融资租赁业务操作流程及工作规范样本

XXXX融资租赁（XXXX）有限公司租赁业务流程及工作规范

二零一三年一月目录

一、

租赁业务流程及工作规范表

·······················3二、

租赁项目调查流程规范

···························4三、

租赁项目设计规范

······························13四、

租赁项目分析流程规范

··························18五、

租赁项目可行性研究报告编制规范

··············22六、

租赁项目审批程序

····························41七、

租赁合同谈判流程规范

························46八、

租赁项目商务合同谈判流程规范

················54九、

租赁合同执行流程规范

························56十、

租赁项目商务合同执行规范

····················58十一、

租金回收程序规范

························60

租赁业务流程及工作规范表

租赁业务流程工作规范项目调查调查报告可行性研究租赁设计租赁分析可行性报告审批租赁合同流程商务合同流程租金回收执行执行租赁项目调查流程规范租赁项目设计规范租赁项目分析流程规范

租赁项目可行性研究报告编写规范租赁项目审批程序租赁合同谈判流程规范商务合同谈判流程规范租赁合同执行流程规范商务合同执行流程规范租金回收程序

租赁项目调查流程规范

第一章

总

则第一条

为进一步规范租赁业务运作、防范业务风险，保证租赁资产安全，根据XXXX融资租赁（XXXX）有限公司（如下简称“公司”）章程及关于制度，结合公司租赁业务实际，制定本规范。第二条

承租申请人真实财务状况是公司进行业务判断基本。承租申请人有义务向我司提供真实资料；项目负责人应认真进行实地调查，核算数据，防范承租申请人道德风险。第三条

通过规范租赁项目调查流程，防止浮现项目负责人由于道德或其她因素提交了与事实不符调查报告，导致公司决策失误，以此防范和控制项目风险。第二章

业务流程第一节

项目调查第四条

项目负责人向承租申请人简介租赁特性和优势，初步理解承租申请人需求、经营管理状况、财务状况、发展规划等。第五条

项目负责人依照承租申请人实际状况及发展前景，初步判断调查项目与否符合租赁规定。第二节

租赁申请第六条

初步判断项目可行，由承租申请人提交《融资租赁申请书》(附件一)，承租申请人应同步提交《申请人及租赁项目声明书》（附件二）及《客户提供资料清单》（附件三）第三节

实地考察第七条

租赁部组织调查小组进行实地考察。调查小组应至少有三名及以上人员构成。第八条

调查小组依照申请表项目，重点考察如下几种方面：1.公司资信状况；2.财务状况、经营管理状况、公司文化及发展规划；3.项目可行性状况，涉及项目合法性、项目社会效益、项目配套状况、项目产品市场状况、项目配套资金贯彻状况、担保人资信等；第九条

调查结束，由调查小组完毕受理调查报告，调查小组负责人签字确认后，报部门总经理、分管副总裁审查，通过后由公司总裁签发《关于受理融资租赁业务函》（附件四）。第三章附则第十条本规范由租赁部负责解释。第十一条本规范经公司董事会审议通过，自发布之日起生效。

附件1（范本）

融资租赁申请书编

号：

申请人：

办公地址：

邮政编码：

联系电话：

传真：

为通过融资租赁方式，租入本函附表中所有设备（如下简称“租赁物”），并严格按照融资租赁合同所规定条款，执行合同应尽义务，享有合同应有权益，本申请人特此向

租赁有限公司（如下简称：出租人），申请融资租赁。

为了保证租赁合同顺利执行，承担租赁合同应负责任，本申请人在此声明：一、本申请人因业务经营发展需要，向贵司申请融资租入设备一批（详见附件（1）《申请融资租入设备清单》）。所有与租赁物购买关于事项，都是本申请人依照自己需要选定，因而租赁合同生效后，所有与租赁物选取关于问题，涉及质量问题、索赔问题等有关商务问题，都由本申请人承担责任和费用。二、为了争取购买质量好、技术含量高、有助于环保、价格合理和售后服务优质租赁物，出租人可以协助本申请人寻找拟定供货厂商，并最后由本申请人在购货合同上签字盖章确认，本申请人不得以此为由回绝收货或迟延支付租金。三、为了保证购货合同顺利签约，本申请人乐意与出租人一同与租赁物供货厂商进行谈判。谈判成果一经确认，将不得影响此后租赁合同履行。四、为保证租赁项目质量，本申请人愿为出租人对本项目调察提供便利，涉及提供完整、真实项目文献、有关批文、证明材料以及项目考察所必要经费。关于资料、文献附后，我司批准出具《申请人及租赁项目声明书》，保证所附资料真实合法。五、___________________________批准为本项目融资租赁提供不可撤销连带责任担保，担保意向书见附件（2）。六、为严肃经济责任，在出租人受理本申请书，并发出受理函后5日内，申请人将向出租人支付申请费人民币

元，出租人完整收到上述申请费后，即组织进行项目论证考察。

七、本申请书由申请人法定代表人签发，盖章后及时生效。当租赁合同生效后，本申请书与租赁合同构成不可分割一某些。八、本申请书附件与申请书是不可分割一某些，具备同等法律效力。九、本申请书正式文本一式三份，由申请人、担保人和出租人各执一份，副本若干。

申请人（公章）：

法人授权代表（签章）：

年

月

日附件⑴：申请融资租入设备清单设备名称型号规格计量单位数量供货商供货时间

附件⑵：担保意向书XXXX融资租赁（XXXX）有限公司：

我司

［担保人全称］拟为

公司［申请人］与贵司订立融资租赁合同，提供不可撤除连带责任担保，承担相应经济担保责任。

办公地址：

担保人：（盖章）联系电话：

传真：

法人代表：（签章）邮政编码

承诺日期：年月日

附件2

申请人及租赁项目声明书一、公司状况申请人：公司性质：注册资本金：总资产：总负债：固定资产规模（房屋类和设备类）：未披露或有资产和或有负债状况：职工总数（涉及技术人员比例）：公司前三年产值、利润、纳税状况：二、公司生产和销售状况生产产品及生产能力：产品营销状况：应收款状况：原材料如何解决：存货状况：市场发展前景：出口创汇状况：三、公司管理状况领导班子状况：财务制度健全状况：ISO9000系列质量管理体系认证：环境污染问题解决办法状况：四、拟担保单位基本状况拟担保人：公司性质：注册资本金：总资产：总负债：固定资产规模（房屋类和设备类）：未披露或有资产和或有负债状况：已对外担保状况：五、租赁项目状况项目名称：融资租赁目：新增产值、利润、税收及出口创汇：融资规模：政府对该项目支持状况：六、租赁物详细状况物件名称：数量：规格：技术性能：检查办法：七、租赁条件状况租期：租金支付方式：（首期租金：

，每月租金:

）租赁残值：保证金：预测用款期（涉及宽限期）：预测起租日：租金偿还来源：（融资租入固定资产折旧，融资租赁新增利润；局限性某些资金来源）申请人在此声明：以上所提供资料均为真实，没有虚假成分。若有隐瞒欺骗，申请人愿承担由此引起任何法律责任。

申请人（公章）：

法人代表（签章）：（或委托代理人）年

月

日

附件3

客户提供资料清单客户名称：

租赁合同编号：一、承租人资料：¨经年检营业执照副本复印件

¨组织机构代码证复印件¨税务登记证复印件

¨贷款卡复印件¨基本户开户允许证复印件

¨验资报告复印件¨公司章程复印件

¨公司简介¨法定代表人身份证复印件

¨法定代表人授权委托书¨被授权人身份证复印件¨经审计近三年度财务报表及附注、近期财务报告及阐明¨公司贷款、抵押、担保等状况阐明¨有效决策（董事会决策）原件及签字样本复印件¨融资租赁项目可行性报告¨政府扶持项目有关文献、会议纪要、批准项目实行决策

