务因素分析一种辅助与补充。()16．收益率曲线形状反映了长短期收益率之间关系，它是市场对当前经济状况判断，以及对将来经济走势预期成果。()

17．商业银行名誉风险管理核心在于有效管理信用、市场、操作、流动性等风险中也许威胁商业银行名誉风险因素。()

18．商业银行普通采用不定期自我评估办法，来检查战略风险管理与否有效实行。()

19．如果将来面l临同样本息还款规定，在盼望收益相等条件下。收益波动性低公司更容易违约，信用风险较大。()

20．按照《巴塞尔新资本合同》，债务人对银行集团任何重要债务逾期超过60天属于违约一种状况。()一、单项选取题

1．[解析]答案为D。流动性风险是指商业银行无力为负债减少和／或资产增长提供融资而导致损失或破产风险，它涉及资产流动性风险和负债流动性风险。流动性风险普通

被以为是商业银行破产直接因素。实质上，流动性风险是信用、市场、操作、名誉及战略风险长期积聚、恶化综合伙用成果。

2．[解析]答案为C。由于各国监管当局对法律风险理解并不一致，为了使商业银行在建立和实行法律风险管理体系这方面有一定积极性和灵活性，《巴塞尔新资本合同》只对法律风险定义作了一种尝试性规定：“法律风险涉及但不限于因监管办法和解决民商事争议而支付罚款、罚金或者惩罚性补偿所导致风险敞口。”

3．[解析]答案为D。当前所使用专家系统，对公司信用分析5Cs系统使用最为广泛，除了5Cs系统外，尚有针对公司信用分析5Ps系统、CAMELs系统，因此D选项说法最精确。

4．[解析]答案为D。信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额是经济和市场状况较大变动，新监管机构建议，年度进行业务筹划和预算，高档管理层决定战略重点变化，因此A、B、C项对的，D选项错误。

5．[解析]答案为D。健全风险管理体系具备功能涉及自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。

6．[解析]答案为B。与市场风险和信用风险相比，商业银行操作风险具备普遍性，操作风险存在于商业银行业务和管理各个方面。此外还具备非营利性，操作风险并不能为商业银行带来赚钱。

7．[解析]答案为D。对于由互相独立各种资产构成资产组合，从而使这一组合中发生风险损失某些可以得到其她未发生损失某些补偿，属于风险分散风险管理方式。

8．[解析]答案为C。健康有效合规管理文化涉及：①树立对的合规管理观念；②加强管理层驱动作用；③充分发挥人主导作用；④要创立学习型组织。实证研究表白，人因素是操作风险最重要因素，必要把对人研究放在首位，建立注重人、以人为本管理模式和文化模式。

9．[解析]答案为B。风险管理理念是风险文化中最重要，最高层次因素。

10．[解析]答案为D。商业银行风险管理部门构造普通有分散型和集中型两种，属于商业银行分散型风险管理部门构造缺陷分析是难以绝对控制商业银行敏感信息、商业银行无法形成长期核心竞争力、不利于商业银行形成强大定价能力，因此A、B、C项对的；D选项将技术支持等风险管理职能外包给专业服务供应商属于建立分散型风险管理部门对的做法。

11．[解析]答案为B。从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最后责任并未被“包”出去。业务外包并不能减少董事会和高档管理层保证第三方行为安全稳健以及遵守有关法律责任。外包服务最后负责人仍是商业银行，对客户和监管者仍承担着保证服务质量、安全、透明度和管理报告责任。

12．[解析]答案为D。战略风险类型涉及产业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险、其她(例如财务风险、运营以及各种风险因素)。

13．[解析]答案为C。商业银行一种完整风险监测指标体系，涉及风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标。

