2024年国家开放大学(电大)-金融学(本科)笔试历年真题荟萃含答案

2024年国家开放大学(电大)-金融学(本科)笔试历年真题荟萃含答案（图片大小可自由调整）答案解析附后卷I一.参考题库(共25题)1.我国从（）年开始衽国际收支统计申报制度。A、1982B、1994C、1996D、19972.以下租赁业务中，属于融资性节税的有（）。A、单一租赁B、杠杆租赁C、转租赁D、经营性租赁3.一般来说，股票的筹资成本要高于债券。4.论述中国保险市场存在的主要问题。5.新剑桥学派认为通货膨胀不利于生产但有利于投资。（）6.各国曾采用的三种主要保险监管模式是（）A、公告管理B、规范管理C、实体管理D、公示管理E、告示管理7.基础货币在货币与银行统计中也表述为货币当局储备货币，是中央银行通过其资产业务直接创造的货币，具体包括（）A、中央银行发行的货币（含存款货币银行的库存现金）B、各金融机构缴存中央银行的法定存款准备金和超额准备金（中央银行对非金融机构的负债）C、中央银行自有的信贷资金D、邮政储蓄存款和机关团体存款（非金融机构在中央银行的存款）E、中央银行发行的中央银行债券8.金融期货合约均在交易所进行，交易双方不直接联系。9.一外地游客来上海旅游，在游览完东方明珠电视塔后，出于爱护国家财产的动机，自愿作为投保人为其电视塔投保，并交付保险费。 问该游客是否可以对东方明珠电视塔投保？为什么？10.项目新建理由应从（）等两个层次着手进行论证。A、国民经济B、社会需求C、项目本身D、企业自身发展战略11.结合中国金融经济环境论述操作风险事件损失的主要原因。12.发展中国家货币金融的特征主要有（）。A、货币化程度低B、政府对金融实行严格管理C、金融制度呈二元结构，现代化金融机构与传统金融机构并存D、金融市场落后E、政府无力对金融实行强有力的管制13.利率管制严重制约了利率作为经济杠杆的作用，对经济毫无益处。14.半通货膨胀15.保险期间内发生保险责任范围内的损失，应由第三者负责赔偿的，如果投保方向保险方提出赔偿要求，保险方应该（）。A、在第三者无力赔偿时，保险方才予以赔偿B、在查明第三者尚未对投保方承担赔偿责任时，保险方才予以赔偿C、保险方不予赔偿D、保险方先予以赔偿，然后取得代位追偿权16.委托人必须具备的条件有（）。A、法人B、财产的合法拥有者C、自然人D、具有完全民事行为能力的人17.具有素质较高的管理人员，具有最低限度的认缴资本额是金融机构申请设立的两个基本条件。18.菲利普斯曲线揭示的是货币工资率与失业率之间的正相关关系。19.承租人的权利和义务有哪些？20.下面不属于项目外部筹资渠道的是（）。A、投资者自有资金B、银行贷款C、发行债卷D、融资租赁21.公开市场业务操作对象主要是流动性好、信誉高的金融债券。22.某银行购买了一份“3对6”的FRAS，金额为1000000美元，期限3个月。 从当日起算，3个月后开始，6个月后结束。协议利率4.5%，FRAS期限确切为91天。3个月后FRAS开始时，市场利率为4％。银行应收取 还是支付差额？金额为多少？ 23.我国法定的货币政策目标是什么？你如何评价这一表述？24.利率风险结构25.网络金融业务中金融产品和信息是以电子形式存在的卷II一.参考题库(共25题)1.保险人把其原保险业务转让给其它保险人的方式叫（）。2.金融法的调整对象是金融业。3.保险人行使代位求偿时，应具备哪些条件？4.2000年3月，刘某向一家财产保险公司投保了家庭财产保险，保险金额为3万元，保险期间为五年。同年7月，因连降暴雨，刘某住房进水约1米深，财产损失1万元，保险公司勘查定损后，根据合同约定赔偿了刘某1万元的保险金。