金蝶总账管理操作规程样本

密级：密级：★高★版本：1.0总账操作规程总账操作规程XXX股份有限公司金蝶软件（中华人民共和国）有限公司XXX股份有限公司金蝶软件（中华人民共和国）有限公司TIME\@"yyyy'年'M'月'd'日'"5月27日更改记录日期作者版本更改参照审核姓名职位签字分发拷贝号姓名区域目录1总账管理 41.1业务规程图 41.2操作规程 51.2.1系统维护 51.2.2公共资料设立 121.2.3初始化 291.2.4凭证解决 341.2.5惯用账簿 491.2.6期末解决 55

1总账管理1.1业务规程图1.2操作规程1.2.1系统维护在总账寻常凭证数据录入前，需要顾客对凭证录入过程中某些功能进行设立，完毕这一操作后，才干更以便、更快捷实现您寻常工作效率。在K/3主界面，选取【系统设立】→【系统设立】→【总账】→【系统参数】，打开系统参数窗口，左上方有“系统”、“总账”和“会计期间”三个页签，如下图所示：图1-1总账参数在总账标签窗口中，您可设立“本年利润”会计科目，该科目将用于“结转损益”，按图中字典按钮，系统将为您列示出所有会计科目，您可以依照自己需要进行选取。同步提供了某些总凭证管理功能选项，请依照实际管理需要进行设立，功能释译如下：基本信息页签如下表所示：表1-1参数阐明记账本位币此处仅列示记账本位币代码和名称，记账本位币信息是在设立账套时拟定，账套一旦启用便不可以再修改。本年利润科目在此处可选取设立本年利润会计科目。单击<本年利润科目>右面【】，系统将为您列示出所有会计科目，选取一种详细科目做为本年利润科目。利润分派科目在此处可选取指定利润分派会计科目。单击<利润分派科目>右面面【】，系统将为您列示出所有会计科目，选取一种详细科目做为利润分派科目。“此前年度损益调节”结转到该科目。数量单价位数此处对数量单价设立了详细小数位数后，在“凭证录入”时，数量和单价在自动计算后将按照所设立小数位数四舍五入后进行保存。启用多调节期如果选取这一种选项，则启用多调节期，否则调节期业务解决将不能使用。选取这一种选项后显示“调节期间”页签，在调节期间所有为关闭状态且没有使用状况下，此勾选可以取消，一旦存在状态为已打开调节期间或者存在已有调节期间录入凭证状况下不可再取消此勾选（即变成不可编辑状态）。注：在集团管理账套应用场景下此选项受集团账套控制。启用往来业务核销如果选取这一种选项，则启用往来业务核销，否则核销管理将不能使用。不使用金蝶K/3系统应收、应付管理系统顾客最佳选取此参数，可以进行应收应付业务账务核销，对于已使用K/3系统应收、应付管理系统顾客可以按业务需要对除应收、应付以外会计科目进行设定。往来业务必要录入业务编号选中这个选项，则凭证录入时对设立了往来业务核算科目必要录入往来业务编号。账簿核算项目名称显示相应代码选中该选项，账簿在显示核算项目时会显示相应核算项目代码。账簿余额方向与科目设立余额方向相似用于账簿格式显示，如选中这一种选项，则在显示账簿时，账簿余额方向始终是同科目方向一致，如果不同，则是以负数来进行显示，如应收账款科目余额方向为借方，当科目余额为借方余额时，则直接显示为，借100；如果科目余额为贷方余额时，以负数来显示，如借-100。如果不选取这一种选项时，当余额方向同科目自身方向相反时，则是显示科目余额方向，金额始终为正数，如上例，余额是贷方余额时，显示为贷100。凭证/明细账分级显示核算项目名称核算项目可以分级设立，选取该选项，则在凭证录入时和明细账查询时（显示核算项目信息时），会显示核算项目所有级次项目名称；如果不选取这个选项，则只显示最明细级次核算项目名称。如核算项目客户分两级设立，一级为地区，二级为详细核算项目，一核算项目代码为001.001，为华东区-上海公司，如果选中了这个选项，则核算项目显示为001.001-华东区-上海公司；如果不选中这个选项，则显示为001.001-上海公司，只显示最明细级次核算项目名称。这个选项对凭证录入和明细分类账查询均有效。明细账科目显示所有科目名称选取此项，在预览、打印明细账时候，显示该明细科目所有内容，如上一级科目；否则，只显示最明细科目。明细账（表）摘要自动继承上条分录摘要选取了该选项，系统在生成明细分类账、数量金额明细账、核算项目明细账时，如果凭证中该条分录没有摘要，则明细账摘要自动继承上条有摘要分录摘要。如果不选取该选项，则自动继承凭证中第一条分录摘要，而不是上条有分录摘要。核算项目明细表在不选取该选项状况下，如果第一条分录科目下挂核算项目且有摘要，则自动继承第一条分录摘要，如第一条分录科目下不挂核算项目，则不继承摘要，核算项目明细表摘要栏为空。结账时规定损益类科目余额为零损益结转采用账结法公司，必要选中此项，则在结账时如果损益类科目余额尚未结为0，将无法进行期末结账；损益结转采用表结法公司，则不需要此项选取。多栏账损益类科目期初余额从余额表取数对于采用表结法顾客来说，不是每一期都会结转损益，该选项使多栏账损益类科目期初余额从余额表取数，从而使多栏账损益类科目期初余额在表结法下可以相应对的取数。多栏账成本类科目期初余额从余额表取数成本类科目处在未结平状态（余额不为零），系统参数选取该参数。多栏账取数时，左边多栏式与详细明细栏目期初余额取自初始余额录入期初余额。成本类科目已结平（余额为零）时，不选取该参数，左边多栏式余额为零，但详细明细栏目期初余额取自初始余额录入实际损益发生额。数量金额明细账商品核算项目显示规格型号科目带商品数量金额核算时，选取该选项则在数量金额明细账商品核算项目显示规格型号。不容许跨财务年度反结账选取该参数，不能进行跨年度反结账。核算项目余额表非明细级核算项目余额合并在一种方向选取该参数，核算项目余额表按照其明细级核算项目余额汇总后，如果即有借方余额又有贷方余额，需要以借贷方差额填列，填列方向选用差额正数方向。如果选取了系统选项“账簿余额方向与科目设立余额方向相似”，则此选项作用就会失效。凭证页签如下表所示：表1-2参数阐明*凭证分账制外币解决有统账制和分账制两种，统账制下，每笔外币业务都必要折合为本位币进行记录；如果是分账制，则录入外币业务时，则不需要进行外币折算，直接记录外币原币金额。分账制普通是应用于外币业务量较大公司，对于外币业务量较少单位，普通采用统账制进行外币业务解决。在凭证录入中，如果是统账制，一种凭证中容许不同分录是不同币别；分账制中，不同分录必要是相似币别。凭证过账前必要审核对凭证过账作出限制，如果不选取此选项，凭证不审核也可以过账；如果选取了这个选项，则凭证必要审核后才可以进行过账解决。