各部门风险和机遇应对措施管理记录

风险和机遇应对措施管理记录风险类别：财务风险序号风险项目风险描述及风险结果严重度频度风险控制评估等级风险应对措施计划完成情况跟进负责人跟进日期1资金流转风险大量现金存、取款途中发生抢劫，导致公司资产遭受损失。51低风险由公司专职安保员全程陪同，做好安全防范措施，确保资金安全。出纳及收款员收取现金少入账或不入账、非法挪用或占有；或者在收取现金过程中，因过失使收款金额与入账金额不符，导致帐务出错或少收款。51低风险加强员工法律法规培训，提高员工素质，加强监督管理。出纳及收款员不能及时或不能辩别票据的真伪及其有效性，给公司造成经济损失。41低风险加强员工业务知识培训，提高员工素质。非授权人员过手大量现金货款，产生截流、挪用、非法占有给公司造成经济损失。41低风险严格执行财务现金管理制度。2资金保管风险应收票据、有价证劵、库存现金等在保管过程中被盗、被毁、丢失、过期等，导致公司资产遭受损失。51低风险设立专人专柜进行保管，加强监控防盗措施。3公司偿债能力风险公司偿债能力低，从而不能及时从银行或其他金融机构取得货币资金，使得企业产生支付困难，影响生产甚至公司生产。51低风险严格执行资金使用、周转、偿债计划，加强财务资金管理。4费用支出风险因费用报销程序不完整或不严格执行程序，导致费用支出超预算、超标准列支、虚报冒领、乱摊费用。22低风险严格执行财务费用报销制度，严格审批手续。5投资风险因投资项目决策失误，导致投资亏损或者投资完全无法收回。51低风险严格执行投资项目可行性报告评审、批准制度。6财务印章管理风险因财务印章及银行印鉴保管使用混乱，导致可能产生经济纠纷和资金损失。42低风险财务印章及银行印鉴实施专人管理，严格使用审批手续。7成本核算风险因成本核算方法不当、核算程序不正确，成本数据不准确，造成价格不合理、利润不实。32低风险设立具有资质的专职人员进行财务成本核算工作，加强监督检查。实施部门：财务部实施部门负责人：填表日期：采购过程风险和机遇评估分析表过程采购过程团队日期序号风险和机遇来源(内部/外部)风险描述严重度频度风险等级风险控制措施实施负责人进度跟进备注1编制采购计划需求或采购计划不合理，不按实际需求安排采购或随意超计划采购，甚至与生产经营计划不协调。24一般风险根据实际需求准确及时地编制需求计划，需求部门提出需求计划时，不能指定或变相指定供应商。在制定年度生产经营计划过程中，公司应当根据发展目标实际需要，结合库存和在途情况，科学安排采购计划，防止采购过量或不足采购计划应纳入采购预算管理，经相关负责人审批后严格执行。2采购缺乏采购申请制度，请购未经适当审批或超越授权审批，可能导致采购物资过量或不足，影响公司正常生产经营。32一般风险建立采购申购制度，依依据购买物的类型，确定归口管理部门，授予相应的请购权及相应的请购程序。具有请购权的部门对于预算内采购项目，应当严格按照预算执行进度办理请购手续，对于超预算项目，应先履行预算调整程序，再办理请购手续。具备相应审批权限的部门或人员审批采购申请时，应重点关注采购申请内容是否准确完整，是否符合生产经营需要，是否符合采购计划，是否在采购预算范围内等。3选择供应商供应商选择不当，可能导致采购物资质量差价格高，甚至出现舞弊行为。42一般风险建立科学的供应商评估制度。采购部门应按照公平公正和竞争的原则，择优确定供应商，与供应商签订质量保证协议。建立供应商管理信息系统和供应商淘汰制度，对供应商进行实时管理和考核评价。4采购价格采购定价机制不科学，定价方式选择不当，缺乏对重要物资品种价格的跟踪监控，导致采购价格不合理，可能造成公司资金损失。43一般风险健全采购定价机制，采取多种采购方式，科学合理地确定采购价格。采购部门应当定期研究大宗通用重要物资的成本构成与市场价格变动趋势，确定重要物资品种的采购执行价格或参考价格。建立采购价格数据库，定期开展重要物资的市场供求形势及价格走势分析并加以合理利用5采购合同/协议合同签订不当，可能导致物资采购不顺畅；未经授权对外订立采购合同，合同对方主体资格/履约能力等未达到要求，合同内容存在重大疏漏和欺诈，可能导致公司合法权益受到侵害。23一般风险拟签订合同的供应商的主体资格/信用状况等进行风险评估，同时引入竞争制度，确保供应商具备履约能力。根据确定的供应商/采购方式/采购价格等情况，拟订采购合同，准确描述合同条款，明确双方权利/义务和违约责任，按照规定权限签署采购合同。对重要物资验收量和合同量之间允许的差异，应当作出统一规定。6管理供应商过程缺乏对采购合同履行情况的有效跟踪，忽视运输过程保险风险，可能导致采购物资损失或无法保证供应。