2024年证券从业-证券发行与承销笔试历年真题荟萃含答案

2024年证券从业-证券发行与承销笔试历年真题荟萃含答案（图片大小可自由调整）答案解析附后卷I一.参考题库(共25题)1.上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，并且最近（）个月内未受到过中国证监会的行政处罚。A、6B、12C、36D、482.资产支持证券不能通过信用增级方式提升信用等级。（）3.以下哪种商业模式更容易获得VC的青睐（）A、新颖的西式糕点房B、传统的养殖场C、流行的网店D、基于网络支付，吸纳资金的网络平台4.发行可转换公司债券的上市公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于（）。A、公司债券1年的利息B、公司债券半年的利息C、公司债券的一半D、公司债券的发行额5.股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得价款不可以列入公司的有（）。A、资本公积金B、留存收益C、未分配利润D、任意公积金6.我国境内上市公司所属企业境外上市，其中“境外”是指（）。A、国际货币市场B、欧洲货币市场C、境外证券市场D、国际金融市场7.在上市公司重大资产重组报告书中通常应披露的资产评估信息中包括对评估方法的披露，这些评估方法包括（）。A、收益法B、估值法C、市场法D、资产基础法8.《证券发行与承销管理办法》规定，网下中签率为网上中签率的2至4倍时，发行人和承销商应将本次发售股份中的（）从网下向网上回拨。A、5%B、10%C、15%D、20%9.发行人首次公开发行股票，主承销商应在（）中说明内核情况。A、推荐函B、招股说明书C、发行公告D、法律意见书10.经（）确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。A、国家土地管理部门B、国务院C、资产评估机构D、中国证监会11.发行人应披露所有者权益变动表，扼要披露报告期内各期末股东权益的情况，包括股本、资本公积、盈余公积、未分配利润及少数股东权益的情况。（）12.股份有限公司的设立可以采取的设立方式包括（）。A、发起设立B、向特定对象募集设立C、公开募集设立D、社会募集设立13.按行业关联性划分，公司收购的形式有（）。A、横向收购B、混合收购C、杠杆收购D、纵向收购14.改组为境外募股公司时，如果有境外的会计师查验账目，结果与国有资产管理部门确认的资产评估结果不一致，需要调整时，也要由确认原资产评估结果的国有资产管理部门审核同意。15.会计师事务所在间隔专项复核报告出具日至少1个完整会计年度后，方可向同一发行人提供审计服务及相关服务。（）16.预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。17.股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。（）18.1933年通过的《证券法》和《格拉斯·斯蒂格尔法》从法律上规定了混业经营。（）19.盈利能力的分析不包括（）。A、公司资产、负债的主要构成B、发行人营业收入的构成及比例C、公司利润的敏感性分析D、对公司经营成果有重大影响的少数股东损益20.根据2006年5月8日起施行的《上市公司证券发行管理办法》，可转换公司债券是指发行公司依法发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。21.关于可转换公司债券发行核准程序，下列说法错误的是（）。A、中国证监会收到申请文件后，5个工作日内决定是否受理B、自中国证监会核准发行之日起.上市公司应在6个月内发行证券C、证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起3个月后，可再次提出证券发行申请D、上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会22.保荐代表人出现下列（）情形之一的，中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施。A、参与组织编制的与保荐工作相关文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B、通过从事保荐业务牟取不正当利益C、本人及其配偶持有发行人的股份D、唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会及其发行审核委员会的审核工作23.创立大会由（）组成。A、发起人B、认股人C、董事D、经理24.关于公开发行企业债券的条件，错误的是（）。A、股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元B、有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币5000万元C、累计债券余额不超过公司净资产的40%D、最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息25.证券公司借入次级债务应当符合（）条件。A、借入资金有合理用途B、次级债务应当以现金或中国证监会认可的其他形式借入C、净资本与负债的比例、净资产与负债的比例等各项风险控制指标不触及预警标准D、次级债务合同条款符合证券公司监管规定卷II一.