商业银行利率风险及防范对策研究

风险及防范对策研究摘要我们常说的利率风险是指在市场利率会产生相应的变动的同时，银行货币流通以及信用的行为也会受到相对应的影响，这就会使得预期收益与实际收益两者之间出现很大的差值，因而导致了想象不到的损失或者是收益。我国现阶段商业银行的发展过程中存在着各种各样的风险，随着利率市场化的基本实现，利率风险也成为其主要风险之一。如同信用风险曾给我国商业银行带来的改变一样，利率风险必定会使我国的商业银行发生翻天覆地的变化。一直以来，我国的商业银行受到多方面因素的影响，并且对利率风险的管理这一方面仍然缺乏有作用的解决策略。所以说，对利率风险的正确认识、准确度量、以及行之有效的管理措施已经成为当下各商业银行的重中之重。本文以部分商业银行为例，首先从概念的层次上来说明利率风险的种类及其含义；然后分析商业银行利率风险的表现形式，并通过现状分析成因，最后从建立内部控制系统，加强资产负债管理，大力发展中间业务规避风险，完善金融产品的定价机制等方面提出相应的解决措施。进而促使我国商业银行减少利率风险，提高商业银行的盈利能力。关键词：商业银行；利率风险；利率市场化ABSTRACTWeoftensaythatinterestrateriskreferstothecorrespondingchangesinmarketinterestrates,atthesametime,thebank'scurrencycirculationandcreditbehaviorwillbeaffectedaccordingly,whichwillmakeagreatdifferencebetweenexpectedincomeandactualincome,thusleadingtounimaginablelossesorgains.Atpresent,therearevariousrisksinthedevelopmentofcommercialbanksinChina.Withthebasicrealizationofinterestratemarketization,interestrateriskhasbecomeoneofthemainrisks.Justascreditriskhasbroughtaboutchangestoourcommercialbanks,interestrateriskwillsurelybringabouttremendouschangestoourcommercialbanks.Foralongtime,ourcommercialbankshavebeenaffectedbymanyfactors,andthereisstillalackofeffectivesolutionstothemanagementofinterestraterisk.Therefore,thecorrectunderstanding,accuratemeasurementandeffectivemanagementmeasuresofinterestrateriskhavebecomethetoppriorityofcommercialbanks.Takingsomecommercialbanksasanexample,thispaperfirstexplainsthetypesandmeaningsofinterestrateriskfromtheconceptuallevel,thenanalysesthemanifestationsofinterestrateriskofcommercialbanks,andthroughtheanalysisofthecausesofformationthroughthecurrentsituation,finallyputsforwardcorrespondingsuggestionsfromtheaspectsofestablishinginternalcontrolsystem,strengtheningasset-liabilitymanagement,vigorouslydevelopingintermediarybusinesstoavoidrisks,andimprovingthepricingmechanismoffinancialproducts.Solutions.Theniturgesourcommercialbankstoreduceinterestrateriskandimprovetheirprofitability.Keywords：Commercialbanks;Interestraterisk;Interestratemarketization

