中国银行体系概况样本

第一章中华人民共和国银行体系概况1.1中央银行.监管机构与自律组织1.1.1中央银行(简称:PBC)中华人民共和国中央银行是中华人民共和国人民银行,成立于1948年.1984年1月1日:专门行使央行职能1995年3月18日：《中华人民共和国人民银行法通过》:银监会行使银行业监督职能中华人民共和国人民银行职能:中华人民共和国人民银行在国务院领导下,制定和执行货币政策,防范和化解金融危机,维护金融稳定.职责:4)监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场5)实行外汇管理,监督管理银行间外汇市场6)监督管理黄金市场1.1.2监管机构:银监会(简称:CBRC)1.历史沿革和监管对象中华人民共和国银行业监管机构是中华人民共和国银行业监管委员会,成立于4月监管范畴:银行业金融机构银行机构:商业银行,都市信用合伙社,农村信用合伙社以及政策性银行非银行机构:金融资产管理公司,信托投资公司,财务公司,金融租赁公司以及其她金融机构2.监管职责:2)依照法律,行政法规规定条件和程序,审查批准银行业金融机构设立,变更,终结以及业务范畴3)对银行业金融机构董事和高档管理人员实行任职资格管理7)对银行业金融机构实行并监督管理9)负责统一编制全国银行业金融机构记录数量,报表,并按照国家关于规定予以发布3.监管理念：＂管风险＂---坚持以风险为核心监督内容＂管法人＂---坚持法人监督,注重金融机构总体风险把握,防范和化解＂管内控＂---增进内控机制形成，效率提高＂提高透明度＂4.监管目的:银行业监督管理目的是增进银行业合法，稳健运营，维护公众对银行业信心①通过审慎有效监督,保护广大存款人和消费者利益②通过审慎有效监管,增进市场信心③通过宣教工作和有关信息披露,增进公众对当代金融理解④努力减少金融犯罪5.监管原则:①增进金融稳定和金融创新共同发展②努力提高国内银行业在国际金融服务中竞争力③对各类监管权限做到科学,合理,有所为,有所不为,减少一切不必要限制④勉励公平竞争,反对无序竞争⑤对监管者和被监管者都要实行严格,明确问责制⑥高效,节约使用一切监管资源6.监管办法:①市场准入(涉及:机构,业务,高档管理人员)②非现场监管--收集数据资料基本上分析评价③现场检查----依照审慎监管规定,实地查阅帐表,文献,档案和座谈询问,对风险性和合规性进行分析,检查,评价和解决.④监管谈话----与银行业金融机构董事,高档管理人员进行监管谈话⑤信息披露----规定机构按照规定披露信息1.1.3自律组织:中华人民共和国银行业协会(简称:CBA)1.成立时间:2.性质：民政部登记注册全国性非营利社会团队3.主管单位：银监会4.协会宗旨：增进会员单位实现共同利益5.会员单位：1）会员：政策性银行，国有商业银行，股份制商业银行，都市商业银行，资产管理公司，中央国债登记结算有限责任公司，中华人民共和国邮政储蓄银行，农村商业银行，农村合伙银行，农村信用社联合社，外资银行2）准会员：各省（自治区，直辖市，筹划单列市）银行业协会6.组织机构：最高权力机构：会员大会会员大会执行机构：理事会--在闭会期间负责领导协会寻常工作10个专业委员会：法律工作委员会，自律工作委员会，银行业从业人员资格认证委员会，农村合伙金融工作委员会，银团贷款与交易专业委员会，外资银行工作委员会，托管业务专业委员会，保理专业委员会，金融租赁专业委员会，银行卡专业委员会寻常办事机构：秘书处1.2银行业金融机构1.2.1政策性银行1.构成及重要业务国家开发银行：国家重点建设项目融资中华人民共和国进出口银行：支持进出口贸易融资中华人民共和国农业发展银行：农业政策性贷款任务2．政策性银行改革：按照分类指引“一行一策”原则，推动政策性银行改革。一方面推动国家发展银行改革，全面推动商业化运作，重要从事中长期业务。对政策性业务要实行公开透明招标制。1.2.2大型商业银行1.“四大行”：中华人民共和国工商银行—专门经营工商信贷和个人储蓄业务中华人民共和国农业银行—专门经营农村金融业务中华人民共和国银行-----专门经营外汇业务并管理国家外汇中华人民共和国建设银行—专门经营基本设施建设等长期信用业务“五大行”“大型商业银行”加交通银行2.中华人民共和国工商银行：1984年1月1日，成立10月28日，整体改制为股份有限公司3.中华人民共和国农业银行：1月5日，改制为股份有限公司（最晚改制）4.中华人民共和国银行：19成立8月26日，改制为股份有限公司5.中华人民共和国建设银行（CCB）：1954年10月1日成立9月7日，改制为股份有限公司6.交通银行：是新中华人民共和国第一家全国性股份制商业银行1.2.3中小商业银行1.股份制商业银行作用：①在一定限度上弥补了国有商业银行收缩机构造成市场空白，较好地满足了中小公司和居民融资和储蓄业务需求，大大丰富了对城乡居民金融服务，以便了百姓生活。②打破了筹划经济体制下国家专业银行垄断局面，增进银行体系竞争机制形成和竞争水平提高，带动了整体商业银行服务水平，服务质量和工作效率提高。③股份制商业银行按照股份制原则建立和运营，在经营管理方面不断创新，是诸多重大办法“实验田”从而大大推动了整个中华人民共和国银行业改革和发展。2.都市商业银行：都市商业银行是在原都市信用合伙社基本上组建起来。1979年，第一家都市信用社在河南省驻马店市成立都市商业银行呈现出三个新发展趋势：一：引进战略投资者二：跨区域经营三：联合重组1.2.4农村金融机构1.农村金融机构涉及：农村信用社，农村商业银行，农村合伙银行，村镇银行，农村资金互助社2.农村商业银行和农村合伙银行是在农村信用社基本上建立3.11月29日，全国第一家农村股份制商业银行张家界港市农村商业银行正式成立。4.4月8日，国内第一家农村合伙银行宁波4月8日全国第一家农村合伙银行宁波鄞州农村合伙银行正式成立截止底全国共批准29家农村商业银行、181家农村合伙银行开5.村镇银行和农村资金互助社1月29日，银监会发布并正式开始施行《村镇银行管理暂行规定》、《农村资金互助社管理暂行规定》对比项目村镇银行农村资金互助社资金来源由境内外金融机构、境内非金融机构公司法人、境内自然人出资。可吸取公众存款。由乡(镇)、行政村农民和农村小公司自愿入股构成。可吸取社员存款、接受社会捐赠资金和从其她银行业金融机构融入资金。设立方式在农村地区设立重要为本地农民、农业和农村经济发展提供金融服务银行业金融机构为社员提供存款、贷款、结算等业务社区互助性银行业金融机构。