12低风险跟踪合同履行情况，对有可能影响生产的异常情况，应出具书面报告并及时提出解决方案对重要物资建立并执行合同履约过程中的巡视和监督制度。实行全过程的采购登记制度或信息化管理，确保采购过程的可追溯性。7质量管理验收标准不明确，验收程序不规范，对验收中存在的异常情况不作处理，可能造成账物不符，采购物资损失。53高风险制定明确的物资验收标准。验收人员应根据采购合同及质量检验部门出具的质量检验证明，重点关注采购合同/发票等原始单据与采购物资的质量/数量/规格型号等是否一致。对于验收过程中发现的异常情况，验收人员应立即向上级主管部门报告，以便及时处理。8付款付款审核不严格，付款方式不恰当，付款金额控制不严，可能导致公司资金或信用受损。51一般风险严格审查采购发票等票据的真实性/合法性/有效性，判断采购款项是否确实应予支付。合理选择付款方式，并严格遵循合同规定，防范付款方式不当带来的法律风险，保证资金安全。加强预付账款和资金的管理，涉及大额或长期的预付款项，应定期进行追踪核查。9廉政风险供应商采取不正当的营销手段，通过诱惑、拉拢、腐蚀物资采购人员，导致公司利益受到损失。54高风险开展供应商廉政风险评估工作，针对不同廉政风险等级的供应商采取不同的采购策略。对于高风险供应商参与的投标、竞价过程，管理部门应重点监控。加强供应商动态量化考核，并将考核结果以不同形式公开，以激励或警示供应商。对于在业务交往中有不良表现的供应商坚决清除出资源市场，净化外部环境。对供应商进行恪守商业道德的教育，通过召开供应商座谈会、供应商考察、走访等方式，向供应商宣传公司廉政建设规定，提出廉政要求，通报不良表现供应商的处理情况，使供应商引以为戒。 核准： 审核： 制表：过程风险和机遇评估分析表过程采购过程团队日期序号风险和机遇来源(内部/外部)风险描述严重度频度风险等级风险控制措施实施负责人进度跟进备注1编制采购计划需求或采购计划不合理，不按实际需求安排采购或随意超计划采购，甚至与生产经营计划不协调。24一般风险根据实际需求准确及时地编制需求计划，需求部门提出需求计划时，不能指定或变相指定供应商。在制定年度生产经营计划过程中，公司应当根据发展目标实际需要，结合库存和在途情况，科学安排采购计划，防止采购过量或不足采购计划应纳入采购预算管理，经相关负责人审批后严格执行。2采购缺乏采购申请制度，请购未经适当审批或超越授权审批，可能导致采购物资过量或不足，影响公司正常生产经营。32一般风险建立采购申购制度，依依据购买物的类型，确定归口管理部门，授予相应的请购权及相应的请购程序。具有请购权的部门对于预算内采购项目，应当严格按照预算执行进度办理请购手续，对于超预算项目，应先履行预算调整程序，再办理请购手续。具备相应审批权限的部门或人员审批采购申请时，应重点关注采购申请内容是否准确完整，是否符合生产经营需要，是否符合采购计划，是否在采购预算范围内等。3选择供应商供应商选择不当，可能导致采购物资质量差价格高，甚至出现舞弊行为。42一般风险建立科学的供应商评估制度。采购部门应按照公平公正和竞争的原则，择优确定供应商，与供应商签订质量保证协议。建立供应商管理信息系统和供应商淘汰制度，对供应商进行实时管理和考核评价。4采购价格采购定价机制不科学，定价方式选择不当，缺乏对重要物资品种价格的跟踪监控，导致采购价格不合理，可能造成公司资金损失。43一般风险健全采购定价机制，采取多种采购方式，科学合理地确定采购价格。采购部门应当定期研究大宗通用重要物资的成本构成与市场价格变动趋势，确定重要物资品种的采购执行价格或参考价格。建立采购价格数据库，定期开展重要物资的市场供求形势及价格走势分析并加以合理利用5采购合同/协议合同签订不当，可能导致物资采购不顺畅；未经授权对外订立采购合同，合同对方主体资格/履约能力等未达到要求，合同内容存在重大疏漏和欺诈，可能导致公司合法权益受到侵害。23一般风险拟签订合同的供应商的主体资格/信用状况等进行风险评估，同时引入竞争制度，确保供应商具备履约能力。根据确定的供应商/采购方式/采购价格等情况，拟订采购合同，准确描述合同条款，明确双方权利/义务和违约责任，按照规定权限签署采购合同。对重要物资验收量和合同量之间允许的差异，应当作出统一规定。6管理供应商过程缺乏对采购合同履行情况的有效跟踪，忽视运输过程保险风险，可能导致采购物资损失或无法保证供应。12低风险跟踪合同履行情况，对有可能影响生产的异常情况，应出具书面报告并及时提出解决方案对重要物资建立并执行合同履约过程中的巡视和监督制度。实行全过程的采购登记制度或信息化管理，确保采购过程的可追溯性。7质量管理验收标准不明确，验收程序不规范，对验收中存在的异常情况不作处理，可能造成账物不符，采购物资损失。53高风险制定明确的物资验收标准。