¨国际租赁须提供国家关于部门批准引进有关文献

¨关于提供资料真实性、完整性、精确性承诺函

¨租赁项目部门以为需要提供其她资料二、担保人资料：¨经年检营业执照副本复印件

¨组织机构代码证复印件¨税务登记证复印件

¨贷款卡复印件¨基本户开户允许证复印件

¨验资报告复印件¨公司章程复印件

¨公司简介¨法定代表人身份证复印件

¨法定代表人授权委托书¨被授权人身份证复印件¨经审计近三年度财务报表及附注、近期财务报告及阐明¨公司贷款、抵押、担保等状况阐明¨有效决策（董事会决策）原件及签字样本复印件¨关于提供资料真实性、完整性、精确性承诺函¨租赁项目部门以为需要提供其她资料三、其她资料：

(一)抵押材料清单编号材料名称文档形式备注1国有土地使用证复印件2房屋所有权证复印件3抵押物评估报告复印件4建设用地规划允许证、建设工程规划允许证复印件用于在建工程抵押5建设工程施工允许证复印件用于在建工程抵押6机器设备购买发票及其她产权证明复印件7交通工具权属证明、行驶证件复印件8抵押人身份证明（法人：经工商行政管理部门年检合格营业执照、法人授权委托书；自然人：身份证）复印件9财产共有人出具批准抵押文献原件10有权机构（董事会或股东大会或上级主管机关，视详细状况而定）出具批准提供抵押决策原件

11公章和法定代表人签字样本（如抵押人为第三人）原件

12需要提供其她材料

（二）质押材料清单编号材料名称文档形式备注1质押财产权属证明文献复印件2权利质押权利凭证复印件3出质人身份证明（法人：经工商行政管理部门年检合格营业执照、法人授权委托书；自然人：身份证）复印件4财产共有人出具批准出质文献原件5有权管理机关批准出质人拥有质物文献（如涉及收费权、经营权、福利机构等质押）复印件6有权机构（董事会或股东大会或上级主管机关，视详细状况而定）出具批准提供质押决策原件

7公章和法定代表人签字样本（如质押人为第三人）原件

8需要提供其她材料

备注：客户提供复印件均规定加盖公章

附件4关于批准开展融资租赁业务受理函

（申请人全称）：经我司对你司申请

（租赁项目全称），经初步调查，以为该项目基本符合我司融资租赁条件，并乐意为你司提供后续融资租赁服务。本函由我司盖章确认，我司只承诺将开展租赁项目调查和可行性研究工作，并不代表一定能订立租赁合同。我司于

日内告知你司租赁项目融资租赁业务与否可行。

XXXX融资租赁（XXXX）有限公司

年

月

日

租赁项目设计规范

第一章总

则第一条

为进一步加强租赁风险防范和控制，切实化解租赁风险，满足承租人需求，保证租赁资产安全，根据XXXX融资租赁（XXXX）有限公司（如下简称“公司”）章程及关于制度，结合公司租赁业务实际，制定本规范。第二条

租赁部根据承租人需求和实际条件，选取适合承租人和公司租赁模式和租金收取方式。第三条

项目负责人应掌握租赁租金计算办法，涉及租金本金拟定、影响租金各种因素以及在各种条件下租金计算办法，设计出较为完善方案满足承租人和公司规定。第二章租赁构造设计第四条

租赁项目设计应遵循如下原则：1、项目自身要适合租赁；

2、承租人有对租赁需求和偿还租金能力；

3、风险和利益分派要成正比；4、风险应可控制。第五条

租赁框架设计应满足如下规定：1、租赁框架是租赁业务各方（涉及公司、承租人、供货商以及其他方）共享收益、共担风险合伙模式；

2、通过度析找到与租赁项目有关公司、机构、合伙部门，拟定她们优势和劣势；用信息流、资金流、信用流、物资流连接互相之间关系，找出利润共享、风险共担、互相制约、共同发展模式。第六条

租赁部项目负责人编制租赁框架操作阐明，由部门总经理审查。第三章租金设计第一节

原

则第七条

租金设计原则：1、租金设计应依照项目分析中对市场预测以及客户对租赁需求状况设计租金模式。2、租金方案应有助于公司收回租金。3、项目负责人要编制租金平衡表。第二节本金拟定第八条

本金指承租人需要占用公司以租赁物件为标资金，是租金计算基数。第九条

本金内容涉及：物件购买离岸（厂）价、运送费、增值税、关税、各种保险费用、银行费用和担保费，还涉及某些技术使用费用和试车材料费等。第十条

在租赁合同签约前，倘若除购买设备自身价格以外费用由公司承担，其中某些不拟定费用将匡算出来计入本金，以概算本金计算租金。第十一条

依照已订立合同，待租赁物件被承租人验收确认后，再按照实际发生费用，调节为实际本金。第三节利

率第十二条

利率是计算租金中资金占用费率第十三条

利率准时间分为短期利率和长期利率。第十四条

一年内利率为短期利率；用款期在一年期以上利率为长期利率。租赁可以使用固定利率，也可使用浮动利率。第十五条

浮动利率为长期租赁合同中使用短期利率做法，使得利率在整个租赁期内，随期数而变动利率。第四节期

数第十六条

期数指租赁期间租金结算或还款次数第十七条

项目负责人应注意期数对租金影响。在一年中结算次数越多，支付租金相应减少。第十八条

项目负责人应尽量使租期、租赁物件折旧期和余值可以合理匹配，起到节税效果。第五节余

值第十九条

租赁余值为租赁合同中预测租赁期结束时，预留剩余融资成本将来价值。第二十条

余值是应不大于10%。第二十一条

租期结束后承租人可以按照余值，采用续租、退租、买断等方式来解决租赁物件。第六节

支付方式第二十二条

支付方式分为起租即付（先付）和到期付款（后付）。先付是指每期期初付款，即：起租时初次还租，后来各期期初还租。后付是指每期期末付款，即：起租后第一期到期日为还款日，后来各期期末还租。

第四章

租金分析第一节

租金计算办法第二十三条

租金计算办法可采用固定利率租金计算法、浮动利率租金计算法、附加利率租金计算法、无固定租金计算法四种办法。第二十四条

固定利率租金计算法有：1、等额年金法

2、等比递增变额年金法

3、等比递减变额年金法

4、等差递增变额年金法

5、等差递减变额年金法第二十五条

浮动利率租金计算办法：先将本金按照偿还期数分期拟定详细金额；从起租日开始，使用每期期初利率，计算本期末应付租金。其长处是可以依照承租人还款能力灵活设计每期还本金额，减少人为呆帐、坏帐率；缺陷是难以管理以及法律取证；如果出租人使用是短期资金，将对项目安全带来很大危害。第二十六条

附加利率租金计算：先将本金按照偿还期数分期拟定详细金额；在租赁利率上附加额外利差,以单利计算。其缺陷是隐含利率高，不是特殊项目承租人难以接受。第二十七条

无固定租金计算：将租赁收益率固定；每期还款日期固定；每期收回款项按照折现率折成现值，冲销租赁成本。无固定租金计算合用于创新租赁。第二节

租金分析第二十八条

租金分析规定进行隐含利率分析、隐含本金分析和租赁期数分析。第二十九条

隐含利率分析：用插值法，将利率代入公式重复计算；用优选法减少计算次数；用excel函数f(x)=IRR（内部收益率）直接得到分析数值。第三十条

隐含本金分析：按照已知利率和每期租金，分期折现总和就是隐含本金。用excel函数f(x)=NPV（净现值）直接得到分析数值。第三十一条

租赁期数分析：用已知本金，每期租金和利率，反推期数；用excel函数f(x)=NPER（期数推算）直接得到分析数值。第三节

敏感性分析第三十二条

租赁项目评估敏感性分析，是分析和预测租赁项目效益评价指标对若干不拟定因素变动敏感限度一种办法。第三十三条

进行敏感性分析，普通拟定内部收益率为分析指标（也可用净现值、或投资回收期等为分析指标），以利率、期数、折旧为分析因素。第三十四条

不拟定因素变化范畴普通设定为正负30%。第三十五条

依照设定不拟定因素变化值，重新计算投资项目经济评价指标，找出敏感性因素。

第五章

附则第三十六条

本规范由租赁部负责解释。第三十七条

本规范经公司董事会审议通过，自发布之日起生效。

租赁项目分析流程规范

第一章

总

则第一条

为进一步规范租赁业务运作，保证租赁资产安全，对承租申请人及申请租赁项目进行恰当判断，防范和减少租赁经营风险，根据XXXX融资租赁（XXXX）有限公司（如下简称“公司”）章程及关于制度，结合公司租赁业务实际，制定本规范。第二条