资金运用发放短、中、长期贷款发放社员贷款，确有富余可存储其她银行业金融机构或购买国债、金融债券。可办理银行各类业务可办理结算、代理业务可向公众吸取存款、发放贷款及办理各项业务不得向非社员吸取存款、放贷款及办理其她金融业务，不得以该社资产为其她单位或个人提供担保。1.2.5中华人民共和国邮政储蓄银行1986年恢复并开办国内经济浮现比较严重通货膨胀，重要目是回笼货币，是邮政部门代理人民银行经办储蓄。12月31日银监会批准中华人民共和国邮政储蓄银行成立。3月20日中华人民共和国邮政储蓄银行挂牌，其市场定位是充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为都市社区和广大农村地区居民提供基本金融服务，与其她银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。1.2.6外资银行(1)定义——经批准在中华人民共和国境内设立如下机构：一家外国银行单独出资或与其她外国金融机构共同出资设立外商独资银行;外国金融机构与中华人民共和国公司、公司共同出资设立中外合资银行;外国银行分行、外国银行代表处。其中，外商独资银行、中外合资银行和外国银行分行统称为外资银行营业性机构。1979年日本输出入银行在北京设立代表处(国内批准设立第一家外资银行代表处)。12月11日国内正式加入WTO12月11日国内加入WTO过渡期结束，国务院《中华人民共和国外资银行管理条例》、银监会《中华人民共和国外资银行管理条例实行细则》正式生效，标志着中华人民共和国正式全面开放银行业，容许外资银行对所有客户提供人民币服务，取消对外资银行在华经营非审慎性限制。经营范畴：1）外商独资银行中外合资银行可以经营某些或所有外汇业务和人民币业务，可以经营结汇、售汇业务。2）外国银行分行可经营某些或所有外汇业务及对除中华人民共和国境内公民以外客户人民币业务.1.2.7非银行金融机构1.非银行金融机构涉及：金融资产管理公司-----成立了信达,长城,东方,华融资产管理公司信托公司-----新中华人民共和国第一家信托投资公司,中华人民共和国国际信托投资公司公司集团财务公司-----是一种完全属于集团内部金融机构,它服务对象限于公司集团成员,不容许从集团外吸取存款,为非成员单位提供服务.金融租赁公司-----以经营融资租赁业务为主非银业金融机构.汽车金融公司----货币经纪公司----业务范畴仅限于向境内外金融机构提供经纪服务,不得从事任何金融产品自营业务.2.一行三会:中华人民共和国人民银行,中华人民共和国银监会。中华人民共和国证监会，中华人民共和国保监会1.2银行经营环境一、经济环境银行是在经济发展过程中产生，其发展主线动力是经济发展中投融资需求和服务性需求。经济环境构成银行运营基本条件和背景，经济发展状况直接决定和影响银行经营状况。2.1.1宏观经济运营：宏观经济状况涉及经济发展水平、状况和前景等方面。宏观经济状况对银行影响经济发展水平决定了银行资金实力、业务种类和经营范畴。经济发展状况和前景影响经济主体收入、资产价值和对将来信心，从而对银行经营管理产生直接影响。(1)宏观经济发展目的及其衡量指标宏观经济发展目的衡量指标指标释义经济增长国内生产总值GDP：本国居民和外国居民在一定期期内所生产、以市场价格表达产品和劳务总值。区别国内生产(常住居民生产)和国外生产。充分就业失业率指劳动力人口(年龄在16岁以上具备劳动能力人全体)中失业人数所占比例。国内发布是城乡登记失业率(依照在本地就业服务机构进行求职登记人数记录城乡失业人数)。物价稳定通货膨胀率惯用指标有消费者物价指数(使用最多)、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数(按当年不变价格计算国内生产总值与基年比率)。国际收支平衡国际收支涉及经常项目(反映一国贸易和劳务往来状况，是最具综合性对外贸易指标)和资本项目(集中反映一国同国外资金往来状况，反映一国运用外资和偿还本金执行状况)。(2)经济周期又称经济循环或商业循环，是指经济处在生产和再生产过程中周期性浮现经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复一种现象。分为四个阶段：繁华、衰退、萧条和复苏。经济波动周期性会在很大限度上决定商业银行经营状况。普通来说，如果经济处在繁华时期，银行业整体经营状况就会比较好，如果经济处在严重衰退之中，银行业整体上也难以保持健康。2、经济构造——从不同角度考察国民经济构成(1)构成：产业构造、地区构造、城乡构造、产品构造、所有制构造、分派构造、技术构造、消费构造等。(2)对商业银行直接、间接影响经济构造会通过影响一国国民经济增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银行;经济构造会直接影响社会经济主体对商业银行服务需求，从而在一定限度上决定商业银行经营特性。(3)产业构造国民经济可分为第一产业(农、林、牧、渔业)、第二产业(采矿、制造、建筑、电力、燃气及水生产和供应业)、第三产业(其她行业)。由于国内经济中第三产业所占比重较低，从而限制了银行中间业务发展。(4)消费与投资比例GDP构成(从支出角度看)消费私人消费(不含私人购买住房支出)政府消费投资(又称资本形成)固定资本形成(含房地产和非房地产投资)存货增长净出口出口额—进口额在中华人民共和国，推动整个经济增长重要力量是投资，决定了商业银行重要业务对象是公司。国内许多商业银行提出向零售方向发展经营战略，但与否可以实现以及实现速度将取决于国内从总体上启动和提高国内个人消费需求限度。3、经济全球化经济全球化及由此导致金融全球化，必然引起为经济发展服务银行全球化，并由此对银行带来巨大影响。二、金融环境1、金融市场(1)功能：货币资金融通功能、资源配备功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能、定价功能(2)种类划分原则分类释义按金融工具期限分货币市场以短期金融工具为媒介进行期限在一年以内(含)短期资金融通市场。国内货币市场重要涉及银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。资我市场以长期金融工具为媒介进行期限在一年以上长期资金融通市场，重要涉及债券市场和股票市场。