目录TOC\h\z\t"标题1,1,标题2,2,标题3,3,标题4,1"1前言 12商业银行利率风险的相关理论 12.1利率的概念 12.2利率风险的概念 12.3利率风险的分类 22.3.1重新定价风险 22.3.2收益率曲线风险 22.3.3基准风险 22.3.4期权性风险 23国内商业银行利率风险现状分析 33.1商业银行净利息收入现状分析情况 33.2中国商业银行非利息收入现状及分析 43.3我国存贷款利率情况分析 54商业银行利率风险成因 54.1存贷利差收窄，银行盈利能力下降 54.2利率衍生品市场发展缓慢 64.3商业银行资产负债结构不平衡 64.4利率定价机制存在缺陷 75商业银行利率风险的解决对策 75.1建立健全内部控制系统 75.2大力发展中间业务规避利率风险 85.3加强资产负债管理 85.4完善金融产品的定价机制 96结论 9参考文献 10致谢 11

1前言在所有的金融风险之中利率风险是这其中最为基本的。在金融机构资产的负债管理之中，其中最为主要的就是管理以及控制利率风险这两方面。如果能够多方面地预测出金融机构当下所面临的风险情况，并确切的计量出金融机构本身所能够承担起的利率风险，从而使得能够让利率风险可以量化，利用最终得到的结果，实施切实可行的防范方式。由于现阶段我国的利率市场化发展一直在稳步的增长，这就对我国现阶段商业银行的各个方面都提出了相对来说比较高的标准，尤其是对当下的管理情况有着更大的挑战。近些年以来国际金融市场不是很稳定，各个国家的利率都有相当大的波动，这就使得各个国家商业银行的收益状况处于上下波动的状态，银行的经营环境也就产生了变化。为了能够更好的来处理市场的风险，所有国家的商业银行对管理利率风险的一些管理工具、方法以及相应的手段开始进行了一系列的探索，最终搭建起了有关于商业银行现代化管理利率风险方面的技术体系。现阶段我国国内的商业银行的市场化的程度还处于发展状态，并且我们对其重视程度还不够。由于国内的利率风险管理这方面理论的研究起步较迟，在实践的不断发展中及利率市场化的逐渐加速，商业银行利率风险发生了许多新问题及新情况。作为一个以获取利润为主要目标的企业来说，银行需要不断的对利率的调整情况做出一定的反应，采取相对应的举措管理利率风险，最终找到恰当的方法对利率改变所形成的状况进行规避，这不仅仅是商业银行风险理论发展所必须的，也是我国商业银行能够不断发展与社会经济相适应的必然要求。2商业银行利率风险的相关理论2.1利率的概念我们通常所说的利率一般来说是指一定期限之内利息额与原来借贷本金产生的比率。在影响企业资金成本的诸多因素中，利率就是其中最为重要的一个因素，当然利率也是企业的筹资和投资活动中这具有决定性的一个因素。如果想要对金融环境进行很好的研究的话，那就必须观察和研究利率现状及其它变动趋势，通常来说是指借款、存入或者说是借入金额中各个时期内到期之后的利息金额以及票面自身价值的比值。一般来说借出以及借入金额的总利息是和多种因素有关的。利率一般来说指的是借款人向它借金钱从而支付所付出的代价，同样这也是放款人拖延消费，借给借款人取得的回报。2.2利率风险的概念我们常说的利率风险指的是一定的时期之内，由于利率的变化以及资产负债期限两者不相符，从而对商业银行经营收益以及净资产价值产生巨大的影响。国际上的清算银行中的银行监管委员会表示有两种因素会影响利率的风险，即投资风险以及收益风险。投资风险一般来说是利率的改变使得固定的利率资产负债以及表外项目业务有可能造成的损失的概率；收益风险也就是说借款利率以及贷款利率两者的更改如果不相同的话造成的收益损失的可能性。有些商业银行认为利率风险管理是在资产负债管理过程之中最主要的一部分。受市场上利率更改的影响，货币流通以及与信用相关的活动也会产生相应的影响，这就致使了预期收益与实际收益值产生相当大的差别，基于这种情况就会产生不可预知的损失或者说是收益。2.3利率风险的分类2.3.1重新定价风险重新定价风险这种风险形式是一种最常见的利率风险形式同样也是一种最为主要的利率风险形式，通常来说它主要产生在银行资产、负债以及表外业务到期期限这几个方面或者说是在浮动利率而言这一方面重新定价期限过程中的差距。