验收人员应根据采购合同及质量检验部门出具的质量检验证明，重点关注采购合同/发票等原始单据与采购物资的质量/数量/规格型号等是否一致。对于验收过程中发现的异常情况，验收人员应立即向上级主管部门报告，以便及时处理。8付款付款审核不严格，付款方式不恰当，付款金额控制不严，可能导致公司资金或信用受损。51一般风险严格审查采购发票等票据的真实性/合法性/有效性，判断采购款项是否确实应予支付。合理选择付款方式，并严格遵循合同规定，防范付款方式不当带来的法律风险，保证资金安全。加强预付账款和资金的管理，涉及大额或长期的预付款项，应定期进行追踪核查。9廉政风险供应商采取不正当的营销手段，通过诱惑、拉拢、腐蚀物资采购人员，导致公司利益受到损失。54高风险开展供应商廉政风险评估工作，针对不同廉政风险等级的供应商采取不同的采购策略。对于高风险供应商参与的投标、竞价过程，管理部门应重点监控。加强供应商动态量化考核，并将考核结果以不同形式公开，以激励或警示供应商。对于在业务交往中有不良表现的供应商坚决清除出资源市场，净化外部环境。对供应商进行恪守商业道德的教育，通过召开供应商座谈会、供应商考察、走访等方式，向供应商宣传公司廉政建设规定，提出廉政要求，通报不良表现供应商的处理情况，使供应商引以为戒。 核准： 审核： 制表：风险和机遇应对措施管理记录风险类别：行政人事风险序号风险项目风险描述及风险结果严重度频度风险控制评估等级风险应对措施计划完成情况跟进负责人跟进日期1重要法律文书、材料丢失风险股东会重要资料以及法院判决书、营业执照、房产证照、租赁协议、重要文件材料等丢失，造成重大经济损失。51低风险严格执行档案管理制度，专人负责管理，严格履行交接、借阅签字审批手续。2接待工作风险因日常接待工作中的失误，造成对公司整体形象的不良影响。32低风险加强对接待人员的日常培训，全面提高接待人员的素质。3公司机密泄露风险因管理不善，造成公司机密外泄，给公司带来经济或声誉损害。41低风险加强内部员工管理，严格遵守公司保密制度。4驾驶人员安全风险因驾驶员酒后驾驶、疲惫驾驶、违章驾驶等原因，造成交通事故。42低风险加强对驾驶员相关交通法规教育，加强安全监督检查。5经营秩序安全风险因员工聚众滋事、打架斗殴、酗酒闹事等，妨碍生产经营的正常秩序。32低风险加强《员工守则》教育，加强安全监督检查。6聘任诚信风险应聘者尤其中高层应聘者资历隐瞒或造假，招聘失察，导致的管理风险和操作风险。32低风险严格执行员工招聘制度，认真考察录用。7员工招聘风险因产能季节性调整或生产规模扩大，所需大量员工不能及时招聘到位，影响生产和销售。32低风险随时储备一些员工应聘信息，根据生产需要及时满足人员招聘需求。8用工法律风险因公司无法完全依法制定制度或制度缺失，可能导致相关部门处罚或引起劳动纠纷或无法合法追究责任，影响公司利益和声誉。41低风险加强员工相关法律法规学习，及时与员工进行沟通交流。9人员流失风险因用工政策或管理措施不当，导致群体人员不满、外部竞争因素等，产生员工集体跳槽，影响生产正常经营。22低风险加强员工企业精神与文化教育，合理解决员工需求，稳定员工队伍。10员工培训风险因培训需求调查、培训的实施及培训后的管理跟踪等环节出现失误，造成培训未得到预期效果。22低风险认真执行培训管理制度，加强跟踪监督检查，实现培训预期效果。11中高层人员离职风险因管理缺失，人员离职造成岗位空缺、工作停滞、重要机密或知识流失、造成间接的经济损失。32低风险加强人力资源管理，严格履行离职申请审批、交接手续。12重大工伤事故风险因管理失误或工作条件不当，造成人员重大伤亡事故。51低风险加强生产安全管理，切实做好安全防范措施，加强安全监督检查，发现隐患及时排除。实施部门：行政办实施部门负责人：填表日期：风险和机遇应对措施管理记录风险类别：设备风险序号风险项目风险描述及风险结果严重度频度风险控制评估等级风险应对措施计划完成情况跟进负责人跟进日期1设备选型风险所选设备与生产工艺不符，造成资源浪费、费用增加。32低风险提前做好设备选型评审，严格执行《设施管理程序》。2设备故障风险因设备故障，导致停电、停水、停气，造成生产中断。42低风险加强设备日常维护保养、维修工作，不定期进行监督检查。3设备维修、水、电、气畅通风险因设备维修保养不及时，使用不合理，造成线路短路、天然气的泄漏等造成的安全隐患。32低风险4外线停电风险因外部原因停电，导致生产中断。32低风险加强与外部供电部门的沟通，及时调整生产时间安排。5设备安全风险因设备、电器电路故障，引起的人身伤亡、火灾事故，造成的经济损失。52低风险加强设备操作、电器电路设备管理，提高员工的安全、防火意识。67实施部门：机电班实施部门负责人：填表日期：风险和机