为防范和减少租赁经营风险，公司应对承租申请人及租赁项目进行各项指标技术分析，建立分析流程，完善操作制度。第三条

项目技术分析目是从技术层面上理解承租申请人经营发展能力、获利能力、偿债能力等，判断租赁项目赚钱能力，以此防范、控制租赁项目各项风险。第四条

对承租申请人及租赁项目技术分析涉及系统分析、定性分析和定量分析三个阶段。第二章

系统分析第五条

对承租申请人及租赁项目系统分析分为目性分析、集合性分析、有关性分析、整体性分析和环境适应性分析。第六条

目性分析，重要分析承租申请人选取租赁因素、目、规定等，合理判断其租赁目与否合法，规定与否恰当。第七条

集合性分析，重要分析承租申请人租赁项目比较集中热点。（需要明确内容）。第八条

有关性分析，重要分析承租申请人及租赁项目所涉及行业、公司、部门，以及它们各自经营现状和发展前景。第九条

整体性分析，重要分析承租申请人及租赁项目从整体上看项目可行性。第十条

环境适应性分析，重要分析当前环境与否适合承租申请人及租赁项目运作。第三章

定性分析第十一条

承租人及租赁项目定性分析，重要是分析承租申请人与否满足租赁基本条件，分析承租申请人团队素质、物件适租性和租赁项目风险及其可控限度。第十二条

租赁部应重点审查承租申请人与否满足如下基本条件：1、项目物件租赁与否符合公司经营专业长项；2、项目与否属于朝阳产业，与否有足够满足租赁利润空间；3、与否属于国家勉励项目，与否有可以享有优惠政策；4、租赁物件与否能产生长期稳定、能满足租金偿还规定钞票流；5、承租申请人与否成熟，与否具备在租赁期内持续赚钱能力；6、承租申请人与否为租赁物件准备了足够配套资金。第十三条

租赁部对承租申请人团队素质，重要审查如下内容：

1、承租申请人重要负责人与否具备“合伙文化”素质，公司与否具备团结协作能力；2、承租申请人与否具备较高素质管理人员、技术人员、销售人员和纯熟工人；3、承租申请人公司文化与否存在阻碍公司发展不合理、不健康因素；

4、承租申请人管理与否规范；

5、承租申请人高层管理人员与否频繁更换，与否因高层管理人员更叠影响了公司发展；

6、承租申请人股东构造与否合理。第十四条

租赁部对租赁物件适租性重要审查如下内容：

1、租赁物件与否符合轻松回收、轻松解决原则；

2、承租申请人与否具备较强钞票回收控制和资产变现能力；

3、租赁物件公允价值与否能远不不大于未回收余值；

4、租赁物件与否属于容易变现通用设备；

5、租赁物件经济技术寿命与否超过预定租期；

6、租赁物件与否需要通过复杂操作技术培训后才干使用；

7、租赁物件自身与否带有“信用锁”；

8、租赁融资与否涉及无形资产标；

9、申请租赁项目或租赁物件与否符合国家环保原则。第十五条

租赁部对租赁项目风险及可控限度审查重要涉及如下内容：1、

租赁项目设备技术风险；2、

租赁项目设备市场风险；3、

租赁项目政策风险；4、

租赁项目经营风险；5、

租赁项目管理风险。第四章

定量分析第十六条

租赁部应对承租申请人租赁项目产品或服务市场进行定量分析，从而对融资租赁项目可行性进行定量预测。第十七条

租赁部应对承租申请人租赁项目产品或服务市场进行定量分析，拟定如下方面影响：1、产品或服务市场需求和价格分析。2、成本费用估算（编制总成本费用估算表和分项成本费用估算表）。3、销售收入、税金、利润与分派估算（依照承租申请人销售收入估算表、钞票流量表、损益与利润分派表、资金来源与运用表、借款偿还筹划表等进行分析）。4、利率走势对租赁项目影响分析。5、汇率走势对租赁项目影响分析。6、证券市场走势对租赁项目影响分析。第十八条

租赁部通过对承租申请人租赁项目产品或服务市场进行定量分析，拟定如下各方面定量成果：

1、发展趋势；

2、运营能力；

3、赚钱能力；

4、偿债能力；第十九条

租赁部应对租赁项目进行租金设计：1、租金各要素：对本金、租赁利率、期数、起租日、余值、支付方式等设计；2、编制钞票流量平衡表；3、对汇率、税率、利率、计算期与生产负荷、基准收益率设定及其她计算参数进行敏感性分析。第五章项目融资第二十条租赁部应与公司财务部门和关于融资银行进行充分沟通，并将银行意见转达承租申请人，规定承租申请人补充有关材料，最后获得融资银行贷款承诺书。第六章附则第二十条

本规范由租赁部负责解释。第二十一条

本规范经公司董事会审议通过，自发布之日起生效。

租赁项目可行性研究报告编制规范

第一章

总则第一条《租赁项目可行性研究报告》（如下简称《报告》）是客观评价租赁项目、提供应XXXX融资租赁（XXXX）有限公司（如下简称“公司”）董事会和租赁项目评审委员会进行决策重要根据。为规范《报告》编制工作，尽量达到客观、科学、严谨、公正规定，不断提高公司租赁项目可行性研究报告质量，特制定本编制规范。第二章

编制原则第二条编制工作应建立在租赁项目充分调查基本上，依照《融资租赁项目调查规范》，广泛收集承租人各种信息和资料，以客观精确、真实可信信息和资料为根据(注明出处)。第三条编制报告应依照《租赁项目分析流程规范》，采用科学办法对信息资料进行细致、进一步分析。第四条编制报告应客观精确地反映项目真实状况。第五条编制报告应做到内容翔实、观点明确。第六条编制责任部门为租赁部，撰稿人为项目负责人。第三章

编制和审批程序、环节第七条项目负责人根据部门工作筹划，依照《租赁项目调查流程规范》，组织项目调查小组对项目进行实地调查，收集整顿关于资料，形成受理调查报告。第八条受理调查报告按规定程序批准后，项目负责人根据项目状况，依照《租赁项目分析流程规范》研究拟定工作内容、范畴、重点，并分解给调查小构成员，由小构成员分头完毕各自研究分析某些。第九条调查小组负责人负责审核、修改、汇总、完善小构成员分析成果，形成完整项目可行性研究报告草稿。第十条租赁部风险管理部人员总经理依照项目负责人提交项目可行性研究报告，重点审查项目真实性、安全性，理解分析报告草稿与小构成员研究分析成果差别性，提出修改意见，与项目负责人或调查小构成员沟通、完善后送公司风险管理部评估。第十一条

