大东南：2023年年度审计报告

浙江大东南股份有限公司审计报告及财务报表二○二三年度浙江大东南股份有限公司审计报告及财务报表（2023年01月01日至2023年12月31日止）目录页次一、审计报告1-4二、财务报表合并资产负债表和母公司资产负债表1-4合并利润表和母公司利润表5-6合并现金流量表和母公司现金流量表7-8合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表9-12财务报表附注1-99PAGE1页审计报告信会师报字[2024]第ZF10102号浙江大东南股份有限公司全体股东：一、审计意见（以下简称大东南财务报202331日的合并及母公司资产负债表，2023年度202331日的合并及母公司财年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我三、关键审计事项我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：关键审计事项该事项在审计中是如何应对的（一）收入确认（二十七）（二十审计应对(1)了解和评价与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效九”所披露的附注情况。2023年度大东南合并营业收入元，为大东南合并利了达到特定目标或期望而操纵收入确确定为关键审计事项。性，并选取样本测试控制是否得到执行；的时点，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；毛利率波动分析，主要产品收入、成本、毛利率分析等，评价收入确认的准确性和合理性；确认的金额实施函证程序，并对函证过程进行严格的控制；针对资产负债表日前后确认的收入，选取一定样本，检查发货单、发票、签收单、报关单等支持性文件，以确定收入是否被记录于恰当的会计期间。四、其他信息大东南管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括大东南2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任露与持续经营相关的事项（如适用，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督大东南的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。（一识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（三评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四（五）评价财务报表的总体列报（包括披露、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声如适用。果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。立信会计师事务所 中国注册会计师：魏琴（特殊普通合伙） （项目合伙人）中国注册会计师：夏育新中国•上海 2024年3月13日浙江大东南股份有限公司浙江大东南股份有限公司合并资产负债表2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）PAGE1页资产附注五期末余额上年年末余额流动资产：货币资金(一）1,140,645,093.361,028,737,970.59结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据（二）17,558,072.6613,415,474.86应收账款（三）98,741,848.5097,465,846.25应收款项融资（四）127,802,826.43125,007,064.37预付款项（五）29,498,441.2630,771,628.20应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款（六）587,282.79379,853.58买入返售金融资产存货（七）305,519,800.92286,175,906.37合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产（八）9,154,798.205,085,555.98流动资产合计1,729,508,164.121,587,039,300.20非流动资产：发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产（九）1,232,325,058.381,287,958,797.30在建工程（十）23,940,171.62154,698.03生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产（十一）57,484,773.0059,593,762.51开发支出商誉长期待摊费用（十二）1,115,914.631,033,903.69递延所得税资产（十三）33,347,327.8815,146,910.54其他非流动资产（十四）18,359,359.158,285,526.69非流动资产合计1,366,572,604.661,372,173,598.76资产总计3,096,080,768.782,959,212,898.96后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人骆平 主管会计工作负责人钟民均 会计机构负责人许海芳浙江大东南股份有限公司浙江大东南股份有限公司合并资产负债表（续）2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益附注五期末余额上年年末余额流动负债：短期借款（十六）145,298,499.1217,904,614.59向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款（十七）99,319,649.5488,860,188.35预收款项合同负债（十八）21,045,186.2828,201,597.56卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬（十九）10,177,539.2913,224,764.30应交税费（二十）23,628,974.5026,317,915.88其他应付款（二十一）4,377,317.765,347,685.41应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债（二十二）2,793,280.693,666,207.68流动负债合计306,640,447.18183,522,973.77非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债（二十三）70,224.861,606,892.10递延收益（二十四）52,636,060.2958,030,453.64递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计52,706,285.1559,637,345.74负债合计359,346,732.33243,160,319.51所有者权益：股本（二十五）1,878,360,100.001,878,360,100.