14．[解析]答案为A。商业银行风险管理部门和风险管理委员会既要保持互相独立，又要互相支持，但不是从属关系。

15．[解析]答案为c。内部控制办法是商业银行寻常工作一种重要某些，每个业务都要建立控制办法，分清责任范畴，并接受仔细、独立监控。

16．[解析]答案为B。在实践操作中，商业银行普通选取在真正需要资金时候借入资

金，而不长期在总资产中保存相称规模流动性资产；如果通过出售流动资产换取流动性，则将导致总资产存量下降；收回贷款将严重损害商业银行名誉。

17．[解析]答案为A。销售净利率=净利润／销售收入，则净利润=20×15％=3；净资产收益率=净利润／[(期初所有者权益共计+期末所有者权益共计)／2]×100％=3／(64／2)≈9．4％。

18．[解析]答案为D。交易／定价错误属于操作风险内部流程类因素，它是指在交易过程中，未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误。

19．[解析]答案为c。在商业银行经营外部事件中，外部欺诈风险是给商业银行导致损失最大、发生次数最多操作风险之一。

20．[解析]答案为B。效率比率又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产能力。

21．[解析]答案为c。利息保障倍数=(税前净利润+利息费用)／利息费用-(6000+3000)／3000=3。

22．[解析]答案为A。在CreditMetics模型中，信用工具市场价值取决于借款人信用级别。

23．[解析]答案为D。信用资产证券化具备将缺少流动性贷款资产转化成具备流动性

证券特点，有助于分散信用风险，改进资产质量。在某种限度上，资产证券化产品属性是由其标属性决定。

24．[解析]答案为A。绝对收益=期末资产价值总额-期初投入资金总额=11000-10000=1000元。

25．[解析]答案为c。在商业银行风险管理理论四种管理模式涉及资产风险管理模式、

负债风险管理模式、资产负债风险管理模式、全面风险管理模式，不存在综合风险管理模式。

26．[解析]答案为c。违约风险暴露是指债务人违约时预期表内表外项目暴露总和。

如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为表外项目已提取余额+信甩转换系数×已承诺未提取金额。

27．[解析]答案为D。信用衍生产品除了具备老式金融衍生产品特点(如杠杆性、将来性、代替性、组合性、反向性、融资性等)外，还具备保密性、交易性、灵活性、债务不变性等特点。

28．[解析]答案为C。留置这一担保形式，重要应用于保管合同、运送合同、加工承揽合同等主合同。

29．[解析]答案为B。“5C”办法属于专家判断法评级办法。

30．[解析]答案为A。贷款定价中风险成本普通是指预期损失。

31．[解析]答案为c。由于国内信息披露不健全，市场参加者难以及时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益等方面可靠信息，无法将资金投入或存储在风险低银行，或者规定风险高银行提供更高收益。因而，提高银行信息披露质量，才干对银行产生更有力市场约束。借助外部审计机构专业力量，可以时银行形成更强监管约束。

32．[解析]答案为B。绝对信用价差是指债券或贷款收益率同无风险债券收益率差额。

33．[解析]答案为c。不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)／各项贷款和Xl00％=(10+6+5)／(60+20+10+6+5)×100％≈20．8％。

34．[解析]答案为c。可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间构造等影响因素，然后对每一种影响作进一步分析，属于分解分析办法。

35．[解析]答案为B。风险管理部门承担了风险辨认、风险计量、风险监测重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制决策最后责任。

36．[解析]答案为c。速动资产=流动资产-存货=3000-1500=1500，速动比率=速动资产／流动负债共计=l500／=0．75。

37．[解析]答案为B。坎德尔系数通过两个变量之间变化一致性反映两个变量之间有关性：rk=(Nc-Na)／(Nc+Nd)=(4-1)／(4+1)=0．6，Nc表达n组观测中，一组观测都比另一组大或者小(变化一致)个数，Nd则表达不一致个数之和。