重新定价如果不相称的话就会使银行的收益以及他的内部存在经济价值会由于利率的改变而产生相对应的改变。2.3.2收益率曲线风险收益率曲线风险是受斜率的改变而导致期限差距较大使两种债券的收益率产生差距发生改变从而导致的风险。如果重新定价不对称的话那么就会致使该曲线的斜率和形态发生变化，所以这两者之间会对银行的经济价值产生一定程度上的影响，这样也就致使了收益率曲线风险的产生。在我们通常所说的状况之下，收益率曲线会呈现出一种向上倾斜的状态，但是在这种情况之下中长期利率水平相比于短期利率水平来说会比较高。但是在利率市场化最开始的阶段，中长期利率水平通常来说会比短期利率水平更加的低，也可以说是向上倾斜的收益率曲线在这种情况之下来说会变得水平或者是呈现出一种向下倾斜的状态，这就会对商业银行和收益率曲线这一部分有关的假设甚至是于利率风险管理水平产生一种挑战。2.3.3基准风险基准风险是利率风险的一个重要来源。当利息收入以及利息支出调整幅度不一致的情况，即使说资产、负债以及表外业务这三者的重新定价特征大致是相同的，但是由于其本身的现金流以及收益的两者的利差出现了改变，银行的收益或这是它本身内在经济价值也会产生一定的影响。2.3.4期权性风险又被叫做选择性风险，及客户提前归还贷款的本息，和提前选择支取存款时潜在选择中的风险。通常的来说，期权能够给他的持有者买入以及售出或者说是用一种方式来改变金融工具甚至是金融合同方面的现金流量的权利，并不是义务。期权能够当作成为一种能够独立使用的金融工具，举个例子来说，说我们常见的场内(一般来说指的是交易所)的交易期权甚至是场外的期权合同，这两部分也能够含于其他的一些标准化金融工具当中。按一般意义上来说的话，期权以及期权性的一些条款往往都会是在使得买方有利但是却对卖方不利的时候来实施的，也就是这样，这一种具有期权性质的工具会因为他本身就有这一种不对称的支付特点从而就给卖方带来了很大的风险。并且在当下的这种情况之下，更多的期权种类由于有着一种相对来说很高的杠杆效应，这就会使得期权头寸不断的增强，并且能够对银行财务状况产生一定的程度之上的影响。3国内商业银行利率风险现状分析3.1商业银行净利息收入现状分析情况图3-1净利息收入在总营业收入中的占比数据来源：各银行年报由上图可知中国建设银行2015-2017年净利息的收入分别在总营业收入中占有的比例大致为75.64%和74.63%以及72.78%；而上海银行这三年的净利息所占比分别为80.47%、75.56%以及57.71%；我们再看交通银行银行的净利息收入情况在这三年分别为74.38%、69.83%、64.98%，根据上图我们能够发现净利息收入一般来说会是每一个银行收入的一个重要的来源。但是净利息收入这一数值对于利率来说是及其敏感的。正是因为这样，净利息收入在总的营业中占比情况能反映商业银行的利率它自身的风险承受能力。通过上面的图表我们能够发现，净利息收入在总体之中所占比的指标不断地增大，这也就说明了原来所说的存贷款这一业务在我国银行中所占有的比重是相当大的，一旦如果利率发生改变的话，那么银行就会面临到相当大的利率风险。由于现阶段来说我国的商业银行中间业务这一方面目前的发展仍然是处于末端的水平的，它的经营收入所依据的主要是存贷款利差这一部分，这就使得在各商业银行经营管理的管理过程之中更加应当注重的是创新业务以及产品这两个方面，最终摆脱单一的经营模式，并且能够减少由于利率而带来的那些不好的影响。使得在利率发生改变的时候，商业银行的经营风险能够承担的更大。发达国家商业银行的净利息收入仅仅占到总营业收入的60%，我国目前的商业银行所经营的业务范围以及其经营结构在一定程度之上仍然还是有相当大改进的地方。现阶段商业银行应当该变整体上在经营方面的理念，并且不断的加强对于产品创新工作，同时要不断的增加中间业务并增强非利息方面的收入情况，从而不断的提升商业银行利率的风险抵抗能力。3.2中国商业银行非利息收入现状及分析图3-2中国商业银行近三年非利息收入数据来源：中国各商业银行年报非利息收入对于利率变动状况来说具有非常敏感的特征。从非利息收入在总收入中的比重我们也可以看出利率风险对商业银行影响的强弱。非利息收入比重越大，利率风险对其影响越小。图3-2为大家展示出了2015-2017年这期间不同种类的商业银行的非利息收入情况，在通过上面的图表我们能够发现各银行在这三年之内的非利息收入在各商业银行的总营业收入中占20%至40%左右，至2017年底其非利息收入占比高于25%。