按交易工具类型分债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场按交易阶段分发行市场是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资市场，也称初级市场或一级市场。流通市场是对已上市金融工具等进行买卖转让市场，也称为二级市场。按交割时间划分现货市场是当天成交，当天、次日或隔日等几日内进行交割(一方支付款项、另一方交付金融工具)市场。期货市场是将款项和证券等金融工具交割放在成交后某一商定期间(1个月以上、1年之内)进行市场。按交易场合划分场内交易市场又称有形市场，指有固定场合、有组织、有制度金融交易市场(如股票交易所)。场外交易市场又称柜台市场或无形市场，指没有固定交易场合市场，交易者通过经纪人或交易商电话、网络等洽谈成交。(3)国内金融市场市场类型时间大事记货币市场1984年国内金融市场发展起自同业拆借市场。1996年1月全国统一同业拆借市场形成。1997年6月依托同业拆借市场债券回购业务获准开展，同业拆借市场与票据市场一起构成国内货币市场。资我市场1990年终上海、深圳证券交易所成立标志着股票市场形成。1997年6月银行间债券市场成立，与交易所债券市场共同构成债券市场。其她市场1980年恢复国内保险业务，当前已形成保险市场体系。20世纪90年代初国内商品期货市场起步，当前已有上海期货交易所、大连商品交易所，郑州商品交易所、中华人民共和国金融期货交易所(9月在上海成立)。1994年4月全国统一银行间外汇市场建立10月上海黄金交易所成立(4)金融市场发展对银行影响影响类别体现方面增进作用银行是金融市场重要参加者，金融市场发展可以在诸多方面直接增进银行业务发展和经营管理。货币市场和资我市场能为银行提供大量风险管理工具，提高其风险管理水平，有助于银行辨认风险，对风险进行合理定价，并在市场上通过正常交易来转移风险。金融市场发展为商业银行客户评价及风险度量提供了参照原则。金融市场发展可以增进公司管理水平提高，为银行创造和培养良好优质客户。尚有助于金融稳定，为银行发展奠定良好基本。挑战随着银行参加金融市场限度不断加深，金融市场波动对银行资产和负债价值影响会不断加大，银行经营管理特别是风险管理难度也将越来越大。金融市场会放大商业银行风险事件。随着资我市场发展，一方面大量储蓄者将资金投资于资我市场会减少银行资金来源，另一方面大量优质公司在资我市场上筹集资金，会减少在银行贷款，导致银行优质客户流失。2、金融工具(1)概念：金融工具是用来证明融资双方权利义务公约。(2)分类划分原则分类释义按期限长短划分短期金融工具期限普通在1年如下(含1年)。(商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、回购合同等)长期金融工具期限普通在1年以上。(股票、公司债券、长期国债)按融资方式划分直接融资工具涉及政府、公司发行国库券、公司债券、商业票据、公司股票等。间接融资工具涉及银行债券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、人寿保险单等。按投资人所拥有权利划分债权工具代表是债券，是债务人向债权人出具、在一定期期支付利息和到期归还本金债权债务凭证。分为公司债(即公司债)、国债(按偿还期不同分为短、中、长期债券)和金融债(是筹措中长期贷款资金来源)三大类。股权工具代表是股票，它是股份有限公司公开发行、用以证明投资者股东身份和权益并据以获得股息和红利凭证。一经认购，持有者不能以任何理由规定退还股本，只能通过证券市场将股票转让和出售。按股票所代表股东权利划分，股票可分为普通股(股东红利随公司赚钱多少而增减，可以参加公司决策)和优先股(股息与公司赚钱状况无关，没有参加公司决策表决权，公司解散时可优先得到分派剩余资产);依照上市地点及股票投资者不同，股票可分为A股(国内投资者，以人民币标明面值、认购和交易)、B股(国内外投资者，2月28日容许国内投资者，以人民币标明面值、以外币认购和交易)、H股(中华人民共和国境内注册公司发行、直接在香港上市股票)、N股(中华人民共和国境内注册公司发行、直接在纽约上市股票)。混合工具可转换公司债券-可在特定期间按特定条件转换为普通股股票特殊公司债券。兼具债券和股票特性。证券投资基金：通过发行基金凭证将众多投资者分散资金集中赶来，由专业投资机构分散投资于股票、债券或其她金融资产，并将投资收益分派给基金持有者投资制度。按金融工具职能划分用于投资和筹资股票、债券等用于支付、便于商品流通各种票据用于保值、投机期权、期货等衍生金融工具3、货币政策——是中央银行为实现特定经济目的而采用控制和调节货币、信用及利率等方针和办法总称。构成分类释义货币政策目的最后目的经济增长、充分就业、物价稳定、国际收支平衡操作目的基本货币——由中央银行发行钞票通货和吸取金融机构存款构成。国内基本货币涉及金融机构存入中华人民共和国人民银行存款准备金、流通中钞票、金融机构库存钞票三某些。中介目的货币供应量——指某个时点上全社会承担流通和支付手段货币存量。国内按流动性不同将货币供应量分为三个层次：M0=流通中钞票;M1=M0+公司单位活期存款+农村存款+机关团队部队存款+银行卡项下个人人民币活期储蓄存款(狭义货币，是现实购买力);M2=M1+城乡居民储蓄存款+公司单位定期存款+证券公司保证金存款+其她存款(广义货币，普通反映社会总需求变化和将来通货膨胀压力状况，是普通所指货币供应量)。(M2—M1)称为准货币，是潜在购买力。货币政策工具公开市场业务指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基本货币，以变化商业银行等存款金融机构可用资金，进而影响货币供应量和利率。中华人民共和国人民银行从开始面向商业银行发行中央银行票据。存款准备金指商业银行为保证客户提取存款和资金清算需要而准备资金，涉及商业银行库存钞票和缴存中央银行准备金存款两某些。它分为法定存款准备金(商业银行按其存款一定比例向中央银行缴存存款)和超额存款准备金(商业银行存储在中央银行、超过法定存款准备金某些，重要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用备用资金)。，国内实行差别存款准备金率制度，重要内容是商业银行合用存款准备金率与其资本充分率、资产质量状况等指标挂钩。再贷款与再贴现再贷款：中央银行对金融机构发放贷款，分为三类：一是为解决流动性局限性需要而发放贷款;二是为处置金融风险需要而发放贷款;三是用于特定目贷款(如对地方政府、支农等)。