菲时特管业集团销售分公司管理制度senhai样本

菲时特管业集团销售分公司管理制度目录第一章分支机构及其部门设立管理制度……………一、分支机构设立原则……………二、分支机构部门设立、划分基本规定……三、分支机构部门设立作用……四、分公司各部门人员构成及责任制管理……五、分公司组织构造图……………第二章人力资源及劳资管理制度……一、员工招聘、使用管理………二、人事任免管理………………三、合理化建议管理……………四、员工人事调转管理…………五、员工惩罚、辞职及开除管理………………六、工资、考核及奖励管理……第三章营销管理制度………………一、销售理念………二、工作原则………三、管理规范………四、营销体制………五、价格体系管理………………六、市场开发管理…………………七、销售合同管理…………………八、市场维护管理…………………第四章财务管理制度………………一、财务工作管理…………………二、资金管理……三、分公司价格体系及开单、数据核对管理……四、价格表和促销品管理………五、合同管理……六、借款及费用管理………………七、应收账款管理………………八、库存商品管理…………………九、低值易耗品及办公品管理……十、固定资产管理…………………十一、报表报送管理………………十二、财务分析规范管理…………十三、财务档案管理………………十四、资产安全管理………………十五、财务人员惩罚办法…………十六、会计核算制度、记录制度…第五章办公管理制度………………一、办公秩序管理…………………二、员工礼仪规范管理……………三、员工投诉管理…………………四、会议管理………五，、保密管理………六、档案管理………七、寻常办公用品管理……………八、电话使用管理…………………九、办公设备管理…………………十、车辆管理………第六章分公司物流管理……………一、岗位设立及岗位管理职责……二、仓库场地、设施条件原则……三、库存商品保管帐设立及管理…四、商品储存管理…………………五、库存商品控制…………………六、商品需求、调拨和验收入库管理……………七、商品出库管理………………八、库存核对盘点监控…………九、物流费用控制管理…………十、附账表………第七章分公司各部门职能和目的…一、经理部职能和目的…………二、业务部职能和目的…………三、办事处职能和目的…………四、财务部职能………………五、办公室职能…………………第八章分公司员工岗位工作职责及原则…………一、经理岗位工作职责和原则…二、分公司副经理岗位工作职责和原则………三、总工工作职责和原则………四、财务主管（会计）岗位工作职责和原则……五、办公室主任工作职责和原则………………六、零售部经理岗位工作职责和原则………七、零售部业务员岗位工作职责和原则……八、工程部经理岗位工作职责和原则………九、工程部业务员岗位工作职责和原则……十、办事处主任岗位工作职责和原则………十一、报表出纳岗位工作职责和原则…………十二、钞票出纳岗位工作职责和原则…………十三、办事处出纳、库管岗位工作职责和原则…十四、开单员岗位（内勤订单受理）岗位工作职责和原则十五、物流主管岗位工作职责和原则十六、仓库记账员工作职责和原则…………十七、实物库管岗位工作职责和原则………十八、库工岗位工作职责和原则……………十九、文员岗位工作职责和原则……………二十、车队队长岗位工作职责和原则………二十一、司机岗位工作职责和原则……………第一章分支机构及其部门设立管理制度一、分支机构设立原则分公司、办事处是总部依照市场需求、地区分布、管理规定进行营销战略总体规划而设立，是直销制营销模式详细体现，均为总某些支机构，总部有唯一设立权。设立分支机构原则如下：1．总部依照总体规划，直接在某地成立分支机构并拟定其归属管理。2．总部依照其分支机构信息反馈，结合总体规划，在某地成立分支机构并拟定其归属管理。3．分公司由总部直接领导。为了加强对办事处管理，总部将办事处划归某分公司管理或由总部直接管理。二、分支机构部门设立、划分基本规定．分公司、办事处均应按总部关于政策规定设立、划分并调节相应职能部门及其下属小组；分公司编制应设立经理部；业务部；财务部；办公室。业务部：零售部、工程部。财务部：核算记录组、物流组。办事处部门设立可参照分公司。三、分支机构部门设立作用1．经理部：是分公司领导班子，对分公司经营管理负所有责任。2．零售部：开发销售网点(含村、街道、市场区域经销商等)；家装公司开发及维护；对开发销售网点进行验点和接受；网络客户、配套客户维护及服务；进行市场促销活动；建材超市维护及服务。