38．[解析]答案为D。两者只能刻画两个变量之间有关限度，无法通过各变量边沿分布刻画出两个变量联合分布。

39．[解析]答案为A。财政政策对许多行业具备较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势。

40．[解析]答案为B。信用风险很大限度上是一种非系统性风险，因而，在很大限度上能被多样性组合投资所减少。

41．[解析]答案为A。单一法人客户财务状况分析中财务报表分析重要是对资产负债表和损益表进行分析。

42．[解析]答案为B。信用风险经济资本是指商业银行在一定置信水平下，为了应对将来一定期限内信用风险资产非预期损失而应当持有资本金。

43．[解析]答案为D。银行战略风险影响因素重要有：①普通环境风险因素；②项目环境风险因素；③银行内部风险因素。

44．[解析]答案为D。测量出主权风险评级中决定因素变量是人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标8个变量。

45．[解析]答案为D。单一币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其她。

46．[解析]答案为c。美式期权指是自期权成交之日起，至到期日之前，期权买方可在此期间内任意时点，随时规定期权卖方按照期权合同内容，买入或卖出特定数量某种交易标物。

47．[解析]答案为D。市场风险各种类中最重要和最常用利率风险形式是重新定价风险。

48．[解析]答案为c。除A、B、D项外，内部审计重要内容还涉及：①经营管理合规性及合规部门工作状况；②信息系统规划设计、开发运营和管理维护状况；③与风险有关资本评估系统状况；④机构运营绩效和管理人员履职状况等。c选项属于法律／合规部门职责。

49．[解析]答案为B。表外项目按两步转换办法计算普通表外项目风险加权资产，商业银行一方面将表外项目名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目风险资产，然后依照交易对象属性拟定风险权重，计算表外项目相应风险加权资产，对于汇率、利率及其她衍生产品合约风险加权资产，使用钞票暴露法计算。利率和汇率合约风险资产由两某些构成：一是按市价计算出重置资本，另一某些是由账面名义本金乘以固定系数获得。

50．[解析]答案为C。货币互换需要在期初和期末互换本金，不同货币本金数额由事先拟定汇率决定，且该汇率在整个互换期间保持不变，因而，货币互换既明确了利率支付方式，又拟定了汇率。

51．[解析]答案为A。久期缺口绝对值越大，银行对利率变化就越敏感，银行利率风险暴露量也就越大，因而，银行最背面临利率风险越高。

52．[解析]答案为B。压力测试目是评估银行在极端不利状况下亏损承受能力，重要采用敏感性分析和情景分析办法进行模仿和预计。

53．[解析]答案为A。缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益影响，火期分析侧重计量利率风险对商业银行经济价值影响。

54．[解析]答案为D。惯用市场限额风险有交易限额、风险限额、止损限额。

55．[解析]答案为C。期权价值由时间价值和内在价值构成，因此A选项对的；当期权为价外期权或平价期权时，由于期权内在价值为零，因此期权价值即为时间价值，因此在到期前，当期权内在价值为零时，依然存在时间价值，8选项对的；对于一种买方期权而言，标资产执行价格等于即期市场价格时，该期权内在价值为零，因此C选项错误；由于期权执行价格比当前即期市场价格差，因此价外期权内在价值为零，D选项对的。

56．[解析]答案为B。即期净敞13头寸是指计入资产负债表内业务所形成敞口头寸，等于表内即期资产减去即期负债，即1000-700=300(万美元)。

57．[解析]答案为C。A、B、D项是国际会计准则对金融资产划分长处；缺陷是财务会计意义上划分着重强调是权益和钞票流量变动关系和影响，不直接面对风险管理各项规定。

58．[解析]答案为C。法人信贷业务是国内公司／机构类业务最重要某些，也是国内商业银行最重要商业银行业务。

59．[解析]答案为A。健全内部控制体系是商业银行有效辨认和防范操作风险重要手段。

60．[解析]答案为D。商业银行核。雇员掌握商业银行大量技术和核心信息，商业银行过度依赖她们也许带来操作风险。

61．[解析]答案为D。结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约风险。它是一种特殊信用风险。正是由于德国赫斯塔特银行由于结算风险导致破产，促成了国际性金融监管机构巴塞尔委员会诞生。