公司风险管理部重要审查项目分析报告中关于经济性评价与否合理、真实，项目分析方式、办法与否对的、合规，与否符合公司内部控制制度，并出具评估意见。第十二条

公司总裁依照租赁部项目分析报告和风险管理部评估意见，组织公司租赁项目评审委员会进行审议；或按规定程序上报董事会风险控制管理委员会审议决定。

公司总裁有权依照政策性因素和公司发展战略及资金平衡等内部资源状况，一票否决项目评审委员会批准租赁项目决定，但无权否决项目评审委员会反对租赁项目决定。第四章

《报告》编制内容与构造第十三条

《报告》内容应涉及：总论、承租方项目分析、租赁方式分析及设计、风险分析、项目融资状况分析、研究结论及建议五个某些；《报告》构造格式如下：第一某些

总

论一、项目背景1、项目名称2、承租申请人3、项目根据（1）、承租人已批复立项《可行性研究报告》；（2）、承租人融资租赁项目申请书；（3）、《关于批准开展融资租赁业务确认函》；（4）、其她关于根据资料。二、租赁项目概况1、租赁项目内容。2、租赁项目总投资、投资构成及租金设计方案。3、租赁项目经济分析与重要技术经济指标。4、项目贷款银行沟通与承诺。5、当前存在问题与建议。6、可行性研究结论。

第二某些承租方项目分析第一节

系统分析一、目性分析：分析公司选取融资租赁因素、目、规定等；二、集合性分析：分析项目比较集中热点；三、有关性分析：分析项目涉及公司和有关部门；四、整体性分析：从整体上分析项目可行性；五、环境适应性分析：分析当前环境与否适合项目运作；六、国家经济发展形势：政策环境、经济金融环境、投资环境、政府支持力度等七、地区经济发展形势：政策环境、经济金融环境、投资环境、政府支持力度等。八、国家和地区本行业政策、法律法规：所处行业发展规划、发呈现状、资源分布状况、技术开发状况、竞争状况、产品代替性状况、行业进入壁垒、对其她行业依赖性、行业可持续增长能力、平均销售增长率、平均利润率及将来趋势、对经济周期敏感性等。第二节

定性分析一、承租申请人重要状况1、拟定承租人与否满足如下基本条件：（1）、项目物件租赁与否符合承租人经营专业长项；（2）、项目与否属于朝阳产业，并有足够满足租赁利润空间（行业调查）；（3）、与否属于国家勉励项目，与否有享有优惠政策；（4）、租赁物件与否能产生长期稳定、能满足偿还租金钞票流；承租申请人与否成熟，并在租赁期内持续赚钱；承租人与否为租赁物件准备了足够配套资金。2、承租申请人基本状况（1）、基本信息申请人名称成立时间注册地址注册资本实收资本所处行业公司性质工商年检及年检年度贷款卡卡号资质状况

税务登记证号

其她信息

（2）经营范畴及重要产品生产规模（能力）（3）与我司业务往来状况3、法人治理构造（1）、申请人重要关联方关系图示关联方持股股数和比例；

股东一股东二股东三申请人＊%＊%＊%＊%＊%＊%

子公司三子公司二子公司一

l描述申请人重要投资人对其控制与管理关系，对重要投资人状况做简要简介和分析；l申请人及其股东历史沿革状况；l描述与重要关联公司之间关联关系、控制与管理关系、利润分派关系等；l重要股东信誉状况、股东过去信贷资金使用状况，与否存在挪用资金状况，股东财务实力如何；l虽无股权关系，但有其她关联关系或有密切关系需特别阐明。（2）、制度建设与执行状况l公司章程、财务、会计、审计、信息披露制度及其她制度体系；l问责机制和勉励机制。（3）信息披露与透明度l及时、积极披露重大信息状况；l会计信息披露质量；l公司关联交易活动遵循商业原则状况。（4）公司法人代表及重要高管人员阐明公司法人代表、财务主管及其她重要管理人员职务、姓名、年龄、教诲背景、重要经历与业绩、与本职务有关重要任职时间（起止年份）等。（5）承租人团队素质阐明重要负责人与否具备“合伙文化”素质，公司与否具备团结协作精神；与否具备一定资质管理人员、技术人员、销售人员和纯熟工人；申请人公司文化；管理与否规范；领导与否频繁更换等；4、申请人经营状况及管理能力分析（1）、基本经营状况l资质状况、行业地位、品牌经营、技术装备、产品构造、设计生产能力、生产设备运用率、实际生产规模、产品质量、市场竞争能力、产品代替性、市场占有率、价格竞争力、经营合法合规性等。注：不同类型客户还应依照行业特点进行重点分析。（2）、原材料及设备供应状况l供应商集中度；重要供应商名称、供货品名、供货量、价格、质量、付款条件，供货稳定性，供货合同订立状况；l供应商竞价能力，申请人与否很容易转换到别供应商，供货关系稳定性；与否存在拖欠供应商款项问题；（3）、销售状况年份

项目

200*年200*年200*年200*年*月主导产品总销售占比%实际产量产销率%实际产量产销率%实际产量产销率%实际产量产销率%产品1

产品2

产品3

……

l营销方略、销售方式、销售地区及对市场变化应变办法；l既有销售渠道与否能满足公司需要，各种营销渠道使用状况及效果；销售人员整体素质高低；l重要销售中间商名称、代理金额、占比，销售价差、付款条件，销售商竞价能力，代理销售关系稳定性；l以上以工业公司为主，其她行业依照实际状况分析。5、经营管理能力评价通过对申请人经营状况、原材料及设备供应状况、销售状况，结合法人治理构造、制度建设、重要管理人员经历、团队素质等对其管理能力进行综合评价。二、租赁物件适租性分析1、租赁物件与否符合轻松回收，轻松解决原则；2、申请人与否具备较强钞票回收控制和资产变现能力；3、租赁物件公允价值与否能远不不大于未回收余值；4、租赁物件与否属于容易变现通用设备；5、租赁物件经济技术寿命与否超过预定租期；6、租赁物件与否需要通过复杂操作技术培训后才干使用；7、租赁物件自身与否带有“信用锁”；8、租赁融资与否涉及无形资产标；9、与否符合国家环保原则。第三节

定量分析一、对承租申请人租赁项目产品或服务市场进行定量分析，拟定如下几方面影响：1、利率走势影响分析；2、汇率走势影响分析；3、证券市场走势影响分析；4、产品或服务市场需求和价格分析；5、成本费用估算（编制总成本费用估算表和分项成本费用估算表）；6、销售收入、税金、利润与分派估算（编制销售收入估算表、钞票流量表、损益与利润分派表、资金来源与运用表、借款偿还筹划表）。二、承租公司财务状况分析项目负责人可依照详细项目所涉及行业，恰当调节有关记录数据指标，但财务分析总体框架不变。（一）、整体财务状况分析

申请人重要财务数据一览表（万元）序号项目200*年200*年200*年200*年*月1总资产

1.1流动资产

其中：货币资金

应收帐款

其她应收款

存货

1.2长期投资

1.3固定资产净值

1.4在建工程

2负债总额

2.1流动负债

其中：短期借款

应付票据

应付帐款

2.2长期借款

3所有者权益

其中：实收资本

4主营业务收入

5主营业务利润

6投资收益

7利润总额

8净利润

9经营活动钞票流入量

10经营活动钞票净流量

11投资活动钞票净流量

12筹资活动钞票净流量

报表关于问题阐明：l依照客户近期财务报表及经审计近三年末财务报表中关于数据，阐明近三年来客户资产、负债、所有者权益状况，损益状况趋势变化和有关财务指标等方面内容；l借款人会计政策和会计预计变更；l审计状况及审计报告意见、外聘会计师意见（若有）；l在特殊状况下无法提供经有效审计会计报告，需要客户对财务报告真实性出具书面正式承诺，项目负责人须对财务报表真实性进行分析核算,并在本调查报告中做出明确阐明。（二）、资产负债状况分析对财务报表中余额占比较大，先后变化较大（普通为增减20%以上）乃至异常或也许对审批决策影响较大项目，进行重点详细分析阐明。财务数据如经调节，应阐明调节理由及调节后财务变化分析成果，必要时，须提供支撑根据作为附件。1、资产状况分析（1）、短期投资分析：短期投资内容、种类、金额及发生时间；各项投资资金来源（与否为自有资金），历史成本、现实价值、变现能力、升减值因素、与否已抵押，与否存在长期（超过一年）持有某一投资状况；短期投资收益状况、应计提或补提短期投资跌价准备状况。（2）、应收帐款分析：应收帐款历年帐龄分布状况表（万元）帐龄200*年200*年201*年201*年*月6个月以内