普通状况下都应选取这个选项，使业务解决流程更加严谨。凭证过账前必要出纳复核该参数控制在凭证过账前需检查凭证与否通过出纳复核。选取该选项，凭证必要经出纳复核后才干过账。该选项只对有钞票科目或银行存款科目凭证有效，即只对此类凭证在过账迈进行检查与否出纳复核，对其她不涉及到钞票科目和银行存款科目不用进行检查。凭证过账前必须核准对凭证过账作出限制，如果不选取此选项，凭证不核准也可以过账；如果选取了这个选项，则凭证必要核准后才可以进行过账解决。公司应视详细状况下选取这个选项，使业务解决流程更加严谨。每条凭证分录必要有摘要选中此项，凭证录入时，系统会自动检测，否则不予保存，如果有机制凭证，系统会自动在每条分录上添上摘要。凭证查询分录科目显示核算项目如果选取了此参数，则在凭证分录序时簿<科目名称>一列中同步显示科目下挂核算项目；反之，凭证分录序时簿中，在<科目名称>一列显示只是凭证分录科目名称，不会显示该科目相应下挂核算项目。钞票流量科目必要输入钞票流量项目在总账中，可以通过在凭证中对钞票流量科目指定钞票流量项目办法编制钞票流量表（详细对钞票流量表操作中有参加“钞票流量表”某些）。如果在凭证中必要对钞票流量科目输入钞票流量项目，则需要选取这个选项；否则，钞票流量项目为非必录项，凭证保存时不做检查。录入凭证时指定钞票流量表附表项目如果顾客选取该选项，则在凭证录入时对于附表有关科目，必要输入钞票流量附表项目，凭证保存时检查该作证与否合法，如未输入附表项目，则视同作证不合法，不予保存。如果顾客取消该选项，则在凭证录入时，不对附表有关科目与否录入钞票流量附表项目做检查。不容许修改/删除业务系统凭证对非总账系统生成凭证，如果选取这一种选项，则凭证在总账中只能查看，不能进行修改或是删除。钞票银行存款赤字报警当钞票和银行存款余额不大于0时，在凭证录入时会浮现相应提示。往来科目赤字报警“往来科目赤字报警”控制与“钞票银行存款赤字报警”类似。该选项控制科目范畴是在科目设立中设立了“往来业务核算”科目。赤字报警依照科目余额方向来判断，如：在科目设立中设立科目余额方向为借方，则当余额方向为贷方时，给出预警提示；在科目设立中设立科目余额方向为贷方，则当余额方向为借方时，给出预警提示。如某往来核算科目浮现赤字，系统给出提示：“往来科目赤字，与否继续？”，选取【是】则继续，选取【否】则重新输入数据。银行存款科目必要输入结算方式和结算号选取此项，在凭证录入及保存时候，对于银行科目（在科目属性设立中选中了<银行科目>这一选项会计科目）系统会作强制性检查，如不通过，凭证无法保存。凭证套打不显示核算项目类别名称选取了该选项，凭证套打打印时不打印核算项目类别名称或代码，只用打印出详细明细核算项目名称或代码。科目名称显示在科目代码前选取了该选项，凭证中科目名称显示在科目代码前面不容许手工修改凭证号选取了此参数，新增凭证时，由系统依照顾客选取凭证号规则，如选取了<新增凭证自动弥补断号>、<凭证号按期间统一排序>、<凭证按年度排列>，给出一种凭证号，在凭证中该凭证号显示为灰，不容许顾客修改。修改凭证时也不容许修改凭证号。如果不选取此参数，则凭证号可由顾客自行修改并保存。新增凭证检查凭证号在网络应用时候，如果不需要系统分派凭证号，自己录入，可选此项；否则，系统自动给新增凭证增长凭证号。新增凭证自动弥补断号新增凭证自动获取断号，如凭证号最大号已是15号，但是中间2号和9号凭证由于种种因素被删除了，如果选中了这个选项，在新增凭证时，凭证号将选上没有凭证凭证号，如前面2和8，这两个号都已补上之后，增长凭证时，才会是在最大号之后+1；如果不选中这个选项，则系统将对断号不做检查而直接在最大号背面进行追加。普通状况下，应选取这个选项，否则凭证号将也许不持续，无法判断是没有凭证凭证号自身就是没有业务记录，还是由于人为因素将该凭证丢失或是做了其她解决，不利于财务管理。凭证号按年度排列有此选项，凭证号按年度排列。如第1期最大凭证号为125，在结账到第2期后，新增凭证时，凭证号从126开始；如果不选取该选项，凭证号按期间排列时，第2期新增凭证，凭证号从1开始。凭证号按期间统一排序有此选项，凭证号按期间排列。如第1期最大凭证号为125，在结账到第2期后，新增凭证时，凭证号从1开始；如果不选取该选项，凭证号按年度排列时，第2期新增凭证，凭证号从126开始。凭证审核此参数提供两种选项：<禁止成批审核>，即如果选中这一种选项，则必要一张张凭证单独审核，不能进行多张凭证批量审核。<必要双敲审核>，即如果选中这一种选项，必要对凭证执行双敲审核这一环节。该选项重要是满足金融、证券等特殊行业需要。凭证日期解决在“凭证日期解决”中，增长选项<凭证录入截止日期>和<月份调节系数>，供月份和截止日期选取。如账套期间为8月份，8月份结账日是9月6日，则在9月6日前依然可以增长、修改凭证，在9月6日后便不再容许对8月份凭证进行新增、修改和删除。可解决为：在凭证录入截止日期选框中输入数字6，在月份调节系数中输入数字1即可。月份调节系数可输入正自然数和负自然数，实际控制月是“当前账套期间加月份调节系数”，当月份为0，只选取结账日，则默认该结账日为所有月份结账日。当结账日为0时，则月份可以随便输入，不做控制。当<结账月>和<结账日>都为0时，则不控制结账月和结账日。默认汇率类型来源为公共资料中汇率体系设定【汇率类型】，默认值为【公司汇率】。可单击右侧【】选取，支持F7选取，不可手工录入，此参数可以随时修改。凭证中汇率容许手工修改勾选此选项，凭证中汇率不受汇率表限制，可以手工修改；不勾选此选项，凭证中汇率取相应汇率表汇率。分账制下凭证录入界面：图1-2分账制下凭证录入界面统账制下凭证录入界面：图1-3统账制下凭证录入界面预算页签如下表所示：表1-3参数阐明显示科目最新余额、预算额选中此项，即在凭证录入时候可即时显示该科目最新余额，涉及未过账凭证；预算额是在科目属性中所设立预算数据范畴。余额和预算额在“记账凭证_新增”界面中<参照消息>上面位置显示，只有当光标指向金额处时才会显示余额和预算额数据。在显示余额时涉及未过账凭证，如果需要显示录入了当前分录后科目余额，应在录入完金额后将光标移开后，再指向金额处才会显示涉及当前录入分录金额后科目余额。录入后来期间凭证，显示科目最新余额时，将该凭证期间已录入凭证涉及在内计算余额。预算控制系统对科目余额预算、科目发生额预算、科目单笔分录发生额预算不符合预算（不不大于最高预算或不大于最低预算）科目录入提供三种选取：不检查、警告（可继续录入）、禁止使用（不可继续录入）。往来传递页签如下表所示：表1-4系统参数说