2001年3月，刘某又续保了家庭财产保险，后来，保险公司在例行的夏季防洪检查中发现，刘某住房进水的直接原因是其住房地势太低，于是及时向刘某发出了在住房周围构筑防洪墙的通知，但刘某对此并没有理会。2001年夏天，在连降了几天暴雨后，刘某的住房又进水1米多深，财产损失达1．2万元。刘某又象上次一样，向保险公司报了案，保险公司的理赔人员勘查现场后，作出了拒赔的决定。请根据案情，回答如下问题：保险公司拒赔的理由是什么？5.分割市场理论认为，一般说来，投资者更偏好期限较短的债券，故典型的收益率曲线向上倾斜。（）6.一般而言，以下哪一种说法是正确的（）A、国家对保险的监管是保险监督的基础B、保险行业自律是保险监管的基础C、保险行业自律是保险监管的补充D、保险信用评级是保险监管有效的补充E、保险信用评级是保险监管有效的辅助工具7.某车主将其所有的车辆向A保险公司投保车辆损失险，保险金额12万元；向B保险公司投保第三者责任险，赔偿限额20万元。后发生交通事故，导致对方车辆财产损失12万元和人身伤害所支付的医疗费6万元；本车全损，车辆损失15万元和人身伤害所支付的医疗费3万元。经交通管理部门裁定，车主负全部责任。若不考虑赔偿额，则：甲保险公司应赔偿多少？为什么？8.简述我国目前提倡资产质量的分类体系。9.项目国民经济效益评估应从整个国民经济的（）出发，考察项目对国民经济发展和（）的影响。10.项目不确定性分析的方法有（）A、盈亏平衡分析B、敏感性分析C、概率分析D、风险决策分析11.保险凭证是一种简化了的保险单，但在法律上效力不如一般保险单。12.下面关于合理预期学派理论和政策主张论述错误的有（）。A、市场机制是最理想的社会运行机制B、货币政策和财政政策的主要任务，就是为私营经济提供一个稳定的可以预测的环境C、利率是一种“纯货币现象”，它的变动取决于货币供求的变动状况D、货币政策的关键在于确定一个与经济增长率大体一致的货币供应增长率E、即便是温和的通货膨胀，它对经济发展也有不利的影响13.不可单独辩认的无形资产是（）。14.根据北欧模型，决定经济开放型小国通货膨胀率的主要因素有（）。A、世界通货膨胀率B、本国开放部门劳动生产率增长率C、本国非开放部门劳动生产率增长率D、本国三大产业之间的结构E、本国开放部门与非开放部门之间的结构F、重视人力政策15.社会保险包括（）A、生育保险B、失业保险C、工伤保险D、医疗保险E、养老保险16.企业经营管理评估包括（）。A、企业领导班子素质评估B、企业经济地位评估C、企业经营机制评估D、企业生产经营管理评估17.网络银行操作风险可能源于（）A、系统的可靠性或完整性严重不足B、客户的误操作C、系统设计、实施中的缺陷D、内控内审机制不完善E、业务过于繁杂18.保险人对甲板货一律不负赔偿责任。19.剑桥学派在诸多经济政策中把（）放在首要地位。A、收入政策B、金融政策C、财政政策D、社会政策20.项目社会评估，是从（）角度评价投资项目对实现国家或地方各项社会发展目标所做出的贡献与影响。A、国家B、财务C、社会D、环境21.甲公司为上市公司，为筹集资金而发行新股。新股上市后，有股东发现，公司将所募集资金用于建造办公大楼，而招股说明书中列明所募集资金的用途是更新设备，因此反映到董事会。董事会认为，所募资金用途变更已由董事会做出决议，且已经监事会和上级主观部门批准，是合法有效的。你认为甲公司行为是否违法？为什么？该行为对公司股票的发行有何影响？公司股东如何维护自己的权益？22.风险的基本要素包括（）A、风险因素B、风险事故C、风险处理D、风险评估E、损失23.凡批单未记载的事项都以保险单的条款为准，二者有抵触时同样以保险单内容为准。24.交易动机25.中央银行货币量是国内所有部门持有的现金量加上按不变准备金率计算的各银行机构在中央银行的法定准备金总额。（）卷III一.