6至12个月

1年2两年

2至3年

3年以上

共计

应收帐款分布状况表（万元）

截止：

年月日帐龄户数重要对象金额占比%预测损失额6个月以内

6至12个月

1年至2年

2至3年

3年以上

合

计

其她应收款分布状况表（万元）

截止：年月日帐龄户数重要对象金额占比%6个月以内

6至12个月

1年至2年

2至3年

3年以上

合

计

l分析应收帐款帐龄构造，预测各档次损失概率和损失金额；比较历年增减变化状况；l阐明公司应收帐款管理政策；l列示金额前五名应收帐款明细状况，涉及欠款人名称、贸易背景、欠款时间、当前欠款人状况、收回也许性、与否为关联公司等。如应收帐款比较分散，应列明应收帐款集中于几种客户或地区状况。相应计提或补提坏账准备，需单独列示应计提或补提金额；应收帐款与否已作质押，与否已计提坏帐准备，计提坏帐准备与否能弥补坏帐损失；l重要应收科目中数额较大，参照应收帐款分析进行；对其她应收款过大，要重点阐明构成构造和资金流向。（3）、存货分析：存货历年分布状况表（万元）年份

项目200*年200*年200*年200*年*月原材料

半成品

产成品

存货共计

存货帐龄分析项目

年份重要内容帐面价值实际价值6个月以内

6至12个月

1年至2年

2至3年

3年以上

合

计

l分别对原材料、在产品、产成品、发出商品等进行分析，涉及种类、数量、原始采购成本、当前市场价格、保管地点和保存状况等，阐明存货行业特点；l公司采用何种存货计价办法，成本结转与否及时，帐实与否相符；l影响存货价值升减值因素，影响限度如何，与否应计提或补提存货跌价准备，列示应计提或补提金额；与否购买了保险，与否已作抵押等。（4）、长期投资分析：l投资项目、金额、产生背景、占被投资单位股本比重、与否间接控股、当前项目运转状况、近几年投资收益状况；l投资流动性、变现途径和变现价值；l影响投资价值升减值因素，影响限度如何，与否应计提或补提投资减值准备，列示应计提或补提金额；l投资权益与否被抵押，或存在哪些制约投资人自由处置投资资产因素等。（5）、固定资产分析固定资产状况表（万元）年份

项目200*年200*年200*年200*年*月固定资产原值

固定资产净值

合计折旧

当年折旧

在建工程

l

重要固定资产种类、数量、帐面原值、已提折旧、帐面净值和使用保管状况等；l

固定资产折旧办法，与否应补提折旧及补提金额；l

固定资产流动性如何，与否已作抵押，或存在哪些影响申请人自由处置固定资产因素；l

固定资产重置成本或市场价格（如有），存在哪些影响固定资产价值升减值因素，影响限度如何，与否应计提或补提资产减值准备。相应计提或补提折旧和资产减值准备，应分别列示计提或补提折旧和资产减值准备金额；l

对生产型公司阐明重要设备先进性、产品合格率及设备维护难易限度；l

在建工程要阐明项目总投资、已到位资金、后续资金额度、来源、工程进度和竣工时间，与否存在资金缺口；l

已实际投入使用尚未结转固定资产在建工程状况。（6）、无形及递延资产分析l

无形及递延资产分别列示重要无形及递延资产种类、金额、获得或发生背景、当前价值或作用。对其中土地使用权价值，应单独列示，并注明计价根据、与否抵押。2、负债状况分析（1）、流动负债分析：l

重要分析短期借款发生时间、到期时间、贷款银行、商定用途、担保方式和实际使用状况。对存在逾期贷款或垫款，应单独列示；l

分析流动负债稳定性，对流动负债科目中金额较大或变化较大，应阐明应付对象、金额和关联关系；l

展期、借新还旧金额、次数等。授信状况表授信银行贷款银行承兑汇票贸易融资贴现保函担保方式

其中：**银行

**银行

……共计

（2）、长期负债分析：l

分析长期借款发生时间、到期时间、贷款银行、商定用途和实际使用状况或项目进展状况；其她长期负债且金额较大，也应进行分析；l

分析长期负债稳定性，对变化较大，应阐明应付对象、金额和关联关系；l

对存在长期贷款逾期或欠息，应单独列示。其她科目中金额较大或变化较大，应予重点阐明。（3）、或有负债分析：或有负债状况表（万元）

截止：

年月日项目序号笔数对象余额被担保负债状态〈正常或不良〉垫款也许性1

2

共计

l

分析或有负债种类（担保、未决诉讼、有追索权票据贴现、其她对外承诺等）、金额、对象、产生背景及或有负债转变为真实负债也许性；对为其她公司提供担保，阐明关于被担保公司状况和反担保办法。3、权益分析所有者权益状况表（万元）

年份

项目200*年200*年200*年200*年*月实收资本

资本公积

盈余公积

未分派利润

所有者权益

l依照近几年申请人所有者权益中实收资本、资本公积（资本溢价或股票溢价、资本折算差额、法定财产重估增值、接受捐赠）、盈余公积（法定盈余公积金和公益金）及未分派利润构成和变动状况填写；l分析实收资本来源及实际到位状况；l分析资本公积金来源及背景、盈余公积金来源及背景，资本公积来源与否合理（法定评估增值与否符合关于规定），盈余公积提取与否正常；l依照指标变动及公司章程调查并阐明申请人利润分派政策，与否存在高比例甚至全某些配状况。（三）、赚钱能力分析1、损益状况分析l分析收入与否真实。阐明收入确认办法，确认办法对收入和应收帐款影响，应收帐款与否真实和可以回收；l成本和费用与否真实。阐明成本结转办法和费用确认办法，成本和费用与否及时入账，有无未转少转成本或未摊少摊费用、对损益影响限度如何；l分析客户纳税状况及税收政策；l分析关联交易金额及对利润贡献度；l分析主营业务或产品赚钱能力、阐明在收入和利润中占比；l对下一年度销售收入和利润进行预测。如有其她利润和营业外利润数额较高应加以分析阐明。2、赚钱能力分析赚钱能力指标项目

年份200*年200*年200*年200*年*月主营业务利润占比%

资产利润率%

销售净利率%

主营业务收入增长率%

净利润增长率%

●分析实收资本来源及实际到位状况；通过持续三年及近期损益表，测算赚钱能力指标以及增长率指标,综合分析判断公司赚钱能力。（四）、偿债能力分析1、短期偿债能力分析（1）、申请人短期偿债能力指标：项目

年份200*年200*年200*年200*年*月流

动

比

率％

速

动

比

率％

现金比率％

流动资产周转天数

应收帐款周转天数

存货周转天数

●通过测算短期偿债能力指标和流动资产构造指标分析判断公司短期偿债能力。流动比率＝流动资产/流动负债速动比率＝（流动资产共计-存货）/流动负债共计钞票比率=经营活动钞票净流量/销售额流动资产周转天数=360/流动资产周转率＝销售收入/[（期初流动资产+期末流动资产）/2]

应收账款周转天数=360/应收账款周转率

＝销售收入/[（期初应收账款+期末应收账款）/2]（2）、流动资产构造性指标：

年份项目

200*年200*年200*年200*年*月钞票流动资产比率％

应收帐款流动资产比率％

存货流动资产比率％

其她应收流动资产比率％

l依照上述指标详细进行近期构造分析和整体趋势分析，阐明构造与否合理、趋势与否正常、因素何在。钞票流动资产比率=年经营活动钞票净流量/期末流动资产应收帐款流动资产比率=[（期初应收帐款+期末应收帐款）/2]/期末流动资产2、长期偿债能力分析项目