虽然目前利息收入仍是大部分商业银行的主要业务收入，但为了降低由利率变换导致的商业银行的收入风险，近年来我国各个银行都在积极采取逐步尝试细分市场、产品的不断创新以及一些新颖的营销方式实施差异化转型，在很大的程度之上有利于利率风险的分散和转移，积极寻找到恰当的方法对利率改变所形成的状况进行规避。从而起到促进我国商业银行降低利率风险的作用。3.3我国存贷款利率情况分析表3-32010年至今我国1年期存贷款基准利率变化情况调整时间贷款存款利差调整时间贷款存款利差2010.10.205.56%2.5%3.06%2014.11.225.60%2.75%2.85%2010.12.265.81%2.75%3.06%2015.03.015.35%2.50%2.85%2011.02.096.06%3%3.06%2015.05.115.10%2.25%2.85%2011.04.066.31%3.25%3.06%2015.06.284.85%2.00%2.85%2011.07.076.56%3.5%3.06%2015.08.264.60%1.75%2.85%2012.06.086.31%3.25%3.06%2015.10.244.35%1.50%2.85%2012.07.066.00%3.00%3.00%2019.01.014.35%1.50%2.85%数据来源：中国人民银行官网依据于上面的表格中数据我们能够得出，从2010年开始我国金融这一个行业存贷款的利差值处于一直在减少的状态，自3.06%下降至2.85%。利率市场化后，利率水平由包括我国商业银行和客户在内的市场主体决定,从另一个角度来说，商业银行就掌握了自主定价的权利，其赖以盈利的存贷款利差收入也在不断缩小，这使得单纯的依靠扩大存贷款利差来增加盈利已经是不可能的，这也促使了商业银行资产结构渐渐以市场变化为导向来加以优化,加强资产负债管理，形成较为合理、规范的市场行为和资产结构。从2015年10月24日至今我国贷款利率、存款利率、利差仍保持为4.35%、1.50%、2.85%，由此看出我国基准利率处于一个平稳时期。4商业银行利率风险成因同一些经济比较发达的国家相比，我国国内的商业银行利率风险预防机制是不健全的。并且我国利率市场正由管制型过度到市场化，由我国商业银行的现状分析我们可以看出我国商业银行存贷利差不断缩短下降，净利息收入在银行总收入中仍占很大部分，对其原因进行归纳总结，我国商业银行利率风险形成的原因包括以下几个方面：4.1存贷利差收窄，银行盈利能力下降自2010年至今，我国商业银行方面的存贷利差已经由3.96%降到了2.85%左右。最初在取消利率管制的时候，各个银行一直在不断的提升存款利率，并且相互之间一直在争夺存款的数额，由此就致使了债务成本这一数据一直处在不断上升的状态。因此将会不断的增强商业银行自身运转的压力。正是由于银行行业的竞争在不断的上升，当下的贷款利率仍然是处于刚开始的阶段。面对这种压力，从银行本身来说它可能并没有办法快速的调整自身贷款结构，所以银行也就无法投资到那些能够有着更多议价方面能力的部分。因此资产收益率呈现出下降的状态，也就是这样存款的利率通常情况下都会出现在利率市场化最开始的那个时候。在利率市场化出现之前，存款利率的束缚情况往往来说比市场贷款利率要高很多的，而在利率市场化最开始的那段时间，存款利率的下降程度通常来说会比贷款利率提升的趋势还要大出很多，在这种情况之下就会致使存贷利差呈现出一种下降的状态，这种情况之下银行本身的盈利能力就会受到一定程度之上的影响。并且如果想要能够获取更多客户的话，作为银行来说就必须要在服务方面上进行竞争，在这一过程的实施过程之中就会使得经营成本状况不断的呈现出一种降低的状态。事实上我们可以看得出，在整个的利率市场化的过程之中，由于银行资产结构正在处于不断的调整的过程，这就使得存贷利差最终呈现出一种先上升后下降的状态。总之，我国商业银行在市场风险管理这一部分起步还是比较晚，并且由于现阶段专业管理的精英比较匮乏，所以就会在整体的管理水平上呈现出一种很低的状态，这就致使了市场风险一直都会处于在银行体系最弱的一部分。经过相关的调查我们能够发现我国对于市场风险管理的重视情况远远低于对信用风险管理这的重视情况，这就会最终致使了我国市场风险管理理论还有与之经验都是不够的，并且从商业银行这一角度来其本身也对于市场风险这部分的管理意识仍然还是有着一定的欠缺的。