3、工程部：工程信息收集，工程项目投标及运作、工程大户开发；工程和工程大户维护及服务；联系设计院等职能部门进行产品推广；新产品宣传推广；新产品工程大户及工程开发；工程客户维护及服务，公用配套设施开发及服务。4、财务部：服务销售、经营管理、核算监督。核算记录小组：财产资源管理、核算及监督。物流小组：财产资源、商品流转管理及监督。5．办公室：寻常行政事务和车辆管理。6．办事处：拓宽直销范畴，进一步开发市场。四、分公司各部门人员构成及责任制管理1．分公司经理部是分公司最高权力机构，由分公司经理、副经理、总工、财务主管构成，是以分公司经理为首接受财务部门监督分公司领导责任体制。2．分公司业务部是在分公司经理部领导下营销职能部门，是由分公司分管领导(经理或副经理)、业务某些部经理构成，是以分公司分管领导为首基层领导责任体制。分公司业务部应按总部关于政策规定划分或调节相应业务分部，业务分部是由业务分部经理、业务员构成，是以业务分部经理为首基本组织领导责任体制。3．分公司财务部是在分公司经理部领导下财务职能部门，是由分公司财务主管、分公司物流组主管、办事处物流行政部库管构成，是以财务主管为首基层领导责任体制。(1)分公司财务核算记录组是由财务主管(会计)、出纳、办事处库管、内勤构成，是以财务主管为首基本组织领导责任制。(2)分公司财务物流组是由分公司物流主管、库管、库工、办事处库管构成，是以物流主管为首基本组织领导责任制。4．分公司办公室是在分公司经理部领导下内务职能部门，是由办公室主任、文员、司机构成，以办公室主任为首基本领导责任体制。5．办事处是在分公司经理部领导下营销职能部门，分公司分管领导应对办事处经营管理进行有效指引和监督。(1)办事处是以办事处主任为首接受库管监督，由各部门负责人、业务人员构成基本领导责任体制。(2)办事处部门设立可参照分公司组织构造进行管理和划分，但应结合办事处规模，进行部门相应调节，发挥职能部门作用；对办事处部门设立总部有政策规定，应按总部规定设立和划分相应职能部门。五、分公司组织构造图：(附图一)总部（职能部门---董事长、总经理、营销总监等）总部经理部经理部（总经理、副经理、总工、财务主管）业务部分公司财务部办事处办公室业务部分公司财务部办事处办公室（财务主管）（主任、库管）（办公室主任、文员、司机）（总经理或付总）工程部零售部业务部办事处物流行政部物流组核算记录组工程部零售部业务部办事处物流行政部物流组核算记录组部门经理、业务员库管、司机库管、库工部门经理部门经理、业务员库管、司机库管、库工部门经理、业务员会计、出纳、内勤（主任）零售部工程部零售部工程部部门经理、业务员部门经理、业务员部门经理、业务员第二章人力资源及劳资管理制度一、员工招聘、使用管理用人原则：以人为本，德才兼备；品格第一，忠诚为要；能力为先，贡献最重；外引内育，用人所长。1．分公司经理、副经理由总部从分公司基层中选拔或外聘并任命。2．总工由总部委派或经总部批准由分公司在本地自行招聘，并通过度公司、总部考核后方可录取。3．办事处主任经分公司经理部推荐或由总部从分公司基层中直接选拔并任命。4．分公司业务员(营销代表)由总部人力资源部或分公司招聘并由总部人力资源部统一培训后派出。5．业务部门负责人经分公司经理部及办事处推荐由总部评审任命。6．分公司财务主管、出纳、库管由总部财务部委派。7．办公室主任由总部委派。8．分公司文员、司机、库工、保洁员、暂时性促销人员可由分公司在本地自行招聘，由办公室评审录取并报部审批、备案，分公司予以办理有关录取手续，试用期限1—3个月由分公司依照状况拟定。分公司办理员工(不含暂时性促销人员)录取手续应涉及员工录取表、身份证复印件、户口所在地街道或派出所出具身份证明等。9．分公司需求财务人员时，分公司经理部应向总部财务部申请，经批准后予以委派；分公司需求业务员或其她人员时，应向总部营销部提出申请，经批准后转给有关职能部门实行招聘或委派。10．同一分公司员工之问不容许有裙带亲属社会关系。11．分公司应统一安排员工住宿，不勉励个人独自租房居住或禁止与非公司员工混居。12．分公司经理部要充分理解员工个性，用其所长，发挥其潜能。二、人事任免管理1．分公司经理、副经理由总部营销部对其进行考核评估予以任免。2．办事处主任、分公司业务部门负责人由分公司经理部对其进行考核评估，报总部营销部审核予以任免。3．