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积（二十六）812,374,431.53812,374,431.53减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积（二十七）38,399,777.3938,399,777.39一般风险准备未分配利润（二十八）7,599,727.53-13,081,729.47归属于母公司所有者权益合计2,736,734,036.452,716,052,579.45少数股东权益所有者权益合计2,736,734,036.452,716,052,579.45负债和所有者权益总计3,096,080,768.782,959,212,898.96后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人骆平 主管会计工作负责人钟民均 会计机构负责人许海芳浙江大东南股份有限公司浙江大东南股份有限公司20231231日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注十六期末余额上年年末余额流动资产：货币资金264,232,427.06474,958,549.56交易性金融资产衍生金融资产应收票据909,955.70应收账款（一）2,609,465.941,646,469.22应收款项融资758,391.83700,000.00预付款项4,015,047.66863,748.91其他应收款（二）668,323,200.39412,620,731.61存货33,114,793.7025,045,446.23合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计973,963,282.28915,834,945.53非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资（三）1,735,089,095.961,735,089,095.96其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产377,130,280.05408,272,815.14在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产7,405,938.647,691,943.52开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计2,119,625,314.652,151,053,854.62资产总计3,093,588,596.933,066,888,800.15后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人骆平 主管会计工作负责人钟民均 会计机构负责人许海芳浙江大东南股份有限公司浙江大东南股份有限公司母公司资产负债表（续）2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益附注十六期末余额上年年末余额流动负债：短期借款100,081,944.45交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款6,923,688.097,740,090.07预收款项合同负债3,512,693.153,823,698.11应付职工薪酬2,460,441.922,254,746.25应交税费2,471,953.764,062,178.03其他应付款488,867,211.40484,588,930.63持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债302,080.68497,080.75流动负债合计604,620,013.45502,966,723.84非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债70,224.861,606,892.10递延收益43,475,842.7447,351,149.50递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计43,546,067.6048,958,041.60负债合计648,166,081.05551,924,765.44所有者权益：股本1,878,360,100.001,878,360,100.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积915,816,224.96915,816,224.96减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积38,399,777.3938,399,777.39未分配利润-387,153,586.47-317,612,067.64所有者权益合计2,445,422,515.882,514,964,034.71负债和所有者权益总计3,093,588,596.933,066,888,800.15后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人骆平 主管会计工作负责人钟民均 会计机构负责人许海芳合并利润表2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金额上期金额一、营业总收入1,333,268,868.071,584,210,277.96其中：营业收入（二十九）1,333,268,868.071,584,210,277.96利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,312,669,074.641,501,612,407.35其中：营业成本（二十九）1,219,259,540.901,394,965,816.11利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加（三十）10,012,986.929,380,059.11销售费用（三十一）9,653,199.0111,519,859.89管理费用（三十二）65,224,041.8269,096,964.23研发费用39,752,390.4040,109,798.77财务费用（三十三）-31,233,084.41-23,460,090.76其中：利息费用6,468,183.111,894,248.49利息收入39,469,050.2640,242,881.76加：其他收益（三十四）9,894,276.779,637,947.41投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）（三十五）-593,016.55-87,954.62资产减值损失（损失以“-”号填列）（三十六）-20,194,189.20-16,358,862.56资产处置收益（损失以“-”号填列）（三十七）-1,342,684.12三、营业利润（亏损以“-”号填列）8,364,180.3375,789,000.84加：营业外收入（三十八）5,225,097.11448,425.34减：营业外支出（三十九）4,167,210.921,827,372.70四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）9,422,066.5274,410,053.48减：所得税费用（四十）-11,259,390.486,688,535.04五、净利润（净亏损以“-”号填列）20,681,457.0067,721,518.44（一）按经营持续性分类1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）20,681,457.0067,721,518.442．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）20,681,457.0067,721,518.442．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1．重新计量设定受益计划变动额2．权益法下不能转损益的其他综合收益3．其他权益工具投资公允价值变动4．企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益1．权益法下可转损益的其他综合收益2．其他债权投资公允价值变动3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额4．其他债权投资信用减值准备5．现金流量套期储备6．外币财务报表折算差额7．