参考题库(共25题)1.投资2.套期保值又称（）A、套头交易B、掉期交易C、远期交易D、即期交易3.票据丧失后，既可向付款人（代理付款人）本人挂失止付，也可由当事人登报或在电视，广播上声明挂失，二者同样具有法律效力。4.惠伦模型的结论是什么？5.在人身保险的被保险人发生保险事故的情况下，（）有可能有权向保险人提出给付保险金的请求。A、投保人B、受益人C、被保险人、受益人的继承人D、被保险人E、保险经纪人6.简述开放式基金与封闭式基金的主要区别。7.对于两家面临相同的经营环境和竞争环境的A、B银行，假设其利率敏感性资产的收益率等于市场利率（因为它们同步波动），它们的资产结构不同：A银行资产的50％为利率敏感性资产，而B银行利率敏感性资产占70%。假定初期市场利率为10％，同时假定两家银行利率非敏感性资产的收益率都是8％。现在市场利率发生变化，从10％降为5％，分析两家银行的收益率变动情况。8.项目财务效益是从投资者、宏观的角度考虑项目的效益，财务效益评估重点在评估方法的选择，要求学生掌握动态的评估方法。9.在对1999年中国金融体系国际竞争力的现状分析中，下列指标属于优势项目的是（）。A、国内上市公司B、进入本地金融市场C、本国公司财务D、外国金融机构10.证券承销的信用风险主要表现为，在证券承销完成之后，证券的（）不按时向证券公司支付承销费用，给证券公司带来相应的损A、 管理人B、受托人C、代理人D、发行人11.保险条款比较复杂，一般由保险人事先拟定，要求保险人根据（），说明保险合同主要内容。A、公平互利原则B、协商一致原则C、保险利益原则D、最大诚信原则12.封闭式基金的基金单位价格会与其净资产价值发生偏离。13.凡是违反金融法的行为都属于金融犯罪。14.开放型基金以（）最为典型A、英国B、美国C、日本D、德国15.企业的债权信用规模影响着企业控制权的分布，由此影响利润的分配。16.1968年，联合国正式把资金流量账户纳入（）。A、国民经济核算账户体系B、国际收支表C、货币与银行统计体系D、银行统计17.莫尔认为，中央银行调节利率就是调节货币需求，进而实现对货币供给的调节。（）18.银行流动性风险产生的主要原因是什么？19.信托财产独立性体现在（）A、

受托人的信托财产应与受托人的固有财产分开B、

不同委托人的信托财产应该分开，分别核算C、

信托财产应与委托人的其他财产分开D、

受托人的信托财产应与受益人的固有财产分开20.从信托人承办信托业务的目的为标准划分，信托有（）A、个人信托B、法人信托C、营业信托D、非营业信托21.按凯恩斯的理沦，下列正确的是（）。A、现行利率的极小波动都能引起货币投机需求的较大波动B、现行利率越高，未来债券价格就越可能上升C、现行利率越高，未来债券价格就越可能下降D、现行利率越高，持有货币的机会成本越大E、现行利率越高，持有货币的机会成本越小22.回购是指资金供应者从资金需求者手中购入证券，并承诺在约定的期限以约定价格返还证券的经济行为。23.在互斥选择决策中，净现值法有时会作出错误的决策，而内部报酬率法则一般会得出正确的结论。（）24.一般性货币政策工具也称为（）A、总量调节工具B、结构调节工具C、国际调节工具D、补充调节工具25.当中央银行采取将短期利率从现在的4%持续上升到8%的政策，而同时人们对未来经济预期的并为发生显著改变，则（）。A、短期利率上升，长期利率没有明显变化B、短期利率上升，长期利率也有明显上升C、短期利率不变，长期利率显著上升D、短期利率不变，长期利率不变卷I参考答案一.参考题库1.参考答案:C2.参考答案:B3.参考答案:正确4.参考答案: 1、社会大众保险意识还有待进一步提高。 