年份200*年200*年200*年200*年*月资产负债率％

利息保障倍数

l通过测算资产负债率、利息保障倍数并结合资产总额增长率和权益总额增长率来分析公司长期偿债能力。资产负债率=（负债总额/资产总额）*100%

利息保障倍数=（利润总额+利息费用）/利息费用3、钞票流量分析钞票流量表（万元）

项目

年份200*年200*年200*年200*年*月预测下一年经营活动钞票流量经营钞票流入

经营钞票流出

净流量

投资活动钞票流量投资钞票流入

投资钞票流出

净流量

筹资活动钞票流量筹资钞票流入

筹资钞票流出

净流量

钞票净流量共计

l对照损益表分析经营活动钞票流入量和流出量、收到和支付其他与经营活动关于钞票详细内容、投资和筹资活动钞票流入和流出量；l分别分析经营活动钞票净流量与投资活动钞票净流量和筹资活动钞票净流量关系及其因素；l以经营钞票净流量为钞票流量分析重点，从流量构成和详细相应业务经营活动来阐明，钞票流量表中如有其她钞票流入、流出科目，数额较大也应加以阐明。（五）、信用状况分析在信用状况分析基本上，测算申请人负债及或有负债与其净资产比值。（六）、财务分析结论依照上述分析,综合判断申请人资产负债状况、赚钱能力、偿债能力进行分析，对借款人财务健康状况和发展趋势做出分析评价；明确阐明依照申请人租赁到期时资产、销售以及钞票流量等资金运营预测状况，申请人能否按期偿付租金。三、担保办法分析1、保证人评估（此节内容与承租申请人资信评估类同，可恰当简化）（1）、保证人基本状况及与我司业务往来状况（2）、保证人法人治理构造（3）、保证人财务体现评价l此某些要增长对其对外提供担保状况（担保对象、额度、代偿也许性等）分析。（4）、保证人经营状况及管理能力分析（5）、保证人信用状况l对保证人信用状况分析基本上，测算其负债及或有负债与其净资产比值。2、抵（质）押物担保（1）、抵质押物基本状况l描述抵（质）押物基本状况，获得时间、地点等。（2）、抵质押物合法性及有效性l分析抵（质）押物合法性和有效性，标与否明确、与否易于转让和变现、权属与否清晰、抵（质）押人与否具备合法所有权或处置权、与否有第三人优先权利、与否为法律禁止设定抵押权财产、各项特性与申请人提供局面描述与否一致、登记部门与否明确、与否投保等。抵（质）押人为第三方要分析其与客户关系（涉及但不限于股东、母公司、受控公司、控制公司、受控制人/公司所控公司、最后控股人/公司、全资附属公司、附属公司、联营公司、关系公司、担保公司、被担保公司、供货商、买家、最大供货商、最大客户、被持股公司、借款人、贷款人、委托人、代理人/公司、信托人/公司、受托人/公司、资金来源背景机构及主管单位等）及第三方真实出质意愿如何3、抵质押物评估价值l描述评估机构资质，估价时点、估价目、估价作业时间、估价成果。4、抵质押率测算依照贷款银行关于规定，测算抵质押率，并分析与否满足贷款银行关于规定。5、担保办法综合评价l对担保方式进行综合评价，若为保证人担保，则通过对保证人经营、管理、信用等综合分析，对其保证能力进行综合评价；若为抵质押物担保，则综合评价抵质押物合法性、有效性、稳定性，对其变现能力及抵质押率等进行分析；若为组合担保方式，则对其综合担保能力进行客观分析评价，得出结论。第三某些租赁方式分析及设计一、租赁项目构造设计1、租赁项目合伙方；2、合伙方状况；3、租赁框架及操作流程。二、租金设计1、拟定租金各要素：本金、租赁利率、期数、起租日、余值、支付方式等；2、编制租金平衡表（测算表）；3、对汇率、税率、贷款利率、计算期与生产负荷、基准收益率设定及其她计算参数进行敏感性分析。第四某些

风险分析一、租赁重要风险因素辨认及限度分析1、租赁项目设备技术风险；2、租赁项目产品或服务市场风险；3、融资租赁政策风险；4、融资租赁经营风险；5、融资租赁管理风险。二、防范与减少风险对策

l依照风险评估结论，结合担保办法及违约风险分担机制，提出风险缓释办法。l按照“风险提前预测，事先防范”原则，针对项目将来也许发生违约风险，在评审阶段事先提出预案，通过与有关各方谈判研究，明确风险分担对象，通过合同或合同，商定启动条件、时间、程序，以锁定风险。如：承租申请人股东注资（追加资本金）、内部调度资金、启动保证担保人连带责任，明确担保人代为偿还债务资金到位时间和操作办法、追加保证金额、按保证金一定比例缴纳预付款等。第五某些项目融资状况分析项目负责人应阐明与项目融资银行充分沟通状况，精确表述银行意见，阐明与否可获得融资银行贷款承诺书。第六某些研究结论及建议一、当前存在问题。二、建议。项目负责人在做出与否可行结论同步，必须对报告中租赁项目存在问题提出对策，为租赁合同谈判提出建议，作为合同谈判原则。三、可研报告结论。第五章

附则第十四条本规范由租赁部负责解释。第十五条本规范经公司董事会审议通过，自发布之日起生效。

租赁项目审批程序

第一章总则第一条为了健全XXXX融资租赁（XXXX）有限公司（如下简称“公司”）租赁业务管理体系，规范租赁业务工作程序，防范租赁市场风险，保证租赁业务健康有序发展，制定本规范第二条公司租赁项目审批实行租赁部、租赁项目评审委员会、董事会三级评审制度。在设备选购上实行招标制度，技术评估制度和市场调查制度。第三条租赁部和公司关于人员要严格执行本规范，并自觉接受监督审计。第二章租赁项目审批第四条

项目受理1、承租申请人填写租赁项目申请表，准备租赁项目关于资料并提交给公司租赁部；2、租赁部项目负责人组织对租赁项目进行实地调查,获得项目论证第一手资料。第五条

项目初审1、项目负责人依照实地考察收集资料，形成项目初审报告（《关于融资租赁业务受理函》），经部门总经理审批后送交风险管理部进行初审。2、项目负责人依照项目详细状况，根据《租赁项目分析流程规范》进行分析，并按《租赁项目可行性研究报告编制规范》，编制项目可行性研究报告，同步起草有关合同、合同及其她法律文献，送交风险管理部审查，后送公司分管副总裁审批。3、可行性研究分析中若发现项目不符合租赁条件，项目不可行，应停止送审并及时告知承租申请人。第六条

项目评审1、项目初审通过后，报公司租赁项目评审委员会进行评审；2、租赁项目评审委员会对项目进行评议，通过后报送董事会。3、评审不通过，要及时告知承租申请人。第七条以上与租赁项目评审关于人员均须在《租赁项目审批表》(附件一)出具审批意见并签字盖章。第八条

项目委托1、项目审批通过后，承租人填写租赁委托书（附件二），交纳委托费(视详细状况拟定)，正式委托公司租赁部办理租赁业务；2、租赁项目进入下一步商务和租赁合同谈判。第三章附则第十条本规范由租赁部负责解释。第十一条本规范经公司董事会审议通过，自发布之日起生效。

附件1

租赁项目审批表租赁项目

承租人

投资规模

租赁期限

租金条件

支付条件

租赁部意见

项目负责人签字：

部门总经理签字：风险管理部意见

签字：分管副总裁意见

签字：

租赁项目评审委员会意见

签字：

董事会意见

签字：

附件2租赁委托书委托单位（甲方）：

受委托单位（乙方）：XXXX融资租赁（XXXX）有限公司

依照承租人

租赁申请书申请，乙方接受甲方委托，办理如下事项：甲方委托乙方作为唯一出租人，向乙方融资租赁如下物品：

（租赁物清单）甲方委托乙方采购租赁物件时与供货商进行征询、谈判和乙方名义对外签约；在谈判过程中甲方负责技术主谈，乙方负责商务主谈。甲方租赁项目担保人为

，担保金额为

万元，担保方式为：

。乙方接受甲方委托，并签字、盖章受理后，甲方在3个工作日内支付委托费

元人民币。本委托书是租赁合同不可分割一某些，当租赁合同发生变更或修改时，本委托书各方权益和义务仍为有效。本委托书由甲乙双方共同签字、盖章后及时生效。如果租赁交易未成功，乙方收取委托费不返还给甲方。