其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额20,681,457.0067,721,518.44归属于母公司所有者的综合收益总额20,681,457.0067,721,518.44归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（四十一）0.010.04（二）稀释每股收益（元/股）（四十一）0.010.04后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人骆平 主管会计工作负责人钟民均 会计机构负责人许海芳母公司利润表2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注十六本期金额上期金额一、营业收入（四）223,708,371.23255,492,520.59减：营业成本（四）232,911,097.09249,871,129.10税金及附加826,979.19596,588.44销售费用157,939.68184,975.30管理费用23,715,615.4022,720,612.00研发费用财务费用-9,040,028.33-2,950,978.60其中：利息费用2,425,581.79利息收入11,528,077.303,586,794.83加：其他收益4,562,889.273,911,288.58投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）-40,064,654.1680,900,897.69资产减值损失（损失以“-”号填列）-5,472,033.25-2,202,669.97资产处置收益（损失以“-”号填列）137,101.38二、营业利润（亏损以“-”号填列）-65,699,928.5667,679,710.65加：营业外收入300,800.00129,373.11减：营业外支出4,142,390.271,604,577.72三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-69,541,518.8366,204,506.04减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）-69,541,518.8366,204,506.04（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-69,541,518.8366,204,506.04（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1．重新计量设定受益计划变动额2．权益法下不能转损益的其他综合收益3．其他权益工具投资公允价值变动4．企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益1．权益法下可转损益的其他综合收益2．其他债权投资公允价值变动3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额4．其他债权投资信用减值准备5．现金流量套期储备6．外币财务报表折算差额7．其他六、综合收益总额-69,541,518.8366,204,506.04后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人骆平 主管会计工作负责人钟民均 会计机构负责人许海芳浙江大东南股份有限公司浙江大东南股份有限公司合并现金流量表2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金1,292,997,313.881,492,514,155.22客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还3,916,166.8031,545,819.94收到其他与经营活动有关的现金（四十二）41,746,584.0248,405,411.26经营活动现金流入小计1,338,660,064.701,572,465,386.42购买商品、接受劳务支付的现金1,101,485,337.921,226,124,152.35客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金96,147,926.48101,101,637.26支付的各项税费36,068,891.8483,229,222.93支付其他与经营活动有关的现金（四十二）46,265,777.7640,432,151.39经营活动现金流出小计1,279,967,934.001,450,887,163.93经营活动产生的现金流量净额58,692,130.70121,578,222.49二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,690,991.25处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,690,991.25购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金77,597,245.7113,062,784.76投资支付的现金400,000,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计477,597,245.7113,062,784.76投资活动产生的现金流量净额-475,906,254.46-13,062,784.76三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金348,200,813.83176,347,534.66收到其他与筹资活动有关的现金（四十二）21,504,477.6926,846,465.63筹资活动现金流入小计369,705,291.52203,194,000.29偿还债务支付的现金220,929,767.92200,064,303.92分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,816,030.04647,464.17其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金（四十二）20,921,000.0028,440,000.00筹资活动现金流出小计246,666,797.96229,151,768.09筹资活动产生的现金流量净额123,038,493.56-25,957,767.80四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-294,175,630.2082,557,669.93加：期初现金及现金等价物余额1,017,952,600.26935,394,930.33六、期末现金及现金等价物余额723,776,970.061,017,952,600.26后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人骆平 主管会计工作负责人钟民均 会计机构负责人许海芳浙江大东南股份有限公司浙江大东南股份有限公司母公司现金流量表2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注十六本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金242,447,955.05282,679,154.61收到的税费返还156,732.5628,344,133.11收到其他与经营活动有关的现金9,571,309.134,782,149.76经营活动现金流入小计252,175,996.74315,805,437.48购买商品、接受劳务支付的现金240,383,831.81237,376,661.48支付给职工以及为职工支付的现金14,457,128.2514,484,456.48支付的各项税费3,522,540.251,714,304.19支付其他与经营活动有关的现金12,325,848.236,828,713.79经营活动现金流出小计270,689,348.54260,404,135.94经营活动产生的现金流量净额-18,513,351.8055,401,301.54二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额446,094.52处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计446,094.52购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金114,916.54投资支付的现金200,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