目前，由于我国经济社会发展水平的限制，许多人对保险的重要性认识不足，或者认为自己不会发生事故、或者认为保险公司是赚钱为目的，保险实际并没有什么好处，没有充分认识到保险是转移和分散风险的手段，对工作和生活中的人身与财产风险认识不足，缺乏风险防范意识，这导致对保险的需求不足。同时，有部分人又错误地认为保险可以赚更多的钱，可以令人暴富，或者把保险单纯地当作投资手段，忽视了保险产品的本质特征。 2、保险市场有效供给不足。 目前我国保险市场存在供给主体少、垄断程度高、保险商品少等情况。全国人寿保险公司与财产保险公司总共不足100家，而中国人民保险公司、中国人寿保险公司和中国平安保险公司占中国保险市场份额的70%—80%，其余保险公司所占的市场份额仅为20%左右，这说明中国保险市场属于寡头垄断型保险市场。由于垄断程度高、有效竞争不足，导致险种少、保险产品同质化严重、服务质量低劣。 一方面有些保险产品供不应求； 另一方面，有些保险产品过剩。 3、保险市场的法律法规体系不完善。我国保险祛律法规体系已经初具规模，基本涵盖了保险合同行为、保险经营和监管的各个环节。保险经营和保险监管基本上做到了有法可依，一定程度上建立了适应我国保险实践的法律法规体系。保险监管机构的严格执法对于规范保险经营行为、提高保险的经营管理水平、保护保险活动当事人的合法权益、加强和改善保险监管具有重要意义，有利地推动了保险事业的健康发展。但我国保险立法还存在一些不足之处。表现为： 法规体系的层次不高。我国目前仅有一部保险法律，大量指导保险经营和保险监管的规范属于规章和一般规范性文件，低层级的法规影响了对保险市场进行规范的权威性。当与别的相关法律发生冲突时，就不能适用专为保险市场制定的法规，这将影响到保险市场的调整。 （2）部分法规不能适应保险市场创新和发展变化的需要。目前，针对保险市场发展中出现的一些新情况和新问题，有的还缺少相应的法律法规加以调整。特别是对保险市场的日新月异的业务创新，缺乏预见性，有时存在一管就死、一放就乱的现象。随着保险业内外情况的变化，一些规定已不能适应保险实际的需要，与保险市场发展相脱节，一些新的保险违法行为缺乏相应的法律予以规定，原有的相关规定需要加以修改。 （3）部分法律法规与上位法相冲突，比如某些监管方面、市场准人方面的规定，实际上与保险法或其他法律相冲突。监管部门存在扩权冲动，导致保险市场的规范和发展存在障碍。同时，一些法律法规过于教条，缺少可操作性，需要制定相应的实施细节。 4、市场竞争还不充分。 行业内的恶性竞争成为我国保险市场的普遍现象，为了达到快速增长的目标，很多保险公司都或多或少地通过高返还、高手续费、提高保障范围等手段在市场上争揽客户。这种不计后果的竞争行为不仅导致保险公司经营成本不断上升、经营风险日益加大，而且破坏了市场秩序，影响了保险公司的信誉。 5、保险市场主体存在很多问题。首先，很多保险公司虽然重视服务，但服务质量不高，企业与客户之间没有良好的沟通渠道，在服务内容、形式、方式上还存在很多问题。其次，公司违规现象严重，弄虚作假的现象屡禁不止，有些保险公司擅自提高或降低费率，扩大承保责任，增加无赔款返还，超规定增加保险代理手续费，未经监管部门批准擅自开设新的保险品种。 6、保险投资渠道过窄，投资收益较低。《保险资金运用管理暂行办法》自2010年8月31日起施行，此次投资渠道的放开比之前的预期更宽松，保险投资压力可以得到一定程度的缓解。但是，与国外保险业相比，我国保险业仍然存在投资渠道过窄，投资收益较低的问题。从国外保险业发展的经验来看，保险业经营活动已经从单纯经营负债业务发展到同时经营资产业务阶段，依靠多渠道的投资，如国外保险资金通常可投资债券、抵押贷款、股票、不动产及保险贷款等，所获收益不仅使保险公司能弥补保险业务经营的亏损，得以发展壮大，而且保险投资也在金融市场上具有极为重要的地位。