分公司财务主管由总部财务对其进行考核评估并予以任免。4．办事处业务部门负责人由办事处主任对其进行考核评估，报分公司经理部审核予以任免。5．办事处库管由办事处主任和分公司财务主管予以考核评估，报分公司经理部审核予以内部调节或移送总部财务解决。6．分公司出纳、库管由财务主管予以考核评估，报总部财务备案并予以任免。三、合理化建议管理为充分调动全体员工参加公司管理积极性，不断改进公司管理，提高经营效益，建议人可书面向分公司经理部提出合理化建议，对有积极建设性合理化建议分公司应汇总上报总部，详细方面如下：1．经营管理思路和办法改进。2．各种工作流程、规程改进。3．新产品推广、营销、市场开拓建议；既有产品、外观与包装改进。4．安全管理。5．公司文化灌输和团队建设加强。6．其她任何有助于我司改进事项。7．对分公司或总部采纳合理化建议，将予以建议人合理化建议奖。四、员工人事调转管理人事调转是指分公司之间或分公司与总部之间人员调转。总部委派或任命管理人员、财务人员由总部营销部或财务部依照公司管理需要直接办理人事调转手续；分公司自行招聘后勤服务人员不予调转；分公司业务人员发生调转，应按下列规定办理：1．经调入、调出分公司经理部协调，调出分公司将人员调转申请报经总部营销部批准，办理相应手续并同步报备总部综合管理部。2．分公司办公室按总部调转批件办理调转手续，员工填制调转审批表。3．经调出单位领导及办公室审核后在调出单位意见处加盖印章存档。4．调出分公司将员工调转审批表及档案传真调入分公司，经调入单位领导及办公室审核调转审批表，在调入单位意见处加盖印章并存档。5．调转员工接到调转告知后应在指定日期内办妥移送手续。五、员工惩罚、辞职及开除管理1．总部新派往分公司及办事处业务人员，在1—2个月考核期内，如不符合分公司规定，应报批总部营销部退回总部或开除，并报综合管理部备案。2．分公司员工因故辞职时应向经理部申请批准，由办公室予以办理辞职手续，及时报总部营销部批准同步报综合管理部备案。3．分公司对违纪业务员可进行劝告、教诲、警告及经济惩罚，并有申报退回或直接开除权力。4．分公司对有下列行为之一者可予以开除解决，涉及犯罪移送公安机关追究刑事责任。(1)致使分公司经营管理严重混乱者；(2)营私舞弊挪用公款者；(3)违抗命令或擅离职守情节重大者；(4)因破坏、窃取、毁弃、隐匿公司设施、资材制品及文书等行为致使公司业务遭受损失者；(5)品行不端、行为不检、屡教不改者，制造散布悲观言论者；(6)擅自离岗为其她单位工作者；(7)泄漏业务上秘密，情节严重者；(8)为个人利益伪造证件单据，损害公司利益者；(9)考核业绩不及格经考察试用仍不合格者；(10)员工在试用期内经发现不符合录取条件者；(11)违背规章制度情节严重者；(12)一年内记过2次者；无端旷工者；(13)由于其她因素或业务上之必要者。5．因故开除业务人员，应由分公司经理部向总部营销部报备同步向综合管理部备案。6．辞退总部委派或任命管理人员、财务人员须由总部有关部门审核批准。7．辞职或被开除员工由所属部门监督及时办理移送手续、填写移送清单。8．被开除员工无理取闹、纠缠领导、影响我司正常经营工作秩序，公司将提请公安部门按照治安管理惩罚条例关于规定解决。9．在员工辞职或开除后办公室应及时登记人员调节登记表。10．分公司发生员工辞职或开除状况，应报总部有关部门备案。六、工资、考核及奖励管理1．分公司经理部依照部门工作职能和目的，应定期对职能部门进行客户开发及维护、业绩、应收款、利润和费用等考核及评价；分公司经理部及各职能部门依照员工工作岗位职责和原则，应定期对员工进行业绩、应收款及利润等考核和评比。2．分公司依照其内部利润状况可在总部预留分公司年终奖励基金，以部门和员工定期考核合计分数作为分公司年终奖励根据。3．分公司工资分派应在总部工资政策规定范畴内，制定清晰、公开透明月薪工资分派制度，分公司可与下属部门或业务人员订立考核勉励合同，报总部批准并备案；4．总部工资政策规定按其分派原则执行，不需分公司另行制定分派原则，分公司应按规定执行。5．凡在总部开支人员不得参加分公司开点、提成、奖金等工资分派，总部规定某些人员工资项目在分公司列支按规定原则执行。6．工资按项目可分为基本工资或试用期基本工资、开点工资、提成工资、津贴补贴、奖金等。7．各分公司应依照经营管理需要自行制定考勤制度，拟定作息时间和考勤纪律，上报总部营销部批准并报综合管理部备案。第三章营销管理制度一、销售理念：共同启动利益源泉。