再贴现：指金融机构为获得资金，将未到期贴现商业汇票以贴现方式向中央银行转让票据行为。再贴现政策涉及两方面内容，一是通过再贴现率调节影响商业银行融入资金成本，二是规定再贴现票据种类，影响商业银行及全社会资金投向，增进资金高效流动。(1986年开展再贴现业务)利率政策利率分类市场利率、官方利率、公定利率(民间金融组织)名义利率、实际利率(扣除通胀因素)固定利率、浮动利率(普通调节期为半年)短期利率(1年如下含1年)、长期利率即期利率、远期利率利率政策调节中央银行基准利率调节金融机构法定存贷款利率制定金融机构存贷款利率浮动范畴制定有关政策对各类利率构造和档次进行调节汇率政策汇率分类基本汇率、套算汇率固定汇率、浮动汇率即期汇率、远期汇率(远期差价分升水、贴水、平价)官方汇率、市场汇率汇率政策选取相应汇率制度(最基本、最核心某些)拟定恰当汇率水平增进国际收支平衡7月21日汇率改革：货币篮子窗口指引中央银行运用自己地位与声望，使用口头或书面方式，向金融机构通报金融形势，阐明中央银行意图，劝其采用某些相应办法，贯彻中央银行货币政策。背景知识：财政政策(一国政府为实现一定宏观经济目的而调节财政收支规模和收支平衡指引原则以及相应办法。重要涉及财政收入政策、财政支出政策。可运用工具重要有税收、政府支出和政府债券，其中政府支出涉及公共支出和政府投资两某些)。第3章银行重要业务一、存款业务1、有关存款政策时间政策类别内容1999年11月1日利息税人民币、外币储蓄存款利息应缴税率为20%。4月1日个人存款账户实行实名制10月29日存款基准利率中华人民共和国人民银行决定放开人民币存款利率下限，容许金融机构(城乡信用社除外)下浮存款利率。9月21日计息活期存款每季末月20日为结息日，次日付息。2、个人存款(储蓄存款)业务种类细分业务内容活期存款1元起存，存款计息起点为元，分段计息算至厘位，利息算至分位(四舍五入)。除活期存款计算复利外，其她存款一律不计复利。除活期、定期整存整取外，其她存款种类计、结息原则由各行自己把握：可选取360天或365/366天计息期，可选取积数计息(每日余额共计数*日利率，多用于活期计息)或逐笔计息(本金*年或月数*年或月利率+本金*零头天数*日利率，多用于整存整取定期计息)。定期存款整存整取50元起存，存期有3个月、6个月、1年、2年、3年、5年。零存整取5元起存，存期有1年、3年、5年。整存零取1000元起存，存期有1年、3年、5年;支取期有1个月、3个月或半年一次。本金可所有(不可某些)提前支取，利息期满时结。存本取息5000元起存，存期有1年、3年、5年;可以1个月或几种月取息一次。本金可所有(不可某些)提前支取，不得提前支取利息。定活两便储蓄存款开户时不商定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行依照客户存款实际存期按规定计息。个人告知存款5万元起存，开户时不商定存期，预先拟定品种(一天、七天告知储蓄存款两个品种)，支取时只要提前一定期间告知银行以商定支取日期及金额。教诲储蓄存款50元起存，本金共计最高限额为2万元，分次存入，到期一次支取本息，免利息税。针对小学四年级(含)以上学生。存期分为1、3、6年，利率分别按1、3、5年期整存整取利率。提前支取时必要全额支取。注：逾期支取利息以原存款本金为计息基数;提前支取某些利息同本金一并支取，以活期计息。3、对公存款(单位存款)业务种类细分业务内容单位活期存款基本存款账户办理寻常转帐结算和钞票收付。一种客户只能有一种此账户。普通存款账户办理钞票缴存，不得办理钞票支取。暂时存款账户设立暂时机构、异地暂时经营活动、注册验资时开立，有效期最长不得超过二年。专用存款账户基本建设资金、期货交易保证金、信托基金、金融机构存储同业资金、政策性房地产开发资金、单位银行卡备用金、住房基金、社保基金、收入汇缴资金和业务支出资金、组织机构经费等。单位定期存款单位类客户商定期限、整笔存入、到期一次性支取本息。单位告知存款无论实际存期多长，分为1天、7天告知存款两个品种。单位协定存款指单位类客户通过与商业银行订立合同形式商定合同期限、拟定结算账户需要保存基本存款额度，对超过基本存款额度存款按中华人民共和国人民银行规定上浮利率计息、对基本存款额度按活期存款利率计息。4、外币存款业务(1)外币存款业务币种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元9种。(2)《个人外汇管理办法》：2月1日起施行。按账户性质区别为外汇结算账户(用于转账等资金清算支付)、资本项目账户、外汇储蓄账户。不再区别现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。现汇买入价比现钞买入价要高(现钞管理成本高)，现汇卖出价与现钞卖出价普通合并为一种，由于银行卖出时都是现汇，客户可以支付一定汇兑手续后以现钞形式取出。(2)分类种类业务内容外汇储蓄存款只能用于外汇存取，不能进行转账单位外汇存款单位经常项目外汇账户：一种单位只有一种账户，限额用美元核定。单位资本项目外汇账户：涉及贷款(外债及转贷款)专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等二、贷款业务110月29日，中华人民共和国人民银行放开人民币贷款利率上限2国内银行信贷管理实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合。贷款流程：贷款申请、贷款调查(客户信用评级、债项评级)、贷款审批(信用风险管理部门审查)、贷款发放(贷款合同、贷款担保合同)、贷后管理。3贷款五级分类法：正常、关注、次级、可疑、损失，后三类称为不良贷款。4银行资产保全：银行对已浮现风险或即将浮现风险资产运用或借助经济、法律、行政等手段，实行保护性办法或前瞻性防范办法，以化解或规避资产风险，最大限度地减少损失。普通是指对不良资产进行清收、盘活、管理和处置等一系列活动。5征信体系：中华人民共和国人民银行建设了公司征信和个人征信两大系统。6信贷分析：银行进行信贷分析时常采用财务分析和非财务分析，前者偏重于定量分析，后者(涉及宏观分析、行业分析、经营分析、管理层分析)重要是定性分析。2、业务分类划分原则种类业务细分客户类型个人贷款由银行直接向个人发放或通过零售商间接发放个人住房贷款：贷款期限30年，贷款比例80%，贷款利率上限放开、下限为基准利率85%(固定利率或浮动利率)。