明启用内部往来凭证协同解决选中时，主控台〖内部往来协同解决〗及相应子功能〖我方内部往来〗、〖对方内部往来〗才可以使用。只有选中“启用内部往来协同解决”时，参数“内部往来信息未完毕确认，不容许结账”与“内部往来信息发送方式”才可以选取；内部往来信息未完毕确认，不容许结账本期有内部往来信息未完毕确认不容许结账，即本期尚有我方或对方内部往来信息处在“未确认”、“未完全确认”状态时，期末不容许结账。默认不选中。内部往来信息发送方式提供三种选取，三选一：1、

限借方发送（默认选中）2、

限贷方发送3、

借贷双方均可发送该参数在子公司账套中不能选取，由集团账套统一控制1.2.2公共资料设立【系统设立】→【基本资料】中【公共资料】不但是总账系统基本数据，也为其她财务会计子系统乃至整个K/3系统所共用，是整个系统运转不可缺少某些。币别设立币别是公司经营活动交易媒介和度量单位，特别是在涉外业务中，为了以便顾客对不同币种业务数据进行记录和度量，系统提供了“币别”基本资料。在币别设立窗口中可以对币别进行新增、修改、汇率设立等操作。在K/3主控台，选取【系统设立】→【基本资料】→【公共资料】→【币别】，进入币别维护界面。单击【新增】，输入币别信息，点击【拟定】保存即可，如下图所示：图1-4币别录入界面计量单位设立物料设立必然涉及计量单位。在K/3系统中，维护计量单位信息要先设立计量单位组，再在组中设立计量单位。在K/3主界面，选取【系统设立】→【基本资料】→【公共资料】→【计量单位】，进入计量单位维护界面，先点击左边窗口，再点击工具栏上【新增】按钮，输入计量单位组，如下图所示。图1-5计量单位组录入界面增长好计量单位组后，在左边窗口选取新增计量组，再在右边空白区域点击一下，再点击【新增】按钮，输入该组计量单位，即在新增计量单位时要选取一种组别，如下图所示：图1-6计量单位录入界面选取单位组中系数为1计量单位，点击菜单栏【编辑】→【设为默认值】可将该计量单位设为默认计量单位，如下图所示：图1-7默认计量单位设立核算项目设立在K/3系统中，核算项目是某些操作类似、作用相类似基本数据统称，在系统中可以将此类数据统一归到核算项目中进行管理，以以便应用、简化操作。在系统中已经预设了各种核算项目类别，如客户、部门、职工、物料、仓库、供应商、成本对象、劳务、成本项目、要素费用、分支机构、工作中心、钞票流量项目等。顾客也可以依照实际需要，自己定义所需要核算项目类别。案例：某公司业务面广，以工程项目进行项目管理，在核算项目类别中增长“工程项目”，涉及属性有代码、名称、区域、负责人、备注，其中“区域”属性为系统中已经存在辅助资料，“负责人”属性为系统中核算项目类别职工中信息，“备注”属性为文本类型，长度为100，工程项目自定义属性如下表所示。表1-4核算项目案例自定义属性名称有关属性类型省缺值属性页区域辅助资料—区域整数基本资料负责人核算项目类别—职工整数基本资料备注无文本自定义环节：第一步：新增核算项目类别。在K/3主界面，选取【系统设立】→【基本资料】→【公共资料】→【核算项目管理】，进入核算项目维护界面，先点击左边窗口空白区域，再点击工具栏上【新增】按钮，输入核算项目类别，如下图所示。图1-8核算项目类型新增第二步：在“核算项目类别-新增”界面，点击【新增】，打开“自定义属性-新增”界面，增长核算项目自定义属性。结合案例为核算项目类别“工程项目”增长自定义属性“区域”、“负责人”和“备注”，如下图所示。图1-9自定义属性设立第三步：保存自定义属性资料后，返回到“核算项目类别－新增”界面，此时“核算项目类别－新增”界面自定义属性处多了三条记录，在该界面可以对各个属性设立其与否必录、与否显示，如下图所示。图1-10核算项目类别属性修改第四步：设立好自定义核算项目“工程项目”字段属性后，就可以增长详细核算项目了。一方面，选中左边窗口中“工程项目”，然后点击右边窗口空白处，再点击工具栏上【新增】，弹出“工程项目-新增”界面，如下图所示。图1-11核算项目新增科目设立系统中会计科目可以引入，但引入只是一级科目和少数会计科目体系有规定二级科目，顾客可以依照自身需求新增二级科目或其她明细科目，并对所有科目属性进行维护。会计科目设立涉及物流核算以及财务人员账务核算等核心操作，顾客需慎重设立。在科目设立窗口，顾客可以对会计科目进行浏览、新增、修改、禁用、预算数据录入、科目计息定义，还可以预览、打印所有科目属性。第一步：从模板引入科目。选取【系统设立】→【基本资料】→【公共资料】→【科目】，进入“科目”界面后，点击菜单【文献】→【从模板中引入科目】，在科目模板中选取“新会计准则科目”，点击【引入】，在科目列表中选取需要引入科目，点击【拟定】进行引入，如下图：图1-12科目引入第二步：增长明细科目。点击【新增】，可以增长明细科目，明细科目与上级科目用“．”号分级，如下图：图1-13明细科目新增第三步：科目属性设立。双击某会计科目，可以打开并修改该科目属性。钞票类科目设立。在科目属性中勾选<钞票科目>或<银行科目>则为钞票类科目，出钞票日记账、银行存款日记账及钞票流量表时会涉及到此类科目，如下图所示勾选<钞票科目>或<银行科目>后，系统自动勾上<出日记账>选项。图1-14科目属性设立第四步：往来核算科目设立。应收应付等往来科目选取了<往来业务核算>，可以在总账中进行详细往来业务核算，勾选<往来业务核算>科目必要设立核算项目，如下图所示。图1-15往来核算科目设立图1-16往来核算科目设立第五步：数量金额核算科目设立。进行数量金额核算科目在凭证录入时不但要录入金额还要录入数量，实现总账系统金额、数量双重核算，设立时一方面选取<数量金额辅助核算>，然后选取<计量单位组>和<缺省单位>，如下图所示。图1-17数量金额核算科目设立第六步：计息科目设立。为计算公司资金时间成本，科目中选取<科目计息>并设置<日利率>，可以在科目利息计算表中计算出该科目利息，如下图所示。图1-18计息科目设立第七步：预算科目设立。在科目设立中可以录入科目预算数据，再结合总账系统参数实现对该科目预算控制。A、无核算项目科目预算数据录入。双击“管理费用”科目，点击【科目预算】即可对科目进行预算金额设立。在预算数据录入界面，显示为白色某些是本年数据，为“可录项”，显示为黄色某些是上年数据，为“非可录项”。若账套持续使用，系统可以自动取标示为“非可录项”上年数据。结合案例，录入“管理费用”科目9月份“本期单笔最高预算借方发生额”100000，如下图所示。