参考题库(共25题)1.拟设立的股份有限公司应当依照工商登记管理规定的要求确定公司名称，公司名称应当由（）依次组成。A、行政区划B、字号C、行业D、组织形式2.财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起（）个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。A、3B、5C、7D、103.股票溢价倍率（股票发行价格/股票面值）应（）国有资产折股倍数（发行前国有净资产/国有股股本）。A、等于B、小于C、大于D、不低于4.全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的20%。（）5.自2008年7月1日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管，将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的（）个工作日内在网上公开.股说明书（申报稿）。A、3B、5C、7D、106.发行审核委员会的表决票设有（）。A、同意票B、反对票C、弃权票D、以上都不对7.担保采用（）方式的，应披露担保物的种类、数量、价值等相关情况。A、抵押B、质押C、保证D、按揭8.发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人（）以上股份的主要股东、实际控制人，控股股东、实际控制人所控制的其他企业。A、2%B、3%C、4%D、5%9.实施审计阶段要求对被审计单位内部控制制度的建立及遵守情况进行符合性测试。（）10.以下对持有人会议具有表决权的是（）。A、发行人B、债务融资工具持有人C、债务融资工具清偿义务承继方D、债务融资工具持有人的代理人11.任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的（）。A、30%B、40%C、50%D、60%12.拟发行上市公司应拥有独立于股东单位或其他关联方的员工，并在有关社会保障、工薪报酬、房改费用等方面分账独立管理。（）13.证券公司或上市商业银行不得作为发行可转债的担保人。（）14.发行人申请股票在深圳证券交易所创业板上市，应当符合（）条件。A、股票已公开发行B、公司股本总额不少于3000万元C、公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上D、公司股东人数不少于100人15.定价增发、摇号抽签操作过程中，（）日，网上未获售股票的资金解冻，网下发行申购资金验资。A、T+1B、T+2C、T+3D、T+416.发行公司及其主承销商在证券交易所网站上披露招股意向书全文及相关文件之前，可以先在指定报刊上刊登。（）17.首次公募股票辅导机构应依据（）确定辅导内容。A、有关法律、法规、规则以及上市公司的必备知识B、辅导对象的具体情况和实际需求C、机构投资人的建议D、证券市场分析师的独立建议18.证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对其（）进行审计。A、年度净资本计算表B、风险资本准备计算表C、风险收益计算表D、风险控制指标监管报表19.发行人在上市的信息披露基本原则中，对发行人董事会全体成员必须保证信息披露内容的（），并就其保证承担个别和连带责任。A、真实B、准确C、完整D、没有虚假、误导性陈述或重大遗漏20.股东大会的会议记录应当与（）的有效资料一并保存。A、现场出席股东的签名册B、代理出席的委托书C、网络表决情况D、其他方式表决情况21.内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在盈利和市值方面应满足（）中的一项即可。A、公司必须在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录。B、以往3年盈利合计5000万港元(最近1年不低于2000万港元)，并且市值不低于2亿港元。C、公司有连续3年的营业记录，于上市时市值不低于20亿港元，最近1个经审计财政年度收入至少5亿港元，并且前3个财政年度来自营运业务的现金流入合计至少1亿港元。D、公司于上市时市值不低于40亿港元且最近1个经审计财政年度收入至少5亿港元。在该项条件下，如新申请人能证明公司管理层至少有3年所属业务和行业的经验，并且管理层及拥有权最近1年持续不变，则可豁免连续3年营业记录的规定。22.发行人申请发行可转换公司债券，如果优先配售，股东大会应明确进行配售的数量和方式以及有关原则。（）23.我国发行企业债券开始于（）年。A、1980B、1982C、1983D、198524.首次公募股票时，招股说明书应披露（）方面的关联交易。A、出让股权B、担保C、聘请注册会计师D、租赁25.申请发行B股，需要提交的材料有（）。A、公司章程B、招股说明书C、资金运用的可行性分析D、发行方案卷III一.参考题库(共25题)1.保险公司可以在证券交易所债券市场上参与记账式国债的招标发行和竞争性定价过程。（）2.在中国证监会对投资银行业务检查时，在年度报告的"董事会报告"部分，如果涉及外币，应按（）将外币折合成人民币。