贷款期限在一年(含)如下采用利随本清还款方式，一年以上采用按月还款方式，它涉及两种：一是等额本息还款法：每月还款额=(贷款本金*月利率*(1+月利率)总还款期数/[(1+月利率)总还款期数—1];二是等额本金还款法：每月还款额=贷款本金/贷款期月数+(本金—已归还本金合计)*月利率。个人汽车消费贷款：贷款期限5年(二手车3年)，贷款比例自用车80%、商用车70%、二手车50%。信用卡透支：分为个人卡透支(透支额度普通每月不超过5万元。贷记卡在非钞票交易时进行透支可享有最长60天免息还款期和最低还款额待遇。如选取最低还款额方式或超过信用额度用卡时不再享有免息还款期待遇。准贷记卡不享有这两种待遇，透支期限最长60天。两种卡透支利率都是日利率万分之五，透支按月计收单利)和单位卡透支(还款责任是申请单位)。个人助学贷款：向正在接受高等教诲在校学生或其直系亲属、法定监护人或准备接受各类教诲培训自然人发放贷款。分为国家助学贷款(用于支付在校高校生学杂费和生活费。按在校生总数20%，每人每年6000元，毕业后1至2年开始还贷、6年还清，期限不超过。在校期间利息由财政补贴，毕业后利息由本人承担)和普通商业性助学贷款(对非义务教诲学习学生或直系亲属或法定监护人发放贷款，额度最高不超过50万元，期限为6个月至8年不等)。其她个人贷款：涉及个人住房最高额抵押贷款、个人经营性贷款等。公司贷款短期贷款流动资金贷款：借款人向银行申请用于满足生产经营过程中暂时或季节性资金需求、长期平均占用流动资金需求。贷款期限在1年(含)如下。偿还方式多为按月或季结算利息，到期一次还本。流动资金循环贷款：贷款人与借款人一次性订立借款合同，在合同规定有效期内，容许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款。此种贷款实行总量控制、分次发放、逐笔归还、良性循环管理原则。该项贷款业务申请人还款能力及担保规定高于普通流动资金贷款。法人账户透支：银行依照借款人申请，核定账户透支额度，容许其在结算账户存款局限性以支付时，在核定透支额度内直接透支获得信贷资金。重要满足借人生产经营过程中暂时性资金需求。申请人需在经办行有一定结算业务量，还款能力及担保规定高于普通流动资金贷款。三、其她银行业务1、资金业务：是银行除贷款外最重要资金运用渠道，用于投资交易以获得投资回报。最重要风险是市场风险，尚有交易对手违约带来信用风险、银行从业人员操作风险。资金投资收益涉及两某些：资本利得(买入和卖出所投资产价格差额)和钞票分派(债券利息、股票或基金红利)，可以据此计算出持有期收益率=(卖出价格—买入价格+钞票分派)/买入价格*100%。类别细分业务内容短期资金交易(银行买卖货币市场金融产品活动)中央银行票据中华人民共和国人民银行向银行发行短期债券。期限分3、6、12个月。中央银行定向票据是人行向特定银行发售，该行必要认购。短期国债中央政府(普通是财政部)发行期限在一年或一年以内政府债券，期限分3、6、12个月。回购/逆回购回购：指债券或证券卖方在卖出同步承诺在指定期间按合同价格购回这笔债券。期限多为隔夜或几天。同业拆借银行及其她金融机构之间进行短期资金借贷，通过全国银行间同业拆借市场进行，其利率随资金供求变化而变化，常作为货币市场基准利率。在国际货币市场上最知名是伦敦银行同业拆放利率(LIBOR)，国内正在履行人民币货币市场基准利率指标体系为上海银行间同业拆放利率(Shibor，1月4日正式运营，是单利、无担保、批发性利率，其品种有隔夜、一周、两周、1个月、3个月、6个月、9个月及1年)。短期融资券简称短融，是在国内银行间债券市场上发行并商定在一定期限内还本付息债券，发行主体涉及证券公司等在内公司，发行对象为银行间债券市场机构投资者(银行、证券公司、保险公司、基金、财务公司)。非金融公司短期融资券期限最长不超过365天，证券公司短期融资券期限最长不超过91天。银行可承销或购买。货币市场基金由基金管理公司发行在货币市场上进行短期有价证券投资基金。重要投资对象为银行存款、短期债券、债券回购、央行票据。债券业务国债中央政府(财政部)发行债券。按期限分为短、中、长期国债，按形式分为记账式、凭证式、电子式(推出)国债。是银行最重要中长期投资品种。免缴利息税。公司债指依照公司法设立有限公司和股份有限公司发行债券，监管机构为证监会。投资者大多为机构。公司债特指国内境内具备法人资格非上市公司公司发行债券，监管机构为国家发展和改革委员会。金融债国内政策性银行、商业银行、公司集团财务公司及其她金融机构发行债券(在银行间市场发行)，发行前需获得人行行政允许，但申请行政允许前需先获得其监管机构批准。背景知识商业银行次级债券(6月24日)是商业银行发行、本金和利息清偿顺序列于商业银行其她负债之后，先于商业银行股权资本债券。次级债务可计入银行附属资本。(见附注)外汇业务即期外汇交易在第二个营业日或成交当天办理实际货币交割外汇交易。外汇标价法涉及直接标价法(购一定单位外国货币应付出多少单位本国货币，如中华人民共和国等大多数国家)和间接标价法(卖一定单位本国货币应收若干单位外国货币，如英镑、新加坡元、澳大利亚元)远期外汇交易又称期汇交易，指交易双方在成交后并不及时办理交割，而是事先商定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割外汇交易。既可按固定交割日交割，也可由交易某一方选取在一定期限内任何一天交割(择期交易)。金融衍生品业务(重要目是风险管理、投机或炒作)按产品类型分类远期期货期货合约是由交易双方订立、商定在将来某日期(交割日)按成效时商定价格(交割价格)交割一定数量某种商品(标资产)原则化合同。期货交易是在交易因此公开竞价方式进行期货合约交易，分为商品期货合约(标商品重要涉及农副产品、金属产品、能源)和金融期货合约(分为利率期货、股权类期货和外汇期货)。互换利率互换(利率掉期)是交易双方在一定期期内互换以相似本金数量为基数不同利率利息，如固定利率与浮动利率互换。货币互换持有不同货币交易双方兑换各自持有一定金额货币，并商定在将来某日进行一笔反向交易。涉及本金初始互换、利息分期支付并按互换本金数量和初始交易日汇率计算、本金在到期日按相似汇率再互换。期权(选取权)期权买方有权在预先规定将来时间(行权时间)以预先规定价格(行权价)从另一方买入或向另一方卖出一定数量某种金融资产(标资产)，为了获得这一权利，买方需预先支付一定期权费，卖方应得到一笔期权费。