随着保险市场竞争日趋激烈，当保险业务经营的盈利空间越来越小甚至出现亏损时，保险公司通过合法的保险投资可以有效增强其偿付能力。今后，在有效监管的情况下，对保险资金投资渠道还要进一步放开，对委托资产管理进行规范，促进保险行业的不断发展。  7、保险中介市场发育不足。 我国的保险中介机构的业务规模、市场地位等都处于起步阶段；保险中介市场目前发展还很不规范；保险中介市场占有率过低，在我国保险市场上应有的作用还没得到充分的发挥等等。尽管近两年我国保险中介队伍迅速扩张，但市场现存的不和谐现象仍受到了各方面的重视，在发展中寻求突破也成为当前我国保险中介市场健康发展急需解决的问题。据统计，我国保险业务来源有74.5%是通过保险中介，但主要是通过保险营销员和银行等机构的兼业代理，保险专业代理机构占有率较低。其中，我国保险经纪公司在财产险业务来源中占有的比重还不足3%，寿险所占比重则更低，而在西方一些保险业较为发达的国家，这一比例已接近80%。另外，保险中介自身发展的不规范和创新力度的不足，也是造成我国保险中介市场占有率较低主要原因。 一方面，我国有些保险中介机构还存在擅自扩大承保范围等不规范的现象，理赔时公估机构很难站在中立的角度，保险中介机构和保险公司之间手续费结算不规范等。这些都不同程度地给保险市场造成不良影响； 另一方面，我国保险中介机构涉足的业务大多与保险公司的业务重叠，中介机构对新领域开拓力度相对不足，市场定位不准确。5.参考答案:错误6.参考答案:A,B,C7.参考答案:A,B,D8.参考答案:正确9.参考答案: 该游客不可以对东方明珠电视塔投保。 因为该游客对东方明珠电视塔没有保险利益，从而会导致保险合同无效。10.参考答案:A,C11.参考答案: 操作风险事件导致损失发生的原因有以下七种： （1）内部欺诈； （2）外部欺诈； （3）雇用合同以及工作状况带来的风险事件； （4）客户、产品以及商业行为引起的风险事件； （5）有形资产的损失； （6）经营中断和系统错误； （7）涉及执行、交割以及交易过程管理的风险事件。 以中国的商业银行为例，近几年，操作风险发生的最常见的形式是内部欺诈和外部欺诈以及内外部相互勾结的欺诈行为。这类风险一旦发生，由于一般隐匿时间较长，银行的损失极大。这种现象说明商业银行的风险管理水平以及对内部控制的执行程度决定了操作风险的大小。以中国的商业银行办理个人住房抵押贷款为例，商业银行个人住房抵押贷款业务面临的操作风险主要是由流程执行不严格和外部欺诈两种情况引起的。流程执行不严格导致的操作风险是指商业银行在办理个人住房抵押贷款的过程中没有做好贷前审查和贷后检查工作，从而给银行埋下风险隐患。而外部欺诈造成的操作风险主要包括房地产开发商利用“假按揭”的形式骗取银行资金、中介金融机构伙同商家套取银行贷款、不合格中介金融机构违规操作等情况。这种操作风险案例在商业银行风险管理中屡见不鲜。12.参考答案:A,B,C,D13.参考答案:错误14.参考答案:在灰到充分就业分界点之前，货币数量增加不具有十足的通货膨胀性，而是一方面增加就业量和产量，另一方面也使物价逐渐上涨，但其幅度小于货币量的增加，这种情况凯思斯称之为半通货膨胀。15.参考答案:D16.参考答案:B,D17.参考答案:正确18.参考答案:错误19.参考答案: 根据自己的需要自行选择出卖人和租赁物。 根据合同的规定受领租赁物。 若租赁物存在质量问题，根据约定可以直接向出卖人索赔。 占有、妥善保管和使用租赁物，履行占用租赁物期间的维护保养义务。 支付租金的义务 租期届满按约定取得租赁物所有权的权利。 要求返还收回租赁物的价值大于所欠租金及费用的部分。20.参考答案:A21.参考答案:错误22.