62．[解析]答案为B。风险因素考虑得愈充分，风险辨认与分析也会更加全面和进一步。但随着风险因素增长，风险管理复杂限度和难度呈几何倍数增长，所产生边际收益呈递减趋势。

63．[解析]答案为D。计算过程为：①净利润一销售收入x销售净利率=20×12％一2．4(亿元)；②净资产收益率=净利润／[(期初所有者权益共计+期末所有者权益共计)／2]×100V00一2．4／E(40+55)／2]×100％=5．05％。

64．[解析]答案为C。具备代为清偿能力法人、其她组织或者公民才可以作为保证人。

国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目事业单位、社会团队，公司法人分支机构和职能部门，均不得作为保证人。

65．[解析]答案为B。如果商业银行以短期存款作为长期固定利率贷款融资来源，当利率上升时，贷款利息收入是固定，但存款利息支出会随利率上升而增长，从而使银行将来收益减少、经济价值减少，重新定价风险增大。A、C、D三项所述情形中，银行资产、负债到期或重新定价期限相差较小或无差别，其重新定价风险较小。

66．[解析]答案为D。外部事件涉及由于外部人员故意欺诈、骗取或盗用银行资产(资金)及违背法律而对商业银行客户、员工、财务资源或名誉也许或者已经导致负面影响事件。题中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件引起风险。

67．[解析]答案为B。在实践操作中，必要苏醒地结识到借入流动性是商业银行减少流动性风险“最具风险”办法。由于商业银行在借入资金时，不得不在资金成本和可获得性之间作出艰难选取。商业银行普通选取在真正需要资金时候借入资金。

68．[解析]答案为D。战略风险管理普通被以为是一项长期性战略投资，实行效果需要很长时间才干显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险洞察力，可以预先辨认所有潜在风险以及这些风险之间内在联系和互相作用，并尽量在危机真实发生前就将其有效遏制。

69．[解析]答案为B。风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在不同风险和风险严重限度，及时采用相应办法加以处置，涉及：①风险纠正；②风险救济；④市场退出。

70[解析]答案为B。贷款转让(又称贷款出售)普通指贷款有偿转让，是贷款原债权人将已经发放但来到期贷款有偿转让给其她机构经济行为，重要目是为了分散或转移风险、增长收益、实现资产多元化、提高经济资本配备效率。

81．[解析]答案为D。流动性风险是指商业银行无力为负债减少和／或资产增长提供融资而导致损失或破产风险。与信用风险、市场风险和操作风险相比，流动性风险形成因素更加复杂，涉及范畴更广，普通被视为一种多维风险。此外，名誉风险和战略风险也与其她重要风险密切联系且互相作用，因而同样是一种多维风险。

82．[解析]答案为B。良好公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展基本。如果存在明显疏漏，则也许大大提高商业银行风险水平，严重状况下也许导致商业银行破产，不但损害存款人利益，并且破坏社会稳定，增长公共开支。

83．[解析]答案为A。该公司集团“整体投资钞票流连年为负，经营钞票流显着减少”，可以推断其短期偿债能力较弱。由题中资料无法得出B、c、D项结论。

84．[解析]答案为B。利率互换是指两个交易对手仅就利息支付进行互相互换，并不涉及本金互换。利率互换重要用于转移利率波动风险。本题中，当市场利率上升时，资产A收取固定利息收入，存在较大利率风险，因而应对A做利率互换；而资产B收取浮动利息收入，不必做利率互换。

85．[解析]答案为c。在代理业务中，由于人员因素引起操作风险违规事项重要涉及：

①业务人员贪污或截留手续费．不进入大账核算；②内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入。

86．[解析]答案为A。商业银行应尽量减少其资金来源(负债)和使用(资产)同质性，

形成合理资产负债分布构造．以获得稳定、多样化钞票流量，最大限度地减少流动性风险。即商业银行资产和负债分布应当异质化、分散化。

87．[解析]答案为A。名誉风险管理部门应当将收集到名誉风险因素按照影响限度和急迫性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者承担责任，以及即将执行决策也许产生成果。