买入金融资产权利期权叫看涨期权，卖出金融资产权利期权叫看跌期权。9月8日，中华人民共和国金融期货交易所正式挂牌,该交易所当前正在推出以沪深300股票指数为标资产股票指数期货(即股指期货)。按基本资产分类利率衍生品汇率衍生品信用衍生品注：次级债务是指固定期限不低于5年(涉及5年)，除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行寻常经营损失，且该项债务索偿权排在存款和其她负债之后商业银行长期债务。次级债务计入资本条件是：不得由银行或第三方提供担保，并且不得超过商业银行核心资本50%。商业银行应在次级定期债务到期前5年内，按如下比例折算计入资产负债表中“次级定期债务”项下：剩余期限在4年(含4年)以上，以100%计;剩余期限在3-4年，以80%计;剩余期限在2-3年，以60%计;剩余期限在1-2年，以40%计;剩余期限在1年以内，以20%计。次级债务发行程序是，商业银行可依照自身状况，决定与否发行次级定期债务作为附属资本。商业银行发行次级定期债务，须向银监会提出申请，提交可行性分析报告、招募阐明书、合同文本等规定资料。募集方式为由银行向目的债权人定向募集。12月，中华人民共和国银监会发出《关于将次级定期债务计入附属资本告知》，决定增补国内商业银行资本构成，将符合规定条件次级定期债务，计入银行附属资本。这使各商业银行有望通过发行次级定期债务拓宽资本筹措渠道，增长资本实力，有助于缓和国内商业银行资本先天局限性、资本补充渠道单一状况。次级债相对于上市银行前期喜欢发可转债来说，后者属于股权融资，而前者属于债权融资。次级债到期不会转成股票，也就是说不是通过证券市场来融资，而是向机构投资者定向募集资金，从而补充银行资本金。对于银行来说，发行可转债没什么风险可言，到期后转成股票，不用还本，还会增长每股净资产;而次级债到期有还本付息压力，净资产也不会增长，因而银行通过次级债融资就必要要考虑还本付息压力，从而增强自身赚钱能力。相反，对于投资人来说，购买可转债风险固然要比次级债大得多，次级债重要是针对机构投资者，对二级市场投资者影响并不大。2、票据业务：指以商业汇票为媒介进行票据发行(涉及票据签发、承兑等票据一级市场业务)、票据交易(涉及贴现、转贴现和再贴现等票据二级市场业务)及其延伸业务(票据延伸业务涉及票据征询、鉴证、保管等票据市场派生业务)。是商行满足公司短期融资需求和自身实行流动性管理、创造效益工具。类别涉及业务内容票据发行票据签发票据承兑指商业银行依照在本行开户客户提出承兑申请，对客户资信状况、交易背景状况、担保状况进行审查，决定与否承兑过程。普通归类于信贷业务，由于通过商业银行承兑，商业信用就转化为银行信用，因此普通由商业银行信贷部门负责。银行承兑汇票是由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查批准承兑票据。票据交易贴现属于票据融资业务。指商业汇票合法持票人在商业汇票到期此前为获得票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定利息后，以背书方式所进行票据转让。转贴现属于票据融资业务。指金融机构将其尚未到期商业汇票转让给金融同业而获得资金行为，是金融机构之间融通资金一种方式。6月，中华人民共和国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心开通了中华人民共和国票据网。再贴现票据延伸票据征询鉴证保管银行承兑汇票-—银行承兑汇票是由银行担任承兑人一种可流通票据，是银行在商业汇票上签章承诺付款远期汇票，是由银行承担付款责任短期债务凭证，银行承兑汇票多产生于国际贸易，普通由进口商国内银行开出信用证预先授权。银行承兑作用在于为汇票成为流通性票据提供信用保证。汇票是列明付款人和收款人双名票据，经银行作为第三者承兑后则成为三名票据。承兑银行成为主债务人，而付款人则成为第二债务人。事实上，银行承兑汇票相称于对银行开列远期支票。承兑是指承兑人在汇票到期日无条件向收款人支付汇票金额票据行为。付款人在汇票上注明承兑字样并签字后，就确认了对汇票付款责任，并成为承兑人。承兑人对承兑申请人给与承兑，即是给了申请人一种远期信贷承诺，并向任一合法持票人保证，如果在汇票到期时申请人存款账户余额达不到汇票金额，承兑人负有无条件支付责任，银行承兑汇票从开出之日起至到期承付日止，最长不超过半年。购货人因资金短缺或资金管理需要，可向开户银行提出申请，经开户银行批准并由其承诺当购货人存款资金局限性时，由其垫付一定款项给销货人。购、销双方事先必要商定好付款日期，并在银行承兑汇票上填明汇票到期日，由销货人持汇票于汇票到期日向其开户银行收取货款。客户合用范畴：在银行开立存款账户法人以及其她组织之间，有真实商品或劳务交易款项结算可使用银行承兑汇票。特点：无金额起点限制、银行是主债务人、客户必要在承兑银行开立存款账户、付款期限最长达6个月、收款人在汇票到期日前可以持票向银行申请支用票款、在汇票有效期内可以转让;对于购货方而言，使用银行承兑汇票不必付现，即完毕了货款支付，等于从银行处获得了一笔成本较低资金，这也就是银行承兑汇票融资功能，对销货方而言，在银行承兑汇票到期前，也可通过向银行申请贴现方式，获得资金;持票人可持未到期银行承兑汇票通过背书转让给其她债权人、只用于单位与单位之间、同城与异地均可使用。有关服务：承兑(商业交易中收、付款双方合同在一定期期内支付货款时，付款方凭合同书，可向其开户行申请银行承兑汇票。开户银行批准后，按照关于规定办理承兑手续，并收取一定手续费)、贴现(由于银行承兑汇票信用级别较高，普通商业银行均提供贴现业务，重要贴现对象就是指银行承兑汇票。银行承兑汇票持票人可持未到期银行承兑汇票向银行申请贴现，提前收取票款。银行在扣除一定贴息后，向持票人支付一定金额资金。)、质押(持票人可持未到期银行承兑汇票向银行申请质押贷款，但质押贷款期限多是短期，普通期限不得长于银行承兑汇票到期日)、委托收款(银行承兑汇票到期，持票人可持汇票委托其开户银行通过委托收款结算方式向付款人收取票项)、付款(承兑银行到期无条件将票款支付给收款人(或持票人)，并向承兑申请人收取票款)、挂失(持票人遗失银行承兑汇票，可向承兑银行申请挂失)。持票人可以在汇票到期时提示付款，也可以在未到期时向银行特别是承兑银行规定贴现获得现款。