图1-19科目预算设立B、有核算项目科目预算数据录入。结合案例，“财务费用”科目下设“部门”核算项目，其预算数据录入过程如下：第一，双击“财务费用”科目，点击【科目预算】；第二，勾选<核算项目>。科目挂了核算项目后，“核算项目”这个选项为可选（如科目未带核算项目，这个复选项为灰色不可选状态），只有选中了这个选项，本期预算数据才会变为白色可录入状态，否则为黄色不可修改状态；第三，单击【新增项目】，在右边核算项目列表框中将会增长一条空白记录，列头上会显示核算项目类别信息，科目下设立几种核算项目就显示几列，每一列列头上是核算项目类别名称，如下图所示；图1-20计息科目设立第四，双击核算项目类别下黑色条目，浮现录入详细核算项目信息窗口；第五，在部门代码处通过手工录入或按【F7】选取方式填入核算项目代码，点击【保存】回到预算数据录入界面；第六，依例部门核算项目选取“办公室”，“财务费用”9月份“本期最高预算借方发生额”为1,000,000元，如下图所示。图1-21计息科目设立注意：1、打开新增界面后，【科目预算】按钮显示为灰色，只有已保存科目才干使用此功能。2、如果但愿对科目设立核算项目，则此操作一定要在科目使用迈进行。如果科目没有设立核算项目，而该科目又已经使用，则不能再为其设立核算项目。3、新增明细科目，明细科目与上级科目用“．”号分级。在已发生业务一级科目下增长子科目，系统会自动将父级科目所有业务转移到新增子科目上，该操作不可逆。凭证字设立凭证字是在录入凭证时使用用于标记凭证类别符号。惯用设立方案涉及：多凭证字，如凭证字分“收”、“付”、“转”；单凭证字，如凭证字统一用“记”字。案例：某公司凭证字如下表所示：表1-5名称借方必有贷方必有借或贷必有借方必无贷方必无借和贷必无与否默认收付1001,1002.01-1002.03转环节：在K/3主界面，选取【系统设立】→【基本资料】→【公共资料】→【凭证字】，进入凭证字维护界面，点击【新增】，输入凭证字，如下图所示。图1-22凭证字设立注意：1、使用各种凭证字，并且设立科目范畴，可以保证将来在凭证上对的使用凭证字。结合案例凭证字“付”字，设立为贷方必有1001，1002.01-1002.03，借方必无1001，1002.01-1002.03，后期凭证录入时，若使用凭证字“付”字，而贷方科目没有1001库存钞票科目或1002.01-1002.03银行存款科目，该凭证不能保存，这样可以协助顾客检查凭证录入内容，提高凭证字使用精确性。2、<限制多借多贷凭证>：凭证字属性勾选该选项，且凭证录入时选取了该凭证字，当相应凭证为多借多贷时，系统不容许保存。注意：一借一贷、一借多贷、多借一贷凭证系统不做上述控制。3、设立默认凭证字。选中一种凭证字，在菜单栏选取【编辑】→【设为默认值】（或右击选取【设为默认值】），则可将指定凭证字设为默认凭证字。新增凭证时，默认凭证字将自动带入到凭证中。顾客也可以不设立默认凭证字，在这种状况下，系统将依照拼音排序将排在首位凭证字带到新增凭证中。1.2.3初始化科目初始余额录入分两种状况：一种是账套启用期间是会计年度第一期，此时只需录入各个会计科目期初余额；另一种是账套启用期间非会计年度第一期，此时需录入截止到账套启用期间各个会计科目本年合计借、贷方发生额、期初余额，损益类科目还要录入“实际损益发生额”。案例：某公司年9月各个会计科目初始数据，如下表所示。表1-6科目代码科目名称本年合计借方本年合计贷方方向期初余额实际损益发生额1001库存钞票30000000借85000001002银行存款1037500862500借36000001002.01工商银行-人民币1037500862500借36000001121应收票据050000借5000001122应收账款80000040000借80000001123预付账款2300000借23000001221其她应收款1450600材料400000400000借50000001403.01重量组30000000借0001403.02数量组10000000借30000001601固定资产60000000借600000001602合计折旧7600000贷76000002202应付账款60000160000贷38000002203预收账款565000555000贷36500002241其她应付款00贷28500004001实收资本00贷1000000004104利润分派0268000贷39590005001生产成本5600030借32400005001.01直接材料5600030借32400006001主营业务收入5000001000000贷095000006301营业外收入2500050000贷006401主营业务成本4000008000000借07600006405营业税金及附加130000130000借01300006601销售费用305000305000借03560006601.01宣传费用205000205000借02560006601.02运杂费用100000100000借01000006602管理费用1010借01580006603财务费用13000010借0130000环节：在K/3主界面，选取【系统设立】→【初始化】→【总账】→【科目初始数据录入】，进入“初始余额录入”界面，在科目初始数据录入时，科目设立不同，录入方式也不同，下面区别不同类型科目做以解说。第一步：普通科目初始数据录入。直接录入会计科目本年合计借、贷方发生额、期初余额。期初余额方向是基本资料科目中设立方向，在此不能修改，如下图所示。图1-23科目初始余额录入第二步：外币科目初始数据录入。初始数据是区别不同币别录入，一方面在<币别>下拉框中选取需要录入币别，输入原币金额后，系统会依照基本资料【币别】中设立汇率自动将原币折算为本位币，如下图所示。图1-24外币科目初始余额录入第三步：数量金额科目初始数据录入。当科目启用了数量金额辅助核算，选中该科目时，系统自动弹出“数量”栏供顾客录入。录入界面无法选取计量单位，系统默认选用科目设立计量单位，下面分状况阐明。A、科目下设明细科目录入办法。科目设立中一种科目只能使用一种计量单位组中单位，而不同物料却有也许用到不同计量单位组单位，因此有几种计量单位组，普通需要建立几种明细科目与之相应。初始数据录入时，数量是以科目属性设立计量单位组中默认计量单位为原则。结合案例：科目初始数据录入时，直接录入各科目本年合计借、贷方发生额、期初余额，其中科目「1403.01重量组」数量单位为公斤；科目「1403.02数量组」数量单位为个，如下图所示。