金414,191,195.95179,603,361.27投资活动现金流出小计614,191,195.95179,718,277.81投资活动产生的现金流量净额-613,745,101.43-179,718,277.81三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金取得借款收到的现金100,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金122,489,187.70567,450,259.68筹资活动现金流入小计222,489,187.70567,450,259.68偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,343,637.34支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计2,343,637.34筹资活动产生的现金流量净额220,145,550.36567,450,259.68四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-412,112,902.87443,133,283.41加：期初现金及现金等价物余额472,800,179.2529,666,895.84六、期末现金及现金等价物余额60,687,276.38472,800,179.25后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人骆平 主管会计工作负责人钟民均 会计机构负责人许海芳浙江大东南股份有限公司浙江大东南股份有限公司合并所有者权益变动表2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）PAGE10页项目本期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润小计优先股永续债其他一、上年年末余额1,878,360,100.00812,374,431.5338,399,777.39-13,081,729.472,716,052,579.452,716,052,579.45加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年年初余额1,878,360,100.00812,374,431.5338,399,777.39-13,081,729.472,716,052,579.452,716,052,579.45三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）20,681,457.0020,681,457.0020,681,457.00（一）综合收益总额20,681,457.0020,681,457.0020,681,457.00（二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他（三）利润分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额1,878,360,100.00812,374,431.5338,399,777.397,599,727.532,736,734,036.452,736,734,036.45后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人骆平 主管会计工作负责人钟民均 会计机构负责人许海芳浙江大东南股份有限公司浙江大东南股份有限公司合并所有者权益变动表（续）2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目上期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润小计优先股永续债其他一、上年年末余额1,878,360,100.00812,374,431.5338,399,777.39-80,803,247.912,648,331,061.012,648,331,061.01加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年年初余额1,878,360,100.00812,374,431.5338,399,777.39-80,803,247.912,648,331,061.012,648,331,061.01三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）67,721,518.4467,721,518.4467,721,518.44（一）综合收益总额67,721,518.4467,721,518.4467,721,518.44（二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他（三）利润分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额1,878,360,100.00812,374,431.5338,399,777.39-13,081,729.472,716,052,579.452,716,052,579.45后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人骆平 主管会计工作负责人钟民均 会计机构负责人许海芳浙江大东南股份有限公司母公司所有者权益变动表浙江大东南股份有限公司母公司所有者权益变动表2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目本期金额股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年年末余额1,878,360,100.00915,816,224.9638,399,777.39-317,612,067.642,514,964,034.71加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额1,878,360,100.00915,816,224.9638,399,777.39-317,612,067.642,514,964,034.71（“-”）-69,541,518.83-69,541,518.83（一）综合收益总额-69,541,518.83-69,541,518.83（二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他（三）利润分配1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配3．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额1,878,360,100.00915,816,224.9638,399,777.39-387,153,586.472,445,422,515.88后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人骆平 主管会计工作负责人钟民均 会计机构负责人许海芳浙江大东南股份有限公司浙江大东南股份有限公司母公司所有者权益变动表（续）2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目上期金额股本其他权益工具资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年年末余额1,878,360,100.00915,816,224.9638,399,777.39-383,816,573.682,448,759,528.67加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额1,878,360,100.00915,816,224.9638,399,777.39-383,816,573.682,448,759,528.67（“-”）66,204,506.0466,204,506.04（一）综合收益总额66,204,506.0466,204,506.04（二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他（三）利润分配1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配3．