参考答案:由于市场利率低于协定利率，银行应向卖方支付差额。金额为： [N x （S-A） x d / 360] ／ （1 + S x d/360）= 1000000 x [（4.5%-4%） x 91/360] ／ （1 + 4% x 91/360） = 1251.24（美元）23.参考答案:（1）《中国人民银行法》规定，我国的货币政策目标是：“保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。”（2）这一表述一方面强调了货币政策的单一目标是稳定币值，另一方面也没有将这一目标绝对化，体现了货币政策依靠稳定物价，为长期经济增长提供良好环境，并促进长期经济增长的宗旨。24.参考答案:指相同期限的债券与不同利率水平之间的关系，反映了债券所承担的信用风险的大小对其收益率的影响。25.参考答案:正确卷II参考答案一.参考题库1.参考答案:再保险2.参考答案:错误3.参考答案: （1）保险标的所遭受的风险必须属于保险责任范围。 （2）保险事故的发生应由第三者承担责任。 （3）被保险人要求第三者赔偿。 （4）保险人必须事先向被保险人履行赔偿责任。 （5）保险人只能在赔偿金额限度内行使代位求偿权。4.参考答案:刘某没有履行防灾防损义务。5.参考答案:正确6.参考答案:A,C,E7.参考答案:A保险公司应赔偿12万元。因为A保险公司承保车辆损失，只负责赔偿本车的财产损失，又由于保险金额是12万元，虽然在本次事故中，本车辆实际价格为15万元，故保险公司只能赔偿12万元。8.参考答案: 现在中国人民银行要求商业银行利用国际上通用的五级分类法对贷款质量进行评估。贷款五级分类法是一套对银行的贷款质量进行评价并对银行抵御贷款损失的能力进行评估的系统方法以。五级分类法按照贷款质量的高低依次将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失。 这种方法评价贷款质量的标准是多维的，包括贷款人偿还本息的情况、贷款人的财务情况、借款的目的和使用、信贷风险及控制、信贷支持状况等。贷款五级分类法有助于商业银行更系统、更全面地评价和把握贷款质量，其优点是使用多维的标准评价贷款质量，比一逾两呆的方法更为全面；评价的结构和过程更有于进行贷款管理；更符合审慎会计原则。9.参考答案:发展目标；资源合理利用10.参考答案:A,B,C,D11.参考答案:错误12.参考答案:C,D13.参考答案:商誉14.参考答案:A,B,C,E15.参考答案:A,B,C,D,E16.参考答案:B,C,D17.参考答案:A,B,C18.参考答案:错误19.参考答案:A20.参考答案:C21.参考答案: 甲公司行为违法。根据《证券法》第20条的规定，上市公司对发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列的资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会批准。因此，由于甲公司未经股东大会批准而改变招股说明书所列资金用途，属于违法行为。 证券法规定，上市公司擅自改变用途而未经纠正的或者未经股东大会许可的，不得发行新股。故本案中甲公司发行新股的计划将落空。 股东可依法对董事会违反法律、行政法规且侵犯股东合法权益的决议，向人民法院起诉要求停止该违法行为。22.参考答案:A,B,E23.参考答案:错误24.参考答案:是指人们为了应付日常的商品交易而需要持有货币的动机。25.参考答案:错误卷III参考答案一.参考题库1.参考答案:投资是经济主体（法人和自然人）为获得未来预期收益而在现时投入生产要素，以形成资产并实现其增值的经济活动；或