图1-25数量金额科目初始余额录入B、科目下设核算项目录入办法。科目下设了“物料”核算项目，由于核算项目类别中不同物料会有不同计量单位，虽然同一种物料其中基本计量单位、辅助计量单位等也会设立不同，但是要明确一点物料中基本计量单位就是单位组中默认计量单位，而科目中缺省计量单位不一定是单位组中默认计量单位，所如下设了核算项目物料科目，在初始数据录入时，数量单位是以详细物料基本计量单位为原则。（物料相应基本计量单位与物料所属科目选取计量单位组中默认计量单位一致）。结合案例：科目初始数据录入时，单击核算项目栏中“√”，在弹出“核算项目初始数据录入”界面，选取物料录入本年合计借、贷方发生额、期初余额，其中「001涂料」数量单位为公斤，「002机箱」数量单位为个。如下图所示。图1-26数量金额科目初始余额录入第四步：带核算项目科目初始数据录入。科目设立了核算项目，在初始数据录入时，会在科目核算项目栏中做一标记“√”，单击“√”，系统自动切换到核算项目初始余额录入界面。图1-27核算项目初始余额录入第五步：损益类科目初始数据录入。如果科目是损益类科目，当光标移到该科目时，系统会自动弹出“实际损益发生额”供顾客录入，如下图所示。图1-28损益类科目初始余额录入第六步：上述数据输入无误后，在币别窗口选取<综合本位币>，汇总各币别数据，然后单击【平衡】，查看初始数据试算平衡状况，最后试算成果平衡即可，如下图所示。图1-29试算平衡第七步：结束初始化，如下图所示。图1-30结束初始化注意：1、损益类科目录入办法。年中启用账套，在表结法下，初始化时，损益类科目处在未结平状态，即余额不为零，此时无需录入科目“实际损益发生额”，与普通科目同样录入本年合计借方、合计贷方及期初余额。在账结法下，初始化时，损益类科目处在已结平状态，即余额为零，此时需要录入本年合计借方、合计贷方及账套启用之前实际损益发生额。2、有外币状况，必要切换到综合本位币下再试算平衡，试算平衡后则可结束初始化，试算不平衡则不能结束初始化。1.2.4凭证解决上述设立工作完毕后，即可录入当期关于凭证数据了，在总账报表系统主窗口中，单击“凭证解决”进入凭证使用模块中，系统为您提供了凭证录入、凭证查询、凭证过账、凭证汇总、模式凭证、双敲审核、原则凭证引入、原则凭证引出等功能，使凭证录入更迅速、精确。凭证录入寻常解决中“凭证录入”窗口是顾客使用最频繁窗口，凭证录入对于顾客来说，是顾客工作量最大某些。单击“凭证解决”中“凭证录入”，进入如下窗体，如下图所示：图1-31凭证录入界面下面为您简介重要操作凭证增长某些操作：凭证日期业务日期：是此业务实际发生日期；日期：是制单日期；请注意两者区别。注意：1、系统会自动给出上一次录入最后一张凭证日期，可以修改。凭证录入日期若在当前会计期间之前，则系统不容许输入；但容许输入本期后来任意期间记账凭证，在过账时系统只解决本期记账凭证，后来期间凭证不作解决。凭证号凭证号系统会自动给出，按照当前期间同类凭证最大号加1给出。顾客不作凭证号调节，系统将按统一大流水方追加凭证号。作完一种凭证后必要保存之后系统才会给出该凭证凭证号，如果凭证未保存，该凭证无效，不占用凭证号。摘要栏摘要录入有两种办法，一是对于录入速度比较快顾客可采用直接录入。二是为了提高录入速度，点击功能键F7，在摘要库中自动引入惯用摘要。新增摘要库操作环节：第一步：单击热键F7，将弹出摘要库窗口，如下图：图1-32凭证摘库录入界面第二步：选取“编辑”标签页，单击编辑窗口下方“新增”，弹出下面窗口，如下图所示。图1-33凭证摘库录入界面第三步：一方面规定增长摘要详细大类，批示图标箭头所示，然后再增长相应类别详细内容（摘要详细内容是以代码+名称表达）图1-34凭证摘库录入界面第四步：最后单击“保存”。系统提供了摘要库功能，在凭证录入界面，将光标移动到摘要栏，，您可以选取已录入摘要库中摘要，点击“拟定”后，摘要会自动添入当前凭证中。您可以对摘要库进行编辑：增长、修改、删除等。专家指点：系统提供了摘要迅速复制功能：在录入完第一条摘要后来，将光标移到凭证栏中下一条摘要处，录入“..”，复制上一条摘要，录入“//”复制第一条摘要。会计科目栏在科目栏中录入会计科目办法有各种。下面简介录入重要三种办法：A、第一种办法若您对本单位会计科目代码记得相称纯熟，您可以在会计科目栏直接输入会计科目代码，这种办法这无疑是一种最快捷方式。在录入过程中左下方状态栏会随时动态提示代码所相应科目名称，如果输入完代码后，状态栏中没有科目名称显示，则阐明输入代码有错误。B、第二种办法是单击“F7”热键，可以直接弹出会计科目列表，您可以选定科目后双击或单击[拟定]C、如果您在会计科目设立中定义了助记码，则可以在此直接输入助记码，系统会自动找到该科目将其写入凭证。专家指点：A、系统同步提供键盘操作，如果您需要录入某一类科目，按该类科目代码第一种数字，系统将为您显示该类别下所有会计科目，如您需要录入负债类科目，负债类科目代码第一种数字为2，在键盘上按数字2，系统将为您显示所有负债类科目代码，这样将大大节约您录入凭证时间，提高工作效率。B、如果会计科目中设定了“核算单一外币”选项，则在输入科目代码之后，系统会显示出外币输入格式，显示出币别代码，汇率数据，规定您输入原币金额。如果选取了“核算所有外币”，在输入外币时还必要对币别进行选取。输入原币金额后，系统会自动依照汇率折算为折合本位币金额并显示在金额栏中，折合本位币金额可以修改，若原币乘以汇率不等于金额，系统会提示与否继续。C、如果会计科目中选取了下设数量金额核算，系统会规定您输入数量和单价，系统会检查数量单价乘积与否与原币金额相等，如不相等，系统会提示与否继续。D、如果选取“是”则按输入金额保存，若选取“否”则系统规定修改相应项目，以使金额＝数量*单价。注意：1、如果所选科目下设核算项目，则在选定了该科目后，系统会自动提示录入核算项目代码会计科目和核算项目录入都可采用前面所述模糊查询功能实现迅速录入。2、对于核算项目获取，系统除了模糊查询之外，还可以通过查找功能来实现，点击“查找”，系统提示录入核算项目及其有关附属信息，确认后，就可以获取有关核算项目。金额栏在输入完前面项目后来，就可以输入金额了，金额分为借方金额和贷方金额两栏，每条分录金额只能在借方或贷方，不能在借贷双方同步存在。如果要将已录入金额转换到另一方，只需将光标定位于要转换金额栏上，然后按“空格”键进行切换。若要输入负金额，在录入数字后再输入“-”号，系统即会以红字显示。