4.2利率衍生品市场发展缓慢在我国的商业银行中利率收入仍是我国大部分银行的主要业务收入，如中国农业银行近三年净利息收入占比都占总营业收入的78%以上，非利息收入占比较少。在实际生活中，作为商业银行管理者来说，要及时的更新管理方面的观念，注重利率风险防范。并且金融市场在不断地进行完善，尤其是要求在利率衍生品的这一部分不断的进行改变。现在一些国有的大型商业银行会更加喜爱那种被动方式的利率风险管理，相对来说比较少的会用到与之相关的利率衍生品。从另一方面来看由于目前我国金融市场发展状况并不是十分健全，而且金融市场中的利率衍生品种类的发展也并不全面，最重要的是还没有出现能够用于转移利率风险这一方面的衍生品。在整个的过程当中银行能够发现利率风险，并且可以对利率风险进行衡量，却并不能预防和治理利率风险。所以说金融市场工作的重心就是要不断的发展利率衍生品这一市场，最终达到风险对冲的效果。4.3商业银行资产负债结构不平衡在现阶段的条件之下我国商业银行全面实施负债管理这一举措,但结构失衡仍然是资产负债过程中存在的严重问题。第一,从总量结构的角度上来看的话,资产以及负债总量这两个部分之间并没有保证一个恰当的比例,而且存差以及借差缺口过于大,并且会有不停调整利率的风险存在。第二,从期限结构这一角度来看的话,资产和负债结构这两者之间也没有一种恰当的比例关系,比如说用短期存款来对长期贷款业务进行支持或者说是用长期存款对短期贷款业务进行支持，第一种情况一般会划分在负债敏感这一类型,当利率在保持不断持续稳步上升的时候,这时候负债的成本也会随之呈现出一种上升的状态,后者一般来说会划分到资产敏感这一类,当利率出现持续的下降的时候,此时的负债成本就会更加严重。第三，从利率结构这一角度,同期限的存贷款实际并没有存在一个恰当的利差。举个例子来说，如果想要争取到更多的银行存款,部分银行在规定好了的利率外额外付息或者说是用高息揽储以此来包揽大户或者效益比较高的一些公司,没有底线的降低贷款的利率水平,在这种情况之下就会造成贷款利率不断的下降,严重的时候也会造成亏损经营现象的出现。由于存在以上这三种情况,这就造成了现阶段我国商业银行仍然面临着相当大的利率风险。在利率状况发生一定变化的时候，因为有相当多的到期的期限与资产负债情况不相符的状况，这就使得商业银行可能有着严重的重定价风险。一方面来看，现阶段在我国商业银行资产负债的结构中，不生息资产相当的多，而财政存款这些低息负债值是比较少的。这就造成了商业银行的生息资产这方面的利息收入往往会小于生息负债这一部分的利息支出，这样的话就会造成负利率敏感性的缺口。从另一方面来看，对于利率现阶段不断波动以及资金竞争激烈的这一状况，商业银行应在开辟新的融资渠道这一方面投入更多的精力。现阶段一些商业银行想要实现短期的经济效益，这样的话就会使用一些流动资金对长期贷款进行发放，最终会使得资产负债结构变得歪曲。4.4利率定价机制存在缺陷我国定价机制存在着局限性。利率由市场决定是当今中国金融改革的重点。在监管部门放松管制的情况下，那么利率水平则被市场资金的供求情况影响的。利率如果能够自由就能降低经管所带来的准租金，并且能够重新分配准租金，从而优化信贷的配置情况。但是一般来说，在利率由市场这一因素决定之后，商业银行在定价方面具有了更强的主动性。不同的风险放款人在银行可以享受到不同的利率，贷款风险高的可以依靠高利息来补偿风险。但是，对于金融市场化的发展中国家，金融和银行业的人才长期以来都在金融体系中受到严格的约束，很难掌握短期内成功管理利率等多种业务风险所必需的技术和经验。此外，这些先进的技术和专业人员很难进入所需求的岗位中。可以看出，利率自由使金融机构面临更大的利率风险更大。5商业银行利率风险的解决对策依据之前的分析我们能看出，由于长期受到利率管制方面的影响，我国现阶段的商业银行利率风险抵抗方面的能力以及管理方面能力这两者都要进一步的完善。结合我国现阶段商业银行的经营情况以及宏观上的经济环境，将以此为基础针对我国商业银行现阶段的切实情况提出改进方法。5.1建立健全内部控制系统搭建一个合适的利率风险内部控制的机制，对于降低利率风险来说是一个行之有效的举措。由于现阶段我国商业银行仍处在利率市场化发展的阶段，根据稳健原则，商业银行应当积极主动的推动对控制度建设。例如能够用一个与利率风险相关的计量系统来降低可能存在的风险。并且要求这一系统能够对资产负债甚至于其他的一些可能存在的风险项目有一个更为系统的反应。