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额1,878,360,100.00915,816,224.9638,399,777.39-317,612,067.642,514,964,034.71后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人骆平 主管会计工作负责人钟民均 会计机构负责人许海芳二○二三年度财务报表附注PAGE10页浙江大东南股份有限公司（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）一、 公司基情况()200018(68公76,4001.0020087月28截至2023年12月31日，公司注册资本为人民币1,878,360,100.00元，总股本为1,878,360,100股，每股面值人民币1.00元。本公司的母公司为诸暨市水务集团有限公司，实际控制人为诸暨市国有资产监督管理委员会。20243二、 财务报的制础一) 编制基础（“则”15号——二) 持续经营本财务报表以持续经营为基础编制。二○二三年度二○二三年度财务报表附注三、 重要会政及计估计一) 遵循企会准的声明2023年12月312023二) 会计期间自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。三) 营业周期本公司营业周期为12个月。四) 记账本币本公司采用人民币为记账本位币。五) 同一控下非一控下业并的计理法（六) 控制的断准合并务表编制法、 控制的断准、 合并程序处置子公司①一般处理方法②分步处置子公司整留存收益。七) 合营安分及同经会处方合营安排分为同营合企。“”。八) 现金及金价的确标准九) 外币业和币表折算1、外币业务记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生2、外币财务报表的折算十) 金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。、 金融工的类－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。资产（：－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。、 金融工的认据和量法持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。益。）（）（持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。、 金融资终确和金资转的确依和量法满足下列条件一，公终确金资：－收取金融资产现金流量的合同权利终止；转入方；本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（））并将下列两项金额的差额计入当期损益：（））、 金融负终确认（）、 金融资和融债的允值确定法、 金融工减的试方及计理方法（142130日，来12（项目组合类别确定依据项目组合类别确定依据应收票据银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失商业承兑汇票二○二三年度财务报表附注项目组合类别确定依据应收账款账龄组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失其他应收款账龄组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失(十一)存货、 存货的类成本、 发出存的价法存货发出时按加权平均法计价。、 存货的存度采用永续盘存、 低值易品包物的销法、 存货跌准的认标和提法二○二三年度二○二三年度财务报表附注(十二)合同资产、 合同资的认法及准（）（流逝）、 合同资预信损失确方及会处方法三）(十三)持有待售和终止经营、 持有待售（）本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：、 终止经营(十四)长期股权投资、 共同控、大响的断准、 初始投成的定资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。、 后续计及益认方法以投整后确认。(十五)投资性房地产含自行的建筑物。(十六)固定资产1、固定资产的确认和初始计量固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。2、折旧方法各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物平均年限法30-405.00-10.002.25-3.17机器设备平均年限法155.00-10.006.00-6.33运输工具平均年限法65.00-10.0015.00-15.83电子及其他设备平均年限法65.00-10.0015.00-15.83固定资产装修平均年限法520.00、 固定资处置(十七)在建工程类别转为固定资产的标准和时点房屋及建筑物类别转为固定资产的标准和时点房屋及建筑物（）（）（）经消防、国土、规划等外部部门（）建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。需安装调试的机器设备（相关设备及其他配套设施已安装完毕（（）（）过资产管理人员和使用人员验收。(十八)借款费用、 借款费资化确认则、 借款费资化间借款费用同时满足下列条件时开始资本化：二○二三年度财务报表附注、 暂停资化间连续超过3、 借款费资化、资化额计算法额。(十九)无形资产、 无形资的价法后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。二○二三年度二○二三年度财务报表附注、 使用寿有的形资的用命估情况项目预计使用寿命（年）摊销方法残值率依据软件3、5平均年限法0使用年限土地使用权36-50平均年限法0土地证年限、 划分研阶和发阶的体准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。阶段。、 研发支的集围用等。、 开发阶支资化的体件有用性；损益。(二十)长期资产减值本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。(二十一)长期待摊费用、 摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。、 摊销年限(二十二)合同负债(二十三)职工薪酬1、短期薪酬的会计处理方法2、离职后福利的会计处理方法/设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余利润。、 辞退福的计理方法本或费用时。(二十四)预计负债与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。•或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。•或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。(二十五)股份支付1、以权益结算的股份支付及权益工具2、以现金结算的股份支付及权益工具算（司期(二十六)优先股、永续债等其他金融工具本公司根据所发行优先股///(二十七)收入、 收入确和量采用会政策列迹象：、 按照业类披具体入认式及量法够可靠地计量。(二十八)合同成本合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。二十九政府补助、 类型2、确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。3、会计处理益（；（与（(三十)递延所得税资产和递延所得税负债()递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可(三十一)租赁、 本公司为租人使用权资产）租赁负债款额包括：本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。产成本。12租赁变更进行会计处理：价值。、 本公司为租人（）相当。