操作：这里规定顾客请在金额栏直接录入“0”专家指点：A、如果需要清除金额栏中数据，只需将光标移至金额处，敲“ESC”键即可。您可点击“Ctrl”和“F7”两个功能键在关于窗口进行数据平衡。如果入错了借贷方向，空格键可以切换金额方向。凭证保存将以上会计科目内容所有输入之后，一种会计凭证便完毕了，此时如果按工具条中保存按钮或是选取编辑菜单中保存凭证选项，系统将保存该凭证。您如果要退出凭证录入状态或是录入一张新凭证，系统将提示您凭证已修改，与否保存变动，拟定之后您可退出录入凭证状态或是继续录入新凭证。如果凭证没有摘要或是借贷方金额不相等或是其她地方有错误，系统将提示您修改凭证，修改对的后方可保存退出。注意：1、凭证保存后及时新增：未选此项，凭证保存后，您必要按“新增”或快捷键F4才干新增凭证。凭证页面设立对于凭证页面显示，系统提供了灵活页面设立功能，您可以依照自身兴趣和需要自行设立凭证页面显示格式。按工具条中页面按钮，系统将为您弹出页面设立窗口，如图所示：图1-35凭证页面设立点击“标题”标签您可以设立凭证标题：如凭证项目，您可以写为记账凭证，也可以改为收款凭证、付款凭证或是别凭证类别，参照消息您可以改为辅助信息等，其她依此类推，您都可以修改凭证标题，对于外资公司，您也可以将有关条目定义为英语，点击“尺寸”标签，系统将显示凭证尺寸定义窗口：在尺寸定义窗口中可以设立栏目高度和宽度。您可以详细定义标题栏、分录、共计栏高度；定义摘要栏、科目栏、币别/单位、汇率/单价、原币/数量、借方栏、贷方栏宽度；定义页面上边距、下边距、左边距和右边距大小；选取计量单位可以是厘米、英寸或是象素。将图中各个栏目宽度和高度定义完毕之后，按确认按钮，拟定您所做定义，一种美丽凭证格式便产生了。点击“选项”标签，系统进入选项操作窗口：在选项窗口中，您可以选取拟定凭证录入界面与否显示人民币大写、与否打印外币、与否打印数量以及每张凭证打印分录数目，按确认按钮拟定您选取。点击“字体”标签，系统将进入字体定义窗口：在字体操作窗口，您可以定义凭证头字体、分录标题字体、分录内容字体、分录数字字体。如您要定义凭证头字体，按凭证头字体按钮，系统将为您弹出定义字体窗口，提供各种字体由您选取。您可以选取字体、字型、字大小，在示例窗口中您可以看到您定义字形状和大小，其她栏目字体定义同凭证头定义办法类似。点击“颜色”标签，进入凭证颜色设立：在颜色设立窗口中，您可以设立凭证背景颜色、凭证头颜色、分录背景、共计栏背景、负数显示颜色、千分位颜色、数字分隔颜色、小数位颜色、分录文字颜色、凭证头文字颜色、活动单元背景颜色。系统为您提供了各种颜色，任由您选取。进行凭证页面设立后，您可以将自己凭证录入界面做得丰富多彩，斑斓多姿，固然，所有设计方案都可以保存。凭证修改如果要修改一张末审核凭证，只需将鼠标指向凭证所需修该地方，单击鼠标左键，重新录入新内容即可。注意对于审核过凭证修改办法一方面由审核人“销章”后，即取消审核标致，才允以制单人修改。如果录入凭证未保存，此时您想录入一张新凭证而将未保存凭证作废，您只需按工具条中还原按钮即可将您不需要内容所有清除，您可以重新录入一张新凭证。凭证预览与打印录入凭证只有通过保存后，才干进行预览、打印，点击预览图标。此时，您直接可以将凭证输出到打印机，固然，如果您需要固定且美丽地输出凭证，可以选取凭证套打，凭证将以套打格式显示。凭证是登记账簿根据。最后输出账簿正误完全取决于凭证录入。因而录入凭证时一定要认真、精确。在实际工作当中，可以直接在计算机上依照审核无误原始单据来录入记账凭证，也可以先手工制单再录入计算机。录入凭证后，若查看或修改已录入凭证，办法是关闭当前录入窗口，进入凭证查询—拟定—修改。在凭证录入窗口中顾客所录入凭证都是以会计分录序时簿形式存在，在此窗口中就可看到想要查看和想要修改凭证了。凭证查询金蝶K/3提供顾客灵活以便凭证查询方式，查询方式分两种方式，一种是无机查询；一种有机查询。A、无机查询方式顾客每次进入凭证录入窗口时，或单击凭证查询主窗口中“查询”菜单中“过滤条件”，系统都将弹出上图所示窗口，顾客直接单击拟定，将是以系统默认条件查询，此办法就是无机查询方式。注意：在下边有“未审核”、“已审核”、“所有”；“未过账”、“已过账”、“所有”几种凭证大类方式，顾客可依照需要按大类进行分类直接查询。B、有机查询方式上一种方式是一种按凭证大类条件进行凭证查询，在凭证查询主窗口“会计分录序时簿”中显示此条件所有凭证。那么要想查询详细某些或单一凭证时，可按照有机条件查询方式，系统将迅速索引出顾客想要查看凭证。这里将运用到窗口中间分别在‘字段’、‘比较’、‘比较值’核心字（条件）列选取或填值，接着可继续输入类似条件，并且在最左边选项窗口选取‘且’或‘或’,同步您还可以选取“已过账”、“未过账”和“所有”三选项中之一，“审核”、“已审核”和“所有”三选项中之一，最后单击<拟定>系统进入“会计分录序时簿”窗口，将查询方案加以保存下来，并可以设立多层嵌套条件。您可以增长、修改、审核、查看、删除和凭证打印，也可以查找或复制记账凭证。举例阐明：假设某顾客在会计分录序时簿中例示当期300条未过账会计凭证，如果要查询凭证号等于102、140两张凭证。操作环节如下：第一步：一方面“字段”下拉式菜单中选中核心字“凭证号”，第二步：在“比较”下拉式菜单选中“=”，第三步：在“比较值”下拉式菜单中输入“102”第四步：单击“逻辑”栏中“或”、“且”解释“且”是并例关系，同步满足下一种条件；“或”只满足其一条件即可。第五步：下一行选取如1-4操作环节，但注意下一种“比较值”是“140”。第六步：选中下边两个“所有”单选框。第七步：最后单击“拟定”按钮，则将在会计分录序时簿中显示此两条凭证。按“排序”和“方式”两种与“条件”组合查询。方式同条件查询。类似方式简朴，此不在赘述。凭证新增如果您需要在查看凭证序时簿时新增记账凭证，您不必退回到凭证录入中新增。您只需在编辑菜单中选取“新增”选项，或单击工具条中按钮“新增”即可，其操作过程与凭证录入中操作过程一致。只有当会计分录序时簿所选会计期间为“未过账”或“所有”时，此时新增会计分录方可显示。凭证修改在凭证查询功能中，对凭证过滤器选取“未过账”或“所有”进入会计序时簿后，您以修改已录入未过账凭证。将光带定位于要修改凭证中，在文献菜单中选取“修改”选项或单击工具条中相应按钮。系统会显示记账凭证修改窗口，您可以在此窗口中对记账凭证进行修改，其操作办法与凭证录入相似，请参阅凭证录入一节。如果要修改记账凭证已通过审核，此凭证只能进行查看，不能修改，只有未审核且未过账凭证才容许修改。