订立页

甲方：

乙方：

法人代表或委托代理人：

法人代表或委托代理人：（签章）

（签章）

签约日期：

甲方经济担保单位

法人代表或委托代理人：（签章）签约日期：

租赁合同谈判流程规范

第一章总

则第一条

为进一步加强租赁风险防范和控制，切实化解租赁风险，规范租赁合同谈判程序，保证租赁资产安全，根据XXXX融资租赁（XXXX）有限公司（如下简称“公司”）章程及关于制度，结合公司租赁业务实际，制定本规范。第二条

租赁合同谈判原则：1、

租赁项目可行性报告已通过审批；2、

承租人已订立委托书；3、

租赁合同必要符合《合同法》规定；4、

在商务合同基本上商定租赁合同，租赁谈判不能和商务谈判脱节，商务环节和资金运作必要符合租赁条件；5、

与租赁配套文献必要完备生效，涉及担保函或配套资金贷款等文献，所有文献都以租赁文献生效为准。第二章租赁谈判第三条

租赁部一方面依照项目审批意见制定谈判方案，经公司总裁批准后组织谈判。第四条

依照商务合同用款期和用款额，租赁部要合理拟定租赁合同起租日和起租价值：没有宽限期（建设期）以递交开证押金或初次付款日期为起租日；有宽限期（建设期）以用款第一天为起租日。支付宽限期利息或摊入租赁成本后可以最后一次付款为起租日，也可以任意一期结息日为起租日。起租价值可按商务合同用款额暂定，租赁物正式运营后结算价作为起租价值，已结算租金多还少补。第五条

租赁部要依照折旧政策规定、设备使用寿命和最低租期限制，租赁部要合理拟定整个租期和租赁残值。第六条

租赁部要依照当时市场利率、可行性研究报告预测赚钱能力，通过租金测算，选取适当租金计算办法，拟定合理利差，拟定每期应付租金额和支付方式。第三章合同签约及生效第七条

租赁部应办理公司内部会签手续，由公司法人代表或其授权人订立租赁合同（附件1）。第八条

满足下列条件后租赁合同生效：1、

所有与租赁合同关于所有文献齐备，内容相符，签章齐全，审批手续有效；2、

公司收到手续费、租赁保证金、首期租金和预先垫付一切费用；3、

与承租人办理公证手续（如果需要）；担保手续完备。第四章附

则第九条

本规范由租赁部负责解释。第十条

本规范经公司董事会审议通过，自发布之日起生效。

附件1融资租赁合同

合同编号：

合同订立地点:

合同订立时间:

出租人(甲方)：____________________________________地址：____________邮码：____________电话：____________法定代表人：____________职务：____________

承租人(乙方)：____________________________________地址：____________邮码：____________电话：____________法定代表人：____________职务：____________

甲乙双方依照《中华人民共和国合同法》之规定，经协商一致，自愿订立本融资租赁合同(如下简称本合同)。本合同一经订立，在法律上对甲乙双方均有约束力。第一条租赁物名称租赁物，是指乙方自行选定以租用、留购为目，甲方融资购买第

号购买合同项下技术设备。第二条租赁物购买1.乙方以租用、留购为目，以融资租赁方式向甲方承租租赁物；甲方依照乙方上述目为其融资购买租赁物。2.乙方须向甲方提供甲方以为必要各种批准文献及担保函。3.乙方依照自己需要选定租赁物及卖主和制造厂家，并与甲方一起参加订货谈判；在甲方主持下，乙方自行与卖主商定租赁物名称、规格、型号、数量、质量、技术原则、技术服务及设备品质保证等购买合同中技术设备条款；甲乙双方与卖主共同商定价格、交货期、支付方式等购买合同中商务条款；甲方以买主身份主签，乙方以承租人身份附签购买合同。4.甲方应负责筹措购买租赁物所需资金，并依照购买合同规定履行支付定金、投保、结算等各项义务。5.乙方承担购买租赁物应缴纳增值税、其她税款等费用。第三条租赁物交货1.租赁物件在合同规定交付地点，由卖方或甲方（涉及其代理人）向乙方交付。甲方收到提单后，及时电报告知乙方凭授权委托书向甲方领取提单，乙方同步向甲方出具租赁物件收据。乙方签收提单后，即视为甲方完毕向乙方交付租赁物件。乙方签收提单日为本合同起租日。乙方凭提单在交付地点接货，并不得以任何理由拒收货品。2.如乙方未在甲方告知日期领取提单或者乙方拒收提单，甲方将提单挂号寄送乙方，即视为甲方已完毕向乙方交付租赁物件及乙方将租赁物件收据已交付甲方。在此种状况下，甲方寄出提单日为本合同起租日。3．租赁物件到达交付地点后，由甲方运送代理人或乙方自行办理提货手续。且无论乙方及时接货与否，在租赁物件到达交付地点后，由乙方对租赁物件自负保管责任。4.因不可抗及延迟运送、卸货、报关等不属于甲方因素而导致租赁物延迟交货或不能交货，甲方不负责任。5.租赁物由乙方依照购买合同规定进行商检，并将商检成果于商检后10日内书面告示甲方。6.如卖主延迟交货，租赁物规格、型号、数量、质量、技术原则等与购买合同规定内容不符或在购买合同保证期内发生质量问题，均按购买合同规定由卖主负责。乙方不得向甲方追索。7.乙方若因前款因素遭受损害，乙方应提供关于证据及索赔或仲裁方案，甲方依照乙方规定向卖方索赔或提出仲裁。索赔、仲裁成果及发生所有费用，均由乙方承担。8.无论发生上述何种状况，不免除乙方按期支付租金义务。第四条合同期限和还租期限1.本合同期限，指从本合同生效之日至甲方收到乙方所有租金和应付一切款项后出具租赁物所有权转移证明书之日。2.还租期限，指从还租期限起算日(以《到货告知单》上注明租赁物运抵到货港日期为准)至最后一期租金应付日。第五条租金1.甲方为乙方融资购买租赁物，乙方承租租赁物件须付租金给甲方。2.租金是购买租赁物成本与租赁费之和。成本是甲方为乙方购买租赁物和乙方交货所支付货款、运费、保险费(含财产保险)及双方一致批准计入成本费用与租前息(甲方支付上述费用从其支付或实际承担日起还租期限起算日止所产生利息总金额)之和。计算租金租赁费率由国际金融市场浮动利率和筹资手续费、风险费率及甲方应得合理利差(后三项为不变量)两某些构成。订立本合同之日拟定租赁费率为本合同暂定租赁费率。开立信用证之日拟定租赁费率为合同固定租赁费率，在还租期内固定不变，外汇计息办法按中华人民共和国银行规定办理。3.《租金概算表》为甲乙双方订立本合同步财务预算表，其租金依照概算成本和暂定租赁费率计算，具备暂时性。本合同暂定租赁费率为(货币：____)____/年。4.《实际应付租金告知书》，为乙方偿还甲方租金根据，依照实际成本和还租期限内固定租赁费率计算。计算实际成本时，如甲方支付货款货币与本合同货币不同步，按甲方实际兑换汇率折成本合同货币计算。租前息按固定租赁费率计算。5.实际成本核算完毕后，甲方向乙方发出《实际应付租金告知书》。除计算错误外，乙方批准无论租赁物件使用与否，都以该告知书中载明日期、金额、币种等向甲方支付租金。6.如乙方提前偿还租金，需提前30天同甲方协商，甲方批准后，方可提前偿还租金，但须加收二个月利息。如乙方未按期支付租金，应缴纳迟延利息，延付一种月内按原固定租赁费率130%计收；一种月后，每超过一天加收欠租金额万分之五罚息。第六条服务费和保证金1.乙方在购买合同订立日后15天内，向甲方交付________元，作为付给甲方服务费。2.乙方按《租金概算表》规定，在购买合同订立日后15天内交付甲方保证金。保证金不计利息，在第一期租金到期时，自动抵作该期租金所有或某些。3.如因乙方未及时支付保证金和服务费致使购买合同不能执行所导致损失由乙方负责。第七条租赁物所有权和使用权1.在本合同期限内，租赁物所有权属于甲方。乙方除非征得甲方书面批准，不得有转让、转租、抵押租赁物或将其投资给第三者或其她任何侵犯租赁物所有权行为，也不得将租赁物迁离《租金概算表》中所记载设立场合或容许她人使用。2.在本合同期限内，租赁物使用权属于乙方。如任何第三者由于甲方因素对租赁物主张任何权利，概由甲方负责。乙方使用权，不得因而受到影响。3.在本合同期限内，乙方负责租赁物维修、保养并承担其所有费用。甲方有权在其以为恰当时候，检查租赁物使用和保养状况，乙方对甲方检查应提供以便。如果需要，租赁物维修保养合同由乙方与卖主或原制造厂家订立，或由甲方代乙方与卖主或原制造厂家订立。如需更换租赁物零件，在未得到甲方书面批准时，只能用其原制造厂提供零件更换。4.因租赁物自身及其设立、保管、使用及租金交付所发生一切费用、税款(甲方应缴纳利润所得税除外)由乙方承担。5.因租赁物自身及其设立、保管、使用等因素致使第三者遭受损害时，乙方应负补偿责任。第八条租赁物灭失及毁损1.在本合同期限内，乙方承担租赁物灭失或毁损风险。2.如租赁物灭失或毁损，乙方应及时告知甲方，甲方可选取下列方式之一，由乙方负责解决并承担一切费用。①将租赁物复原或修理至可正常使用之状态；②更换与租赁物同等状态和性能物件。3.租赁物灭失或毁损至无法修理限度时，乙方应按《实际应付租金告知书》中记载损失补偿金额，补偿给甲方。当乙方将损失补偿金额及其她应付款项缴纳给甲方时，按本合同第十三条办理。第九条保险1.自还租期限起算日开始，甲方以购买合同CIF价及本合同规定币种对租赁物投保财产险，并使之在还租期限内持续有效。保险费由乙方承担，计入实际成本。2.事故发生后，乙方须及时告知甲方，并提供一切必要文献，以便甲方领取保险金。3.甲方将获得保险金，依照与乙方商定下述原则之一办理：①作为第八条第2款第①项或第②项所需费用支付；②作为第八条第3款及其她乙方应付给甲方款项。保险金局限性以支付上述之一款项时，由乙补足。第十条违背本合同1.如甲方未能履行本合同第二条第4款所规定义务导致卖主逾期交付租赁物，甲方购买租赁物所支付款项在逾期期间所发生利息由甲方承担。2.如乙方不支付租金或违背本合同其她条款，甲方有权规定乙方即时付清租金和其她费用，或收回租赁物自行处置，所得款项抵作乙方应付租金及迟延利息，局限性某些应由乙方补偿。虽然甲方采用前述办法，并不因之免除本合同规定乙方其她义务。第十一条甲方权利转让和抵押本合同期内，甲方有权将本合同赋与甲方所有或某些权利转让给第三者，或提供租赁物作为抵押，但不得影响乙方在本合同项下权利和义务。第十二条重大变故解决1.乙方如发生关闭、停产、合并、分立、破产等状况，须及时告知甲方，甲方可及时采用本合同第十条规定办法。2.乙方和担保人法定地址、法定代表人等发生变化，不影响本合同执行，但乙方和担保人应及时书面告知甲方。第十三条租赁物所有权转移乙方向甲方付清所有租金及其她款项，并再向甲方支付租赁物残值____元(人民币)后，由甲方向乙方出据租赁物所有权转移证明书，租赁物所有权即转归乙方所有。第十四条担保乙方委托