（、 售后租交易）作为承租人仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。（）作为出租人（）(三十二)套期会计、 套期保的类(、 套期关的定套期效的定动的程度。套期关系。运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：二○二三年度财务报表附注、 套期会处方法如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。（。二○二三年度二○二三年度财务报表附注(三十三)债务重组、 本公司为权人十金融（）、 本公司为务人本公司在债务的现时义务解除时终止确认债务。十金融(三十四)分部报告(1)(3)三十五)项目重要性标准重要性标准重要的在建工程项目金额大于等于500万元重要的单项计提坏账准备的应收款项金额大于等于50万元本期重要的应收款项核销金额大于等于100万元账龄超过1年的重要应付账款金额大于等于100万元三十六)、 重要会政变更16财政部于2022年月3016〕31611日起施行。解释第16弃免18延202311四、 税项一) 主要税和率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税2%、6%、13%；退税率为5%-13%房产税30%1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴1.2%、12%城市维护建设税按实际缴纳流转税税额和免抵税额计征7%教育费附加按实际缴纳流转税税额和免抵税额计征3%地方教育附加按实际缴纳流转税税额和免抵税额计征2%企业所得税按应纳税所得额计缴15%、25%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率浙江大东南股份有限公司15%二○二三年度财务报表附注纳税主体名称所得税税率杭州大东南高科新材料有限公司15%浙江大东南万象科技有限公司25%宁波大东南万象科技有限公司15%浙江大东南锂电池隔膜研究院25%浙江绿海新能源科技有限公司25%浙江俊工科技有限公司25%二) 税收优惠〕32）（0115号过定2023-2025理（21695号有业理（22051号限五、 合并财报项注释项目期末余额上年年末余额库存现金13,590.493,018.78银行存款1,131,990,502.85项目期末余额上年年末余额库存现金13,590.493,018.78银行存款1,131,990,502.851,017,956,581.48其他货币资金8,641,000.0210,778,370.33合计1,140,645,093.361,028,737,970.59二○二三年度财务报表附注二) 应收票据项目期末余额上年年末余额商业承兑汇票18,482,181.7514,121,552.48减：坏账准备924,109.09706,077.62合计17,558,072.66项目期末余额上年年末余额商业承兑汇票18,482,181.7514,121,552.48减：坏账准备924,109.09706,077.62合计17,558,072.6613,415,474.86页二○二三年度财务报表附注类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）金额比例（%）金额计提比例（%）按信用风险特征组合计提坏账准备18,482,181.75100.00924,109.095.0017,558,072.6614,121,552.48100.00706,077.625.0013,415,474.86其中：组合118,482,181.75100.00924,109.095.0017,558,072.6614,121,552.48100.00706,077.625.0013,415,474.86合计18,482,181.75100.00924,109.0917,558,072.6614,121,552.48100.00706,077.6213,415,474.86页二○二三年度财务报表附注名称期末余额应收票据名称期末余额应收票据坏账准备计提比例（%）组合118,482,181.75924,109.095.00合计18,482,181.75924,109.09、 本期计、回收回坏准情况类别上年年末余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按组合计提坏账准备706,077.62218,031.47924,109.09合计706,077.62218,031.47924,109.09、 期末公无质的应票。、 期末公无背或贴且资负债日未期应收据。三) 应收账款账龄期末余额上年年末余额1年以内（含1年）103,497,054.85102,477,936.751至2年（含账龄期末余额上年年末余额1年以内（含1年）103,497,054.85102,477,936.751至2年（含2年）599,494.8514,094.772至3年（含3年）509,700.023至4年（含4年）508,029.712,470,796.154至5年（含5年）2,462,462.601,439,402.795年以上5,077,170.273,637,767.48小计112,144,212.28110,549,697.96减：坏账准备13,402,363.7813,083,851.71合计98,741,848.5097,465,846.25页二○二三年度财务报表附注类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）金额比例（%）金额计提比例（%）按单项计提坏账准备1,321,304.341.181,321,304.34100.001,321,304.341.201,321,304.34100.00其中：单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款1,321,304.341.181,321,304.34100.001,321,304.341.201,321,304.34100.00按信用风险特征组合计提坏账准备110,822,907.9498.8212,081,059.4410.9098,741,848.50109,228,393.6298.8011,762,547.3710.7797,465,846.25其中：组合1110,822,907.9498.8212,081,059.4410.9098,741,848.50109,228,393.6298.8011,762,547.3710.7797,465,846.25合计112,144,212.28100.0013,402,363.7898,741,848.50110,549,697.96100.0013,083,851.7197,465,846.25二○二三年度二○二三年度财务报表附注PAGE42页重要的按单项计提坏账准备的应收账款：名称期末余额上年年末余额账面余额坏账准备计提比例（%）计提依据账面余额坏账准备温州仕博塑膜科技有限公司661,565.55661,565.55100.00回收风险较大661,565.55661,565.55河南省豫电中原电力电容器有限公司659,738.79659,738.79100.00回收风险较大659,738.79659,738.79合计1,321,304.341,321,304.341,321,304.341,321,304.34名称期末余额应收账款名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1年以内（含1年）103,497,054.855,174,852.755.001至2年（含2年）599,494.85179,848.4530.002至3年（含3年）80.003至4年（含4年）508,029.71508,029.71100.004至5年（含5年）2,417,126.602,417,126.60100.005年以上3,801,201.933,801,201.93100.00合计110,822,907.9412,081,059.44类别上年年末余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按单项计提坏账准备1,321,304.341,321,304.34按组合计提坏账准备11,762,547.37318,512.0712,081,059.44合计13,083,851.71318,512.07类别上年年末余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按单项计提坏账准备1,321,304.341,321,304.34按组合计提坏账准备11,762,547.37318,512.0712,081,059.44合计13,083,851.71318,512.0713,402,363.78、 