在凭证修改窗口中系统提供了某些快捷解决功能，以便于顾客使用。在修改凭证时，您可以运用工具条中按钮进行迅速定位和查找凭证。凭证审核对录入凭证进行审核，光带定位于需要审核凭证上，然后在文献菜单中选取“审核”选项，或者在工具条中单击相应按钮，系统即进入记账凭证窗口，在此窗口中您可以对记账凭证审核。此窗口中项目不能修改，只能查看。查看完毕后可以对此张凭证审核并签章，按下按钮或“F3”即表达审核通过，并在审核人处进行了签章，您可以运用记录移动器对多张凭证进行审核。如果记账凭证已通过审核，则在按下按钮后会消除原审核签章，该凭证即变为未经审核状态。要修改已审核过记账凭证时，必要先销章，然后才干修改。审核与制单人不能为同一操作员，否则系统回绝审核签章。凭证删除，只能是未过账和未审核凭证，对审核或已通过账凭证是不能删除，系统将会提示，如果确要删除已过账或已审核之凭证，需反过账或销章解决。专家指点：1、您可以选取成批审核功能来节约宝贵时间，固然也可以成批销章（反审核）。2、凭证审核如果在“维护”中基本设立中“总账”选取了“凭证过账必要审核”此功能，则录入所有凭证必要经审核操作，才容许顾客过账。凭证打印在会计分录序时簿中，您可以对单张凭证进行打印，也可以对所有凭证明现持续打印，只需点击按钮；可以对打印作有关选项设立，并可对凭证进行汇总打印，顾客可直接打印某级会计科目，而不用将所有科目都打印出来。凭证过账在会计凭证输入完毕之后就可以开始过账了，（但顾客一定要注意，凭证过账前一定要完毕总账系统初始化工作—结束初始化，否则系统将有提示，不容许顾客过账。）尽管总账系统在录入会计凭证时已经进行了较严格检查工作。但在凭证过账时，系统还要进行更进一步严格检查，以防止账务数据产生错误。凭证过账就是系统将已录入记账凭证依照其会计科目登记到有关明细账薄中过程。通过记账凭证后来将不再容许修改，只能采用补充凭证或红字冲销凭证方式进行改正。因而，在过账前应当对记账凭证内容仔细审核，系统只能检查记账凭证中数据关系错误，而无法检查业务逻辑关系。这其中内容只能由会计人员自已检查。系统在过账时，会依照您在账套选项中与否选定了“凭证号不持续时”选项对凭证号不持续条件进行控制，如果选取了过账前凭证号必要通过持续选项，则在过账时，系统会检查记账凭证号与否持续。否则，系统不对凭证号与否持续进行检查，如果不持续话系统会终结过账。您还可以设立过账凭证范畴，拟定对那些凭证进行过账解决。凭证过账是一项十分简朴操作，您可以在过账向导带领下，轻松完毕过账操作，过账可分为如下三个环节进行：第一步，在凭证解决窗口中单击〈凭证过账〉按钮，系统进入提示信息窗口，如下图所示。在窗口中，系统会提示您在凭证过账之前需要完毕准备工作，如果您还没有准备好，您可以变化主意，单击〈取消〉按钮，停止过账。图1-36凭证过账设立如果需要查看凭证与否存在断号，可点击“断号检查”，系统将会提供一种凭证断号列表。第二步单击“开始过账”按钮，系统就带您进入到了凭证过账第二个操作环节。在过账过程中，系统要对所有记账凭证数据关系进行检查，一旦发现错误，系统会给出错误提示信息，并中断过账。在修正完错误之后重新过账。第三步显示过账信息。在这个环节中，系统将本次所过凭证及各种业务资料数量、金额等项内容显示在窗口中，为您提供过账信息。您在看完过账信息之后，可以接下〈关闭〉按钮，结束本次过账操作，还可以将过账信息打印保存下来。反过账功能，请在“凭证查询”中“编辑”菜单找到。凭证汇总总账系统在凭证解决功能中提供了凭证汇总功能，凭证汇总就是将记账凭证按照指定范畴和条件汇总其一级科目借贷方发生额。按不同条件对会计凭证进行汇总，可以提供各种所需会计信息。在凭证解决窗口中单击“凭证汇总”按钮即可弹出如下图所示凭证汇总条件输入窗口。在窗口中，输入凭证汇总所需各项汇总条件：图1-37凭证汇总窗口阐明如下：日期：凭证汇总开始日期和结束日期，选定后将汇总在此日期范畴内凭证。凭证字：拟定要汇总哪一种字号凭证，系统在此默认所有凭证字。您可以用下拉按钮依照需要进行选取。在这里针对您要选定某一种凭证字，选取该种凭证字需要参加汇总凭证号范畴，如果未选凭证字，系统将默认“所有”显示，“凭证号”范畴则为灰色显示，表达不可选。范畴：这里提供了三种范畴选项“所有凭证”、“已过账凭证”、“未过账凭证”，您可以选取不同范畴进行汇总。科目级别：这里提供了科目汇总级别，可以只汇总一级科目，也可以汇总二级科目或是三级四级科目，汇总科目级别可以由您任意选取。币别：选取汇总币别是人民币还是别币种。输入完凭证汇总条件之后，系统就开始按条件生成凭证汇总表，在此窗口中，可用光标键和滚动条对凭证汇总表进行浏览查看，并可进行关于解决操作。打印凭证汇总表，在文献菜单中选取“打印预览”选项，或单击工具条中按钮，可以将凭证汇总表以打印输出样式在屏幕上显示，以供您检查与否符合打印输出规定。在文献菜单中选取“打印”选项，或单击工具条中按钮，就可以将已设立好打印格式凭证汇总表打印输出了。模式凭证为减轻相近凭证重复录入工作量，系统提供模式凭证功能，将惯用凭证保存为模式凭证，后来在录入时直接调用即可。环节：第一步：保存模式凭证。在凭证录入界面保存一张凭证，然后选取菜单【文献】→【保存模式凭证】，系统弹出“保存模式凭证”界面，给模式凭证命名、选取类型及需要保存数据项即可，如下图所示。图1-38模式凭证保存第二步：新增凭证时调入模式凭证。在凭证新增界面，选取菜单【文献】→【调入模式凭证】，在弹出“模式凭证”窗口中选取一种模式凭证，单击【拟定】后，调入所选模式凭证，依照实际状况修改该凭证个别数据项后即可保存为一张新凭证，如下图所示。图1-39模式凭证使用1.2.5惯用账簿总分类账总分类账查询功能用于查询总账科目本期借方发生额、本期贷方发生额、本年借方合计、本年贷方合计、期初余额、期末余额等项目数据。操作办法：第一步：在K/3主界面，选取【财务会计】→【总账】→【账簿】→【总分类账】，进入总分类账查询界面，设立过滤条件，如下图所示。图1-40总分类账查询界面设好过滤条件后，点击【拟定】，进入总分类账查看界面，如下图所示。图1-41总分类账查询在总分类账界面，选取菜单【文献】→【引出】，系统弹出“引出‘总分类账’”向导窗口，一方面拟定引出数据类型，然后指定文献名和文献存储位置并拟定数据表名称，最后点击【拟定】，完毕总分类账引出。第二步：总分类账一体化查询。总账系统提供了十分强大账证表一体化查询功能。在“总分类账”界面，将光标定位于要查询总账科目上，然后选取菜单【查看】→【查看明细账】（或单击工具栏中【明细账】，或双击鼠标左键），即可调出“明细分类账”界面，进行明细账查询。