88．[解析]答案为C。《银行业监督管理法》明确了国内银行业监督管理目的：增进银行业合法、稳健运营，维护公众对银行业信0。同步，提出银行业监督管理应当保证银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。

89．[解析]答案为D。市场准八范畴和原则中，中资商业银行行政允许事项涉及：机构设立、机构变更、机构终结、调节业务范畴和增长业务品种、董事和高档管理人员任职资格。

90．[解析]答案为D。商誉应从核心资本中所有扣除，即扣除比例为100％。二、多项选取题

1．[解析]答案为ACDE。商业银行风险管理部门职责涉及：①监控各类金融产品和所有业务部门风险限额；②核准复杂金融产品定价模型；③协助财务控制人员进行价格评估；④全面掌握商业银行整体风险状况。因此A、C、D、E项对的。8选项“保证商业银行具备足够人力、物力和恰当组织构造”属于高档管理层职责。

2．[解析]答案为ABCD。商业银行内部控制重要原则涉及全面、审慎、有效、独立原则。

3．[解析]答案为AC。商业银行经营“三性”目的之间存在着矛盾：①流动性目的规定减少赚钱性资产运用率，即流动性和效益性存在矛盾；②资金效益性规定选取有较高收益资产，而资金安全性却规定选取有较低收益资产，即效益性和安全性存在矛盾。流动性目的和安全性目的不存在矛盾。

4．[解析]答案为ABD。全面风险管理体系三个维度分别是公司目的、全面风险管理要素、公司各个层级。

5．[解析]答案为ABCDE。商业银行资本肩负着比普通公司更为重要责任和作用，A、B、C、D、E项为商业银行资本五个重要方面体现。

6．[解析]答案为CD。关于贷款转让程序第一步是挑选出具备同性质待转让单笔贷款，并将其放在一种资产组合中；第二步是对资产组合进行评估。因此A、B项错误；第三步是为投资者提供详细信息，使她们可以评估贷款风险；第四步是双方协商拟定购买价格；因此c、D项对的；第五步是订立转让合同；第六步是办理贷款转让手续。因此E选项不对的。

7．[解析]答案为ABCE。情景分析是一种多因素分析办法，情景分析中情景涉及基准情景、最佳情景、最坏情景。

8．[解析]答案为BCD。正态分布是描述持续型随机变量一种重要概率分布，因此A选项错误；关于x=u对称，在x=u处曲线最高；整个曲线下面积为1；当u=0，d-1时，称正态分布为原则正态分布。因此B、C、D项对的；若固定u，σ大时，曲线矮而胖，因此E选项错误。

9．[解析]答案为ABDE。对于巨大劫难性损失，商业银行普通采用保险手段采转移。

10．[解析]答案为ABCDE。信用风险监测是风险管理流程中重要环节，其为一种动态、持续过程，普通涉及两个层面：①跟踪已辨认风险发展变化状况，涉及在整个授信用周期内，风险产生条件和导致成果变化，评估风险缓释筹划需求；②依照风险变化状况及时调节风险应对筹划，并对已发生风险及其产生遗留风险和新增风险及时辨认、分析，以便采用恰当应对办法。

11．[解析]答案为ABCE。法律／合规部门重要承担职责涉及协助制定法律政策，适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管规定，开展法律培训和教诲项目，关注、对的理解法律／合规／监管规定以及最新发展，为高档管理层提供建议，参加商业银行组织架构和业务流程再造。因此A、B、C、E项对的，经营管理合规性和合规部门工作状况属于内部审计部门内容。