按欠款归的末余前名应收款合资情况单位名称应收账款末余额合同资产末余额应收账款和合同资产期末额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%)应收账款坏账准备和合同资产减值准备第一名9,356,532.509,356,532.508.34467,826.63第二名7,771,465.747,771,465.746.93388,573.29第三名5,869,109.115,869,109.115.23293,455.46第四名4,811,401.894,811,401.894.29240,570.09第五名4,658,920.034,658,920.034.15232,946.00合计32,467,429.2732,467,429.2728.941,623,371.47四) 应收款融资、 应收款融情况项目期末余额上年年末余额应收票据127,802,826.43125,007,064.37合计127,802,826.43125,007,064.37、 应收款融本增减动公价值动况项目上年年末余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备银行承兑汇票125,007,064.37480,891,125.01478,095,362.95127,802,826.43合计125,007,064.37480,891,125.01478,095,362.95127,802,826.43、 期末公无质的应款融。项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票87,791,865.23合计87,791,865.23、 期末公已书贴现在产债表尚到的项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票87,791,865.23合计87,791,865.23五) 预付款项、 预付款按龄示账龄期末余额上年年末余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内（含1年）28,982,718.0198.2530,495,076.8399.101至2年（含2年）303,802.381.0394,686.930.312至3年（含3年）90,544.470.31160,349.440.523年以上121,376.400.4121,515.000.07合计29,498,441.26100.0030,771,628.20100.00、 按预付象集期末额五的预款况预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)第一名10,302,000.0034.92第二名7,058,866.9623.93第三名6,044,817.7120.49第四名2,300,000.007.80第五名1,120,733.633.80合计26,826,418.3090.94六) 其他应款项目期末余额上年年末余额应收利息应收股利其他应收款项587,282.79379,853.58合计587,282.79379,853.58、 其他应款项按账龄披露账龄期末余额上年年末余额1年以内（含1年）505,402.45265,188.131至2年（含2年）137,440.12168,464.102至3年（含3年）54,711.8850,000.00账龄期末余额上年年末余额3至4年（含4年）50,000.0055,500.004至5年（含5年）55,500.001,700,000.005年以上10,574,917.338,874,917.33小计11,377,971.7811,114,069.56减：坏账准备10,790,688.9910,734,215.98合计587,282.79379,853.58页二○二三年度财务报表附注类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）金额比例（%）金额计提比例（%）按组合计提坏账准备11,377,971.78100.0010,790,688.9994.84587,282.7911,114,069.56100.0010,734,215.9896.58379,853.58其中：按照账龄组合11,377,971.78100.0010,790,688.9994.84587,282.7911,114,069.56100.0010,734,215.9896.58379,853.58合计11,377,971.78100.0010,790,688.99587,282.7911,114,069.56100.0010,734,215.98379,853.58二○二三年度二○二三年度财务报表附注PAGE47页名称期末余额其他应收款项名称期末余额其他应收款项坏账准备计提比例（%）1年以内（含1年）505,402.4525,270.135.001至2年（含2年）137,440.1241,232.0330.002至3年（含3年）54,711.8843,769.5080.003至4年（含4年）50,000.0050,000.00100.004至5年（含5年）55,500.0055,500.00100.005年以上10,574,917.3310,574,917.33100.00合计11,377,971.7810,790,688.99坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(发生信用减值上年年末余额103,798.6510,630,417.3310,734,215.98上年年末余额在本期--转入第二阶段--转入第三阶段-50,000.0050,000.00--转回第二阶段--转回第一阶段本期计提56,473.0156,473.01本期转回本期转销本期核销其他变动期末余额110,271.6610,680,417.3310,790,688.99其他应收款项账面余额变动如下：账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(发生信用减值)上年年末余额483,652.2310,630,417.3311,114,069.56上年年末余额在本期--转入第二阶段--转入第三阶段-50,000.0050,000.00--转回第二阶段--转回第一阶段本期新增263,902.22263,902.22本期终止确认其他变动期末余额697,554.4510,680,417.3311,377,971.78类别上年年末余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按组合计提坏账准备10,734,215.9856,473.0110,790,688.99合计10,734,215.9856,473.0110,790,688.99款项性质期末账面余额上年年末账面余额备用金745,026.61703,892.25押金保证金104,612.59118,212.59暂借款2,308,778.132,197,026.61应收股权处置尾款7,800,000.007,800,000.00其他419,554.45294,938.11合计11,377,971.7811,114,069.56单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额第一名应收股权处置尾款7,800,000.005年以上68.557,800,000.00第二名暂借款1,700,000.005年以上14.941,700,000.00第三名备用金233,000.001年以内；1至2年；2-3年2.0562,009.50第四名暂借款210,000.001年以内；1至2年1.8525,500.00第五名暂借款64,074.335年以上0.5664,074.33合计10,007,074.3387.959,651,583.83页二○二三年度财务报表附注七) 存货、 