同样，在“明细分类账”界面，单击工具栏中【凭证】（或双击鼠标左键），可以查询到相应记账凭证。第三步：总分类账页面设立。在总分类账界面，选取菜单【查看】→【页面设立】，可以对总分类账页面显示进行设立，并把设立作为方案保存下来，在后来工作中直接调用。在“页面设立”界面中，有“页面”、“显示”和“页面设立”三个页签。第四步：总分类账打印系统提供了两种打印模式：普通打印和套打。套打较普通打印格式更加灵活，可以实现打印个性化设立。普通打印使用普通打印模式，打印选项可以在菜单【查看】→【页面设立】→【页面设立】中设立。设立好打印选项后，再选取菜单【文献】→【打印设立】，在弹出“打印设立”窗口设立打印机名称、纸张大小和纸张来源。打印前可以进行效果预览，点击工具栏【预览】按钮即可，如下图所示。图1-42普通打印打印时若不同科目需要分开打印，在总分类账界面，选取菜单【文献】→【按科目分页打印】即可；同步在菜单【查看】→【页面设立】→【页面设立】中勾选<节纸打印>，最用预览效果如下图所示。图1-43普通打印套打总分类账套打时，一方面选取菜单【文献】→【使用套打】，然后选取菜单【工具】→【套打设立】设立总分类账相应套打格式，如下图所示。图1-44套打在“套打设立”界面点击【设计】按钮，即可进入套打模板设计界面，如下图所示。图1-45套打设立好总分类账相应套打格式后，在总分类账界面点击【预览】，总分类账打印预览效果，如下图所示。图1-46套打注：其他账簿查询方式与此方式相似，都可一体化查询。查询办法请参照总分类账，此不再赘述。1.2.6期末解决为了总结某一会计期间（如月度和年度）经营活动状况，必要定期进行结账。结账之前，按公司财务管理和成本核算规定，必要进行制造费用，产品生产成本结转，期末调汇及损益结转等工作。若为年终结转，还必要结平本年利润和利润分派账户。顾客可以依照当期业务完毕状况，在期未进行结账。结账成果是当前期加1，业务发生转转到下一期。自动转账自转账系统是为顾客提供制作各种自动填写惯用固定凭证工具，也档当于辅助转账功能，自动转账功能用于自动生成可按比例转出指定科目“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值会计业务。案例：1、设立自动转账方案结转生产成本。2、设立自动转账方案按照“应付工资”14%计提“应付福利费”。环节：在K/3主界面，选取【财务会计】→【总账】→【结账】→【自动转账】，打开“自动转账凭证”界面，点击“编辑”页签，再点击【新增】按钮，设立转账方案。第一步：设立结转生产成本自动转账方案，如下图所示。图1-47自动转账方案自动转账方案设立完毕后，在“浏览”页签中，勾选方案记录，点击【生成凭证】按钮，生成凭证即可，如下图所示。图1-48自动转账生产凭证第二步：设立计提福利费自动转账方案。按照“应付工资”14%计提“应付福利费”，设立转账方案，转账方式选用“按公式转入”，公式定义如下图所示。图1-49自动转账方案图1-50自动转账方案自动转账方案设立界面重要字段阐明：表1-7数据项阐明名称自动转账方案名称。机制凭证分四种类型：否、期末调汇、结转损益、自动转账；选取“否”，生成凭证等同于手工录入凭证；选取别的三种，生成凭证等同于在会计分录序时簿界面“业务描述”列有机制类型凭证。转账期间勾选需要生成该凭证会计期间。凭证字选取生成凭证凭证字。凭证摘要手工录入，生成凭证取此处摘要。科目凭证分录会计科目。非明细科目可以设立为转出或转入科目，但当非明细科目作为转入科目时，其科目明细构造必要和转出科目明细构造保持一致，否则无法实现科目相应结转。币别显示币别。方向会计分录借贷方向。除非“方向”固定，选取“借”或“贷”，否则建议顾客选取“自动判断”。若方向选取“借”或“贷”，则转账方式只能选取“按公式转入”。转账方式科目“余额”、“借方发生额”、“贷方发生额”等数据转出、转入方式，共六种：①转入：指该会计科目属于转入科目；②按比例转出余额：指按该科目余额比例转出；③按比例转出贷方发生额：指按该科目贷方发生额比例转出；④按比例转出借方发生额：指按该科目借方发生额比例转出；⑤按公式转出：指依照背面“公式定义”中公式取数转出；⑥按公式转入：指依照背面“公式定义”中公式取数转入。注意：按公式转入或者转出时，科目、核算项目必要设立为最明细。转账比例用于选取了按比例转入（出）转账方式，直接录入比例即可。核算项目如果会计科目下挂核算项目，则在此选取相应核算项目。此处选取重要用于凭证分录核算项目显示，并不是公式取数根据。包括本期未过账凭证确认转账金额计算时，与否包括本期未过账凭证。公式定义当“转出方式”选取“按公式转入或转出”，则在此定义公式。依照科目与否下设外币、数量，可以录入原币取数公式、本位币取数公式及数量取数公式，点击按钮进入公式向导界面设立即可。公式语法与自定义报表相似，通过取数公式可取到账上任意数据。此外，在公式中还可录入常数。不参加多栏账汇总勾选后，自动转账方案生成凭证相应分录不参加多栏账汇总，以保证多栏账可以显示出本期共计、本年合计。分录类推选取此项，将按照当前分录类推，生成其她分录。引入方案引入自动转账方案。引出方案将自动转账方案引出到文献（当前仅支持引出为Excel文献）。凭证生成界面参数阐明表1-8参数阐明按余额相反方向结转生成凭证该参数勾选与否不影响凭证生成，勾选后凭证金额都以蓝字显示。按设立转账期间生成凭证选取此项，只能在转账方案设立转账期间范畴内生成凭证；不选取此项，生成凭证时不受转账方案设立转账期间控制，可以在任意期间生成凭证。编辑凭证/跳过凭证生成凭证时遇到错误解决办法。选取<编辑凭证>，生成凭证遇到错误时，会弹出凭证录入界面供顾客在此修改；选取<跳过凭证>，生成凭证遇到错误时，终结凭证生成过程，弹出信息报告提示错误因素。自动转账实现相应结转阐明表1-9转账科目阐明转出科目、转入科目下挂相似核算项目类别系统可以自动实现核算项目一一相应结转而不需要按核算项目设立多条转账凭证分录，也不需要在自动转账方案“核算项目”处指定核算项目明细。转出科目、转入科目为非明细科目当转出、转入科目明细构造相似，系统可实现将转出科目下第一种明细科目数据转入到转入科目第一种明细科目。自动转账凭证应用分两大类：一类是数据从一种科目转到另一种科目，此时如果科目挂有核算项目，选取按比例转出方式会较为简便，且系统可以自动鉴定方向（前提是转出科目有数据）；另一类是凭证借贷双方科目都没有数据，类似于要把数据填入借贷方科目，此时需