银行贴进票据后，可以申请中央银行再贴现，或向其他银行转贴现，更普通做法是直接卖给证券交易商，再由其转卖给其他各类投资者。银行承兑汇票最重要投资者是外国银行和非银行金融机构。期限：银行承兑汇票付款期限自票据到期日起最长不超过10日;银行承兑汇票权利时效为自到期日起二年;持票人可在付款期内随时向汇票承兑行提示付款。超过付款期银行承兑汇票，持票人开户银行不予受理，但在票据权利时效内，持票人可持关于证明文献向承兑行祈求付款;银行承兑汇票到期不获付款，持票人自被回绝付款之日起半年内可向前一债务人行使追索权;银行承兑汇票出票日和到期日之间期限最长不得超过半年。价格：申请人办理银行承兑汇票，应向承兑银行交纳承兑金额0.5‰承兑手续费。客户流程：提出申请(客户因资金短缺且在商定期间内需支付商品交易款项时，向开户银行提出办理银行承兑汇票申请)、银行承兑(银行受理批准承兑后，与客户订立承兑合同，向客户出售银行承兑汇票)、出票(客户签发银行承兑汇票，并加盖预留银行印章)、交纳手续费(客户应向承兑银行交纳承兑金额0.5‰手续费)、领取汇票(客户将汇票交开户银行由其加盖印章后，领取已承兑银行承兑汇票)、汇票流通使用(客户持银行承兑汇票与收款人办理款项结算，交付汇票给收款人;收款人可依照交易需要，将银行承兑汇票转让给其她债权人;收款人可依照需要，持银行承兑汇票向银行申请质押或贴现，以获得资金)、祈求付款(在付款期内，收款人持银行承兑汇票向开户银行办理委托收款，向承兑银行收取票款。超过付款期，收款人开户行不再受理银行承兑汇票委托收款，但收款人可持关于证明文献直接向承兑银行提示付款。)3、支付结算业务：是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供服务。它是银行中间业务，重要收入来源是手续费收入。(中间业务也叫收费业务，是指不构成银行表内资产、表内负债非利息收入业务，银行在其间扮演是中介或代理角色，普通提供有偿服务。中间业务发展基本是中间业务创新。)结算方式定义分类汇票出票人签发、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付拟定金额给收款人或持票人票据。银行汇票：由出票银行签发。商业汇票：出票人普通是公司。又分为商业承兑汇票(由银行以外付款人承兑)、银行承兑汇票(由银行承兑)。本票由银行签发、承诺自己在见票时无条件支付拟定金额给收款人或持票人票据。提示付款期限为两个月。支票出票人签发、委托出票人支票账户所在银行在见票时无条件支付拟定金额给收款人或持票人票据。钞票支票转账支票背景知识：旅行支票(银行等机构为以便国际旅行者在旅行期间安全携带和支付费用而签发一种固定面额票据。可兑换钞票、直接付账，购买初签、使用复签，可挂失等)汇款银行接受客户委托，通过银行间资金划拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方一种结算方式。电汇：采用加押电传或SWIFT形式批示汇入行付款给指定收款人。交款迅速、安全可靠、费用高。票汇：汇出行开立以其国外分行或代理行为付款行汇票，交由汇款人自行寄送或亲自携带出国，凭票取款。信汇：汇出行将信汇委托书通过邮局或快递传递给汇入行，授权汇入行付款给收款人。(当前基本不再使用)信用证见贸易融资贷款某些是一种有条件银行支付承诺，是一项独立于贸易合同之外另一种契约。信用证业务解决是单据而不是货品。托收委托人(收款人)向其账户所在银行(托收行)提交凭以收取款项金融票据或/和商业单据，规定托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用，托收行与代收银行对托收款项能否收到不承担责任。光票托收：仅附金融单据，用于非贸易结算或贸易从属费用收款。跟单托收：附有金融单据和发票等商业单据。用于进出口贸易款项收付，没有银行信用介入。出口托收：国内只限于滞销商品和新、小商品及要进入竞争激烈市场商品。进口代收：购买旧船贸易普通使用跟单进口代收。注：票据和结算凭证填写规定——填写票据和结算凭证必要做到要素齐全、数字对的、笔迹清晰、不错漏、不潦草、防止涂改。①中文大写金额数字应用正楷或行书填写(壹、贰或貳、叁、肆、伍、陆或陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万或萬、亿或億、元或圆或圓、角、分、零、整或正)，金额到“元”为止应在“元”之后写“整或正”字，到“角”为止可以不写“整或正”字，到“分”为止“分”之后不写“整或正”字。中文大写金额数字前应标明“人民币”，数字应紧接着“人民币”字样填写，不得留有空白，大写金额栏内不得预印固定“仟、佰、拾、万、仟、佰、拾、元、角、分”字样。②票据出票日期必要使用中文大写，月为壹、贰和壹拾及日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾，应在其前加“零”;日为拾壹至拾玖，应在其前加“壹”。4、银行卡业务：银行卡具备消费信用、转账结算、存取钞票等功能。分类原则银行卡种类细分业务内容清偿方式信用卡准贷记卡持卡人须先按发卡银行规定交存一定金额备用金，当备用金账户余额局限性支付时，可在发卡银行规定信用额度内透支。贷记卡发卡行予以持卡人一定信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款。信用卡信贷特点：一是循环信用额度(25-26天信用周期，信用额度最高5万元)，二是具备无抵押无担保贷款性质，三是有最低还款额规定(应还金额10%)，四是普通是短期、小额、无指定用途信用。信用卡透支分为个人卡透支(每月不超过5万元<含等值外币>，贷记卡持卡人非钞票交易透支可享有最长60天免息还款期和最低还款额，但如选取最低还款额方式或超过发卡行批准信用额度用卡则不再享有免息还款期。准贷记卡透支不享有免息还款期和最低还款额，透支期限最长60天。两种卡透支利率都是日利率万分之五，透支按月计收单利)和单位卡透支两种。借记卡与储户储蓄存款账户相联结，不具备透支功能。分为转账卡(含储蓄卡)、专用卡、储值卡(预付钱包式借记卡)结算币种人民币卡、外币卡(境内外币卡、境外银行卡)、双(多)币卡发行对象单位卡(商务卡)、个人卡信息载体磁性卡、智能卡(IC卡)信誉级别金卡、普通卡等流通范畴国际卡、地区卡持卡人地位和责任主卡、附属卡5、代理业务分类概念细分代收代付业务商业银行运用自身结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜。委托收款：代理公用事业收费、代理行政事业性和财政性收费、代扣住房按揭消费贷款等。托收承付：代发工资代理银行业务代理政策性银行业务：商业银行受政策性银行委托，对其自主发放贷款代理结算，并对其账户资金进行监管。当前重要代理中华人民共和国进出口银行和国家开发银行业务。重要提供代理资金结算业务和代理专项资金管理业务。代理中央银行业务：依照政策、法规应由中央银行承担，但由于机构设立、专业优势等方面因素，由中央银行指定或委托商业银行承担业务。涉及代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。代理商业银行业务：商业银行之间互相代理业务。涉及代理结算业务(最重要业务，涉及代理银行汇票业务和汇兑<最具典型，分为代理签发银行汇票和代理兑付银行汇票业务>、委托收款、托收承付业务等)、代理外币清算业务、代理外币现钞业务等。代理证券业务指商业银行运用其电子汇兑秕、营业机构及人力资源为证券公司总部及下属营业部代理证券清算、汇划等结算业务。一级清算业务：各证券总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生资金往来业务。二级清算业务：法人证券公司与下属证券营业部之间证券资金汇划业务。代理保险业务指代理机构接受保险公司委托，代其办理保险业务经营活动。代理人寿保险业务代理财产保险业务代理收取保费及支付保险金业务代理保险公司资金结算业务其她代理业务委托贷款业务：指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人(受托人)依照委托人拟定贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回贷款。贷款人(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险。代销开放式基金：指银行运用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品(基金发行规模可以随着投资人申请购买和规定赎回而随时变动，其销售渠道涉及基金公司直销、银行及证券公司等机构代销、专业销售经纪公司代销)。银行向基金公司收取基金代销费用。代理国债买卖：银行客户(除金融机构外)可以通过银行营业网点购买、兑付、查询凭证式国债、储蓄国债(电子式)以及柜台记账式国债。6、托管业务分类概念细分基金托管业务指有托管资格银行接受基金管理公司或其她客户委托，安全保管所托管基金资产，并办理关于清算、资产估值、会计核算、监督基金管理人投资运作等业务。基金公司按基金托管净值一定比例向银行支付基金托管费。证券投资基金开放式基金其她基金托管业务：指除开放式和封闭式基金托管业务以外基金托管业务，涉及全国社会保障基金托管、证券公司受托投资托管、合格境外机构投资者(QFII)证券投资托管、公司年金托管等。代保管业务银行运用自身安全设施齐全等有利条件设立保险箱库，为客户代理保管各种贵重物品和单证并收取手续费业务。出租保管箱业务(重要产品)露封保管业务：注明保管期限和物品名称、、种类、数量、金额等。密封保管业务：同上，并先密封再交银行。附注：开放式基金与封闭式基金区别：项目开放式基金封闭式基金定义基金单位总数不固定，可依照发展规定追加发行，而投资者也可以赎回，赎回价格等于现期净资产价值扣除手续费。由于投资者可以自由地加入或退出这种开放式投资基金，并且对投资者人数也没有限制，因此又将此类基金称为共同基金。大多数投资基金都属于开放式。发行总额有限制，一旦完毕发行筹划，就不再追加发行。投资者也不可以进行赎回，但基金单位可以在证券交易所或者柜台市场公开转让，其转让价格由市场供求决定。基金规模可变性基金单位是可赎回，并且投资者可随时申购基金单位，因此基金规模不固定；规模是固定不变。基金单位交易价格基金单位买卖价格是以基金单位相应资产净值为基本，不会浮现折价现象。基金单位价格更多会受到市场供求关系影响，价格波动较大。基金单位买卖途径投资者可随时直接向基金管理公司购买或赎回基金，手续费较低。基金买卖类似于股票交易，可在证券市场买卖，需要缴手续费和证券交易税。普通而言，费用高于开放式基金。投资方略必要保存一某些基金，以便应付投资者随时赎回，进行长期投资会受到一定限制。基金不可赎回，不必提取准备金，可以充分运用资金，进行长期投资，获得长期经营绩效。所规定市场条件灵活性较大，资金规模伸缩比较容易，合用于开放限度较高、规模较大金融市场。合用于金融制度尚不完善、开放限度较低且规模较小金融市场。7、担保业务分类概念种类银行保函业务银行应申请人规定，向受益人作出书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交与保函条款相符书面索赔履行担保支付或补偿责任。融资类借款保函担保借款人(申请人)向贷款人(受益人)按贷款合同规定偿还贷款本息。授信额度保函担保申请授信额度和在授信额度项下偿还义务履行。普通是母公司为海外子公司申请。有价证券保付保函为公司债券本息偿还或可转债提供担保融资租赁保函融资租赁合同项下租金支付担保延期付款保函延期支付货款及其利息提供担保非融资类投标保函多用于公开招标工程承包和物资采购合同项下依照标书规定担保预付款保函申请人一旦在基本交易项下违约，银行承担向受益人返还预付款保证责任履约保函为保函申请人诚信、履约保证。关税保函为进出口物品缴纳关税担保。即期付款保函保证申请人因购买商品、技术、专利或劳动合同项下付款责任而出具类同信用证性质保函经营租赁保函经营租赁合同项下支付租金担保备用信用证业务开证行应借款人规定，以放款人为信用证受益人而开具特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产时由开证行向受益人支付本利。是在法律限制开立保函状况下浮现保函业务代替品，实质也是银行对借款人一种担保行为。与其她信用证相比，开证行是第二付款人而非第一付款人可撤销备用信用证：指附有申请人财务状况，浮现某种变化时可撤销或修改条款信用证。如果无申请人批示，开证行不会随意撤销信用证。不可撤销备用信用证：开证行不可以单方面撤销或修改信用证。对受益人更有可靠收款保证。附注：保函是一种特殊担保方式，在商业往来中，将贸易双方商业信誉转化为银行信誉。银行在出具保函时应当注意减少自身风险。银行保函概念及重要法律关系：银行保函