A、承销期末的汇率B、承销期初的汇率C、报告当日的市场汇率D、事先约定的汇率3.托管人有（）行为之一的，由中国人民银行按照《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条的规定予以处罚。A、挪用托管客户金融债券B、债券登记错误或遗失C、发布虚假信息D、泄露非公开信息4.募股文件的类型包括（）。A、盈利预测审核报告B、法律意见书和律师工作报告C、资金运用可行性报告D、项目批文5.以资产、现金或股份交换目标股份的方式进行企业收购必须要达到能控制目标公司所需的足够多的股份。（）6.发行人及其主承销商公告发行价格和发行市盈率时，其中每股收益应当按发行当年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后总股本计算。（）7.关于可转换公司债券的期限，下列说法错误的是（）。A、募集说明书公告的权证存续期限不得调整B、认股权证的存续期间不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月C、可转换公司债券的最短期限为3年，最长期限为5年D、分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年，无最长期限限制8.上市公司重大资产重组报告书通常披露的资产评估信息主要包括（）。A、资产评估机构及人员B、评估对象与评估范围C、重要假设、评估方法及重要评估参数D、评估结论及影响评估结论的其他重要因素9.（）指收购人为了取得上市公司的控股权，向所有股票持有人发出购买该上市公司股份的收购要约，收购该上市公司的股。收购要约要写明收购价格、数量及要约期间等收购条件。A、要约收购B、协议收购C、善意收购D、恶意收购10.关于境内上市公司所属企业申请境外上市，下面说法正确的是（）。A、境内上市公司可以2年前配股所募集资金投资项目作为对所属企业的出资，申请境外上市B、上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的30%C、境内上市公司所属企业申请到境外上市，上市公司应当聘请经中国证监会注册登记并列入保荐机构名单的证券公司担任财务顾问D、上市公司所属企业申请到境外上市，应当按照中国证监会的要求编制并报送申请文件及相关材料11.在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目的普遍关注点包括关注标的资产在拟注入上市公司之前3年内是否进行过评估。（）12.以发起设立方式设立股份有限公司的，发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份;一次缴纳的，应即缴纳全部出资;分期缴纳的，应即缴纳首期出资。（）13.管理层防卫策略主要包括（）。A、白衣骑士策略B、金降落伞策略C、银降落伞策略D、推动股东进行反收购14.有限责任公司整体变更为股份有限公司时，若过去三年连续盈利，可以通过发行股票转为上市公司。（）15.可转换公司债券自转换期结束之前的（）停止交易。A、第2个交易日起B、第3个交易日起C、第5个交易日起D、第10个交易日起16.发行人及其主承销商在发行价格区间和发行价格确定后，应当分别报中国证券业协会备案，并予以公告。（）17.首次公开发行公司的（）必须出席公司推介活动。A、控股股东B、董事长C、董事会秘书D、总经理18.发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到3票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。（）19.《股票上市公告书内容与格式指引》的规定是对发行人上市公告书信息披露的最低要求。（）20.中国证监会在初审过程中，就发行人的募集资金投资项目是否符合国家产业政策和投资管理的规定征求（）的意见。A、注册地省级人民政府B、财政部C、国家发展和改革委员会D、国资委21.投资者购买一张可转换公司债券等价于同时购买了（）。A、一个普通债券B、一个普通股票C、一个对公司股票的看涨期权D、一个普通股票的未来收益22.公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的（），其余部分由发起人自公司成立之日起（）年内缴足。A、10％；1B、20％；2C、20％；1D、10％；223.H股发行的核准程序包括（）。A、取得地方政府或国务院有关主管部门的同意和推荐，向中国证监会提出申请B、由中国证监会就有关申请是否符合国家产业政策、利用外资政策以及有关固定资产投资立项规定会商国家发改委等有关部门C、聘请中介机构D、向香港联交所提出申请24.外资股招股说明书的编制一般需要经过（）。A、资料准备B、招股说明书草案的起草C、验证指引或验证备忘录的编制D、“责任声明书”的签署25.信托投资公司自1999年9月1日起不再从事股票承销业务。（）卷I参考答案一.参考题库1.参考答案:C2.参考答案:错误3.参考答案:D4.参考答案:A5.参考答案:B,C,D6.参考答案:C7.参考答案:A,C,D8.参考答案:B9.参考答案:A10.参考答案:A11.参考答案:正确12.参考答案:A,B,C13.参考答案:A,B,D14.参考答案:正确15.参考答案:正确16.参考答案:正确17