12．[解析]答案为BCDE。依照经济合伙与发展组织公司治理准则，治理构造框架应当做到维护股东权利，保证小股东和外国股东在内全体股东受到平等待遇，确认利益有关者合法权利。保证及时精确地披露与公司关于任何重大问题信息，保证董事会时公司战略性指引和对管理人员有效监管，因此B、c、D、E项对的，A选项属于巴塞尔委员会以为商业银行公司治理应遵循原则之一。

13．[解析]答案为BCD。商业银行业务外包普通有如下几类：①技术外包(如网络中心)；②解决程序外包(如消费信贷业务关于客户身份核对)；③业务营销外包(如银行卡营销)；④某些专业性服务外包(如法律事务)；⑤后勤性事务外包。某些核心过程和核心业务，如账户系统、资金交易业务等不应外包出去。

14．[解析]答案为BD。公司速动比率具备局限性，重要是由于其没有考虑应收账款收回也许性、应收账款收回时间预期，因此B、D项对的。

15．[解析]答案为BC。收益率曲线图中横坐标和纵坐标分别表达资产各到期期限和相应收益率。

16．[解析]答案为BDE。操作风险可以分为由内部程序、人员及系统或外部事件所引起四类风险。

17．[解析]答案为ABCDE。依照巴塞尔委员会规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备有关性、全面性、可靠性、及时性、可比性特性，因此题中选项所有对的。

18．[解析]答案为ABCE。商业银行进行贷款定价，普通由资金成本、经营成本、风险成本、资本成本因素决定。

19．[解析]答案为BCDE。金融衍生品涉及几种大类：远期、期货、期权、互换。

20．[解析]答案为ABE。商业银行授信审批和信贷决策普通遵循审贷分离原则、统一考虑原则、展期重审原则。

21t[解析]答案为AB。可用来简化协方差矩阵办法是对角线模型和因子模型。

22．[解析]答案为ABCDE。国内监管当局出台贷款五级分类包括正常、关注、次级、可疑、损失贷款。

23．[解析]答案为ABCD。个人住房抵押贷款涉及风险重要涉及经销商风险、假按揭风

险、借款人经济财务状况恶化风险、由于房产价值下跌导致超额押值局限性，因此A、B、C、D项对的。

24．[解析]答案为AB。信贷资产证券化产品当前就分为两大类：资产支持债券、住房抵押贷款证券。

25．[解析]答案为ABCDE。以上各项都对的，都是缺口分析局限性。

26．[解析]答案为ABCE。操作风险成因中系统缺陷因素重要涉及数据／信息质量、违背系统安全规定、系统设计／开发战略风险、系统稳定性、兼容性、适当性。

27．[解析]答案为BCD。巴塞尔委员会提出，为了具备使用原则法资格，商业银行必要至少满足董事会和高档管理层应当积极参加监督操作风险管理架构，银行应当拥有完整且的确可行操作风险管理系统，银行应当拥有充分资源支持在重要产品线上和控制及审计领域采用该办法。

28．[解析]答案为ABCDE。每一种部门都对内部风险控制有着不可代替作用。

29．[解析]答案为ABCD。单一客户授信集中度属于信用风险类监管指标，其计算公式为最大一家客户贷款总额／资本净额×100％，获得贷款客户可以是法人、其她经济组织、自然人、个体工商户。

30．[解析]答案为AE。零售客户，特别是小额存款人对银行信用和利率水平不是很敏感；公司／机构存款人对银行信用和利率水平高度敏感。

31．[解析]答案为BCD。商业银行流动性风险原则是流动性、安全性、赚钱性。

32．[解析]答案为BC。衡量商业银行流动性指标中，核心存款比例这一指标可以通过核心存款与总资产指标换算得到。

33．[解析]答案为BE。流动性风险预警融资指标涉及：存款大量流失，债权人提前规定兑付导致支付能力浮现局限性，融资成本上升，因此B、E项对的；A选项赚钱水平与D选项资产质量属于商业银行内部指标；C选项股