为本合同乙方担保人，担保人向甲方出具不可撤销租金担保函。详见本合同附件二。乙方负责将本合同复印件转交担保人。第十五条争议解决关于本合同一切争议，甲乙双方一方面应依照本合同规定内容协商解决，如协商不能解决时，采用下列方式：1.向____市合同仲裁委员会提起仲裁；2.向____市人民法院提起诉讼。第十六条合同修改和补充凡对本合同进行修改、补充或变更，须以书面形式经双办法定代表人或授权委托代理人签字后生效，并作为本合同构成某些，同原合同具备同等效力。第十七条本合同必不可少附件1.融资租赁委托书2.不可撤销租金担保函3.购买合同4.《租金概算表》5.《实际应付租金告知书》6.乙方提供批准文献和证明材料第十八条本合同生效本合同经甲乙双办法定代表人或由其授权委托代理人签字后生效。本合同正式一式二份，甲乙双方各执一份。

甲方（签章）：

法定代表人（或委托代理人）：

（签章）年月日

乙方（签章）：

法定代表人（或委托代理人）：

（签章）年月日

租赁项目商务合同谈判流程规范

第一章总则第一条

为进一步加强租赁风险防范和控制，切实化解租赁风险，规范商务合同谈判程序，保证租赁资产安全，根据XXXX融资租赁（XXXX）有限公司（如下简称“公司”）章程及关于制度，结合公司租赁业务实际，制定本规范。第二条

商务谈判原则：1、

商务谈判条件一定要和租赁条件相应；2、

对供货商选取一定要货比三家，特别在售后服务、对承租人控制等方面有严格规定；3、

询价、问价、比价后选取性价比适当厂商为谈判对象；4、

供货厂商必要承担某些风险，分享某些利益，提供帐期便利、分期付款、租赁物件回购等承诺保证；5、

谈判时，商务谈判以我司为主，技术谈判以承租人为主。第二章

租赁物件询价、比价第三条

询价。依照承租人需要和双方共同掌握客户资料，向关于厂商发送询价、问价单。第四条

供货商资信调查。对供货商资信状况做充分理解和调查，拟定也许合伙对象。第五条

比价。对拟购买设备厂商至少要有三家以上在价格、性能、科技含量、人员培训、零配备件供应、售后服务和环保等方面进行综合比较，最后由承租人选定厂商。第六条

如果供货商不符合规定，公司在价格方面有权一票否定，承租人必要另选供货厂商。第七条

租赁物件实地考察。如果供货厂商和租赁物件状况清晰，可以免除实地考察，否则还要进行实地商务考察后才干谈判。第三章

商务谈判第八条

租赁部依照项目策划规定和原则，制定商务谈判方案。第九条

由公司领导对谈判方案进行综合评价、审批；租赁部按照谈判方案对外谈判。第十条

如果供货厂商不适当，则重新选取厂商。第四章合同签约第十一条

租赁部应办理公司内部会签手续，由公司法人代表或其授权人订立租赁合同。第十二条

商务合同签约：1、

通过批准后，公司以买方身份和供货商签约。2、

承租人在买卖合同上进行附签，买卖合同是应承租人规定选取供货商购买租赁物凭据；或者承租人单独向公司出具购货确认书。3、

买卖合同是租赁合同一某些，订立时只能签开口合同，与租赁合同、回购合同、担保函等有关同等法律文献同步生效第五章

合同管理第十三条

商务合同签约后，租赁部做好合同文本登记工作。将谈判记录、书信往来等文献按项目归档，以备后查和记录。第六章附则第十四条

本规范由租赁部负责解释。第十五条

本规范经公司董事会审议通过，