存货分类类别期末余额上年年末余额账面余额/合同履约成本减值准备账面价值账面余额/合同履约成本减值准备账面价值原材料165,900,160.859,336,933.70156,563,227.15186,671,869.008,319,516.67178,352,352.33在途物资21,186,946.2621,186,946.2615,075,393.7115,075,393.71委托加工物资191,545.89191,545.89259,709.37259,709.37在产品17,520,627.823,758,444.0713,762,183.7513,243,469.193,047,504.3510,195,964.84库存商品119,744,965.9214,075,807.22105,669,158.7091,385,614.6610,028,545.6081,357,069.06发出商品8,146,739.178,146,739.17935,417.06935,417.06合计332,690,985.9127,171,184.99305,519,800.92307,571,472.9921,395,566.62286,175,906.37类别上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料8,319,516.678,020,247.867,002,830.839,336,933.70在产品3,047,504.352,744,354.352,033,414.633,758,444.07类别上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料8,319,516.678,020,247.867,002,830.839,336,933.70在产品3,047,504.352,744,354.352,033,414.633,758,444.07库存商品10,028,545.609,429,586.995,382,325.3714,075,807.22合计21,395,566.6220,194,189.2014,418,570.8327,171,184.99页二○二三年度财务报表附注八) 其他流资产项目期末余额上年年末余额增值税留抵税额9,153,198.205,085,555.98预交税款1,600.00合计9,154,798.205,085,555.98九) 固定资产项目期末余额上年年末余额固定资产1,232,325,058.381,287,958,797.30合计1,232,325,058.381,287,958,797.30、 固定资项目期末余额上年年末余额固定资产1,232,325,058.381,287,958,797.30合计1,232,325,058.381,287,958,797.30二○二三年度财务报表附注PAGE52页项目项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及其他设备固定资产装修合计1．账面原值（1）上年年末余额707,959,291.752,152,318,835.5517,122,778.7024,374,750.7414,912,588.672,916,688,245.41（2）本期增加金额67,521,026.84696,930.971,058,671.218,784,119.8078,060,748.82—购置27,096,460.26696,930.971,058,671.218,784,119.8037,636,182.24—在建工程转入40,424,566.5840,424,566.58（3）本期减少金额256,411,948.48164,957.27256,576,905.75—处置或报废3,304,424.86164,957.273,469,382.13—转入在建工程253,107,523.62253,107,523.62（4）期末余额707,959,291.751,963,427,913.9117,654,752.4025,433,421.9523,696,708.472,738,172,088.482．累计折旧（1）上年年末余额224,162,199.911,084,042,385.1614,068,393.1312,426,705.1412,335,165.901,347,034,849.24（2）本期增加金额22,232,319.5281,982,311.97488,192.38506,948.46662,626.44105,872,398.77—计提22,232,319.5281,982,311.97488,192.38506,948.46662,626.44105,872,398.77（3）本期减少金额196,476,410.32148,461.54196,624,871.86—处置或报废809,583.99148,461.54958,045.53—转入在建工程195,666,826.33195,666,826.33（4）期末余额246,394,519.43969,548,286.8114,408,123.9712,933,653.6012,997,792.341,256,282,376.153．减值准备（1）上年年末余额278,753,318.13177,489.932,763,790.81281,694,598.87、 固定资情况项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及其他设备固定资产装修合计（2）本期增加金额—计提（3）本期减少金额32,129,944.9232,129,944.92—处置或报废—转入在建工程32,129,944.9232,129,944.92（4）期末余额246,623,373.21177,489.932,763,790.81249,564,653.954．账面价值（1）期末账面价值461,564,772.32747,256,253.893,069,138.509,735,977.5410,698,916.131,232,325,058.38（2）上年年末账面价值483,797,091.84789,523,132.262,876,895.649,184,254.792,577,422.771,287,958,797.30二○二三年度二○二三年度财务报表附注PAGE54页、 暂时闲的定产项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注机器设备200,316,824.4876,202,651.1651,636,136.4672,478,036.86合计200,316,824.4876,202,651.1651,636,136.4672,478,036.86、 未办妥权书固定产况项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋建筑物131,989,174.61正在办理中、 固定资的值试情况0元。可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定：项目账面价值可收回金额减值金额公允价值和处置费用的确定方式关键参数关键参数的确定依据生产光学膜的设备资产组128,772,062.10129,828,272.00成本法资产市场价值资产市场价值生产EVA薄膜的设备资产组15,632,540.8516,455,720.00成本法资产市场价值资产市场价值生产隔膜的设备资产组26,935,385.8329,188,055.00成本法资产市场价值资产市场价值生产锂电池的设备资产组29,829,698.2830,754,785.00成本法资产市场价值资产市场价值生产BOPET膜的设备资产组255,340,685.80261,640,367.00成本法资产市场价值资产市场价值合计456,510,372.86467,867,199.00十) 在建工程项目期末余额上年年末余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值在建工程23,940,171.6223,940,171.62154,698.03项目期末余额上年年末余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值在建工程23,940,171.6223,940,171.62154,698.03154,698.03