从其中一个角度来看的话我们可以建立一个利率风险报警提示的系统，对有关的体系进行处理建设，并且能够对于商业银行自身的利率风险状况进行一个相对准确的反馈，也能够对于利率风险可能造成的损失有更为客观的评价。从另一个角度来说我们能够使用另外的一些金融工具对利率风险进行转移。如可以采用使其利率相互转换或者说运用一些金融工具对企业的内部的金融风险进行转移和变的越来越低，如果利率风险发生改变或者造成损失，就应该利用现有的补偿机制对其发生的利率风险的损失产生补救措施。5.2大力发展中间业务规避利率风险为了有效的降低利率风险，我们应当要积极拓宽中间业务，在这之前我们应当明确认识到中间业务在经营管理中的重要性。商业银行应当实时的改变经营的相关理念，不断地对当下市场营销策略进行更改，在能够维持基础业务稳定发展的情况之下不断的降低对于利息收入方面依赖，并突破现在拥有的模式，创造出一种低风险但是拥有高收益的业务种类。从服务的广度以及服务方面的功能以及服务质量这三个方面着手，从而以此来提升产品所拥有的价值。从人员培训的角度上来上，在对人员进行培训的过程之中应当注意多方面的拓展。另一方面，由于生活水平不断的提升，这就使得空余的资金逐步增加。但是从当下的情况来看，现阶段我国通货膨胀情况还是比较严重的，人们通常不会把钱放到银行中，但是投资股票的话也没有与之相关的经验，那么人们就会更加偏爱个人理财这一方面。从商业银行的角度来看，应当适时的开展与之相关的理财服务，抓住出现的各种机遇，同时也要拓展咨询服务等其他的一些具有相对来说比较高的附加值业务。使得业务员能够在对客户有一定了解的基础之下，同时开启私人理财性质的服务模式，从而能够有一个相对来说比较固定的客户群体，从而搭建起一个长期的并且相对来说比较稳定的客户关系。最后，由于时代的不断地发展，信托项目、私募基金这些机构大量的出现，市场的主体是商业银行，这就使得它在资金流转这一部分有着很大的优势，银行要积极开展结算业务以及一些托管方面的业务，从而获得和信托公司以及证券机构有一个长期合作。5.3加强资产负债管理由于利率在一定程度上发生改变，那么银行现阶段的负债成本和资产收益就会大大降低，其所有者的投资价值也会受到很大影响。利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额被称之为资金缺口,银行在利率风险中因为资产负债不相配套就会产生各种各样的风险,在这种情况之下资金缺口越大,银行将会面对的利率风险情况也是越来越大。为了最终能够让利率的敏感性资产和负债的情况更加搭配,从而能够避免因为利率的改变可能会带来利益方面的损失，我们必须调整资产以及负债结构、数量与期限的关系在这种情况之下，在对部门的设计方面应该吸取国外经济较为发达国家的经验。举个例子来说，汇丰银行中有一个被称之为资产管理委员会的机构，这个机构是用来负责管理一些与利率风险方面相关的事情,用这个机构来对银行利率可能出现的情况进行预测、识别、防范、处置，从而降低其产生的影响，并且与其他部门积极配合,从而形成了一个完整的银行的风险防范系统。5.4完善金融产品的定价机制定价能力的强弱直接影响国有商业银行的经营收益。定价过高会使其客户流失，定价过低又无法保证其预期收益，合理的定价能够避免客户流失。国有商业银行应当有一个相对来说比较完整的金融产品定价系统，只有这样才能够不断提升金融产品对自身的定价能力，并且制定相应的经营策略和管理方法，提高其竞争力。一方面，银行要根据国家的一些经济政策及利率水平，来预测利率变化趋势，在产品定价的时候考虑各种风险，根据风险的大小来确定产品的定价。另一方面，银行在产品定价时，应该考察贷款者的信用和资产，在贷款期限、贷款金额和运营成本方面综合评价其信用风险的大小，要评估违约概率以及可能面临损失，考虑潜在的风险。对于一些信用良好和忠诚度较高的客户，可以适当地降低产品定价；对于忠诚度低、信用差的客户，国有商业银行应该避免对其进行贷款。6结论综上所述，当下的利率风险将会是银行所面临的最为严重的风险情况，由于现阶段利率市场化不断的得以提升，这就使得银行的经营状况成为人们所关注的重点问题，许多研究的学术问题的专家不断努力的探索和研究我国商业银行的利率风险防控工作，使我国的利率风险防范这一系统越来越完善从而能够更好地服务于大众。本文通过对商业银行现阶段利率风险的分析，找到了我国现阶段商业银行现阶段利率风险存在的问题，并根据其问题给出了相关的防范措施，最终搭建起与内部控制有关的系统，从而不断的增强资产方面