二、工作原则1．公司利益第一。2．开拓创新、拼搏进取、服务至上、诚实守信。三、管理规范1．分公司应严格执行并完毕总部下达各项指令和任务。2．分公司应向员工及时、全面、如实地传达并执行总部下发销售政策精神、组织管理办法、业务运作流程等。3．经理部科学客观地制定分公司各期销售筹划，并合理分派各部门及办事处销售指标。4．经理部积极地为各部门及办事处寻常业务活动提供有效指引、协调、服务。5．分公司应公平公正地考核各部门及业务员业务行为和销售业绩,有效地监督和调控部门经理管理行为和业务运作，全面考核工作绩效，做好售后服务工作，让经销商、消费者满意。四、营销体制1．公司营销模式是以分公司及办事处为中心直销模式，开发营销网络、工程及工程大户、家装、建材超市等；对于距离分公司或办事处较远且管理困难地区实行以县级特约经销商、镇级特约经销商为辅分销大户模式，并对其营销进行指引服务和监督管理。网络开发和维护是公司营销管理根基和灵魂。2．分公司目的是做本地区龙头公司，应实行客户对员工投诉受理，员工业绩考核、员工教诲和裁减机制。3．分公司销售商品价格表、销售政策由总部统一制定，各分公司可在总部政策允许范畴内，按财务制度关于规定进行相应调节。4．总部确认分公司内部差额利润，是分公司获得费用资金来源，保证费用支出基本。5．凡营销“菲时特”系列产品客户，分公司应与客户订立营销合同，并授予经销商经销资格。五、价格体系管理1．零售经销商供货价格、返利及奖励政策必要全国统一，由总部制定。工程供货价格由总部依照不同产品分别制定由业务员至部门经理再至分公司经理直至营销总监不同授权点位，分公司应严格执行总部规定不同销售价格构造体系，规范市场销售价格管理。2．分公司应确立整体销售利益最大化销售政策，使内部利润差额费用与销售业绩额最佳结合。3．分公司应对市场销售价格进行维护和调研，采用有利办法保证市场可持续发展。4．发生行业市场价格调节时，分公司应在规定期间内严格执行总部调节后价格政策，并在最短时间内修正调节销售价格构造体系。5．严格控制不同销售性质销售政策，维护销售价格及体系稳定，任何人不得随意破坏。6．分公司应对同行业其她厂家商品价格及质量最新动态及时反馈给总部。六、市场开发管理1．分公司应熟悉所属地区构造及行政区域分布，对行业经销客户分布进行拉网式摸底，进行市场调研和战略性分析；规划市场开发布局及开发目的，有重点地、针对性地实行开发，并依照实际状况来调节、修正和完善筹划，施行有持续性开发一批维护一批，洽谈培养一批，潜在乎向一批办法，逐渐占领整个市场。2．掌握市场信息，开拓市场，提高产品市场竞争能力，与政府机构、设计院所、房地产开发商、建筑施工公司、家装公司、直接耗材公司、行政职能机构、重点顾客等建立合伙关系，提高分公司在本地影响，实现可持续性开发战略目的。3．分公司应依照不同地区、经济发展水平、商品市场竞争限度在符合总部制度及政策条件下，在最社区域范畴内开发出最有实力、最有影响力、最有发展空间和最有长远经营思想经销商。4．分公司网络开发应依照筹划合理布局，杜绝盲目、急功近利等短期行为。5．开发家装市场重点在于终端消费宣传，大力开展消费宣传活动，起到引导消费目。6．工程开发采用灵活运作方式，达到销售增量目。7．理解其她各生产厂家销售方式，善于发现其经营弊端和经销商牢骚，争取客户。8．理解市场信息，提高经营决策能力，对同类产品品种、质量和市场覆盖状况要作全面调研分析，做到决策对的，行动坚决。(1)理解同类产品在分公司所属区域范畴内各月和全年销售总量及各厂家所占销售比例，制定销售方略。(2)理解同行业各类产品在本地区产品销售构造比例，预测市场制定产品销售筹划。(3)理解同行业产品更新及技术质量改进进展状况，理解顾客对产品质量反映及技术规定，分析顾客规定可行性，并及时向总部反馈信息，获得总部技术支持。9．参加或举办各类产品展销会议，举办促销活动，并联系所有经销商集体联动宣传，扩大公司在本地影响，创造最佳销售氛围。10．本着诚实守信、服务至上原则，全体人员除做好本职工作外，必要学习产品和销售知识，克服困难征服客户，信守公司理念。11．业务员下市场都必要填写客户信息收集明细表，分公司必要建立信息汇总登记制度，实现各部门之间信息共享。12．业务员每天必要向部门经理或办事处主任报告当天工作进展及第二天工作筹划，写出每日销售日记。销售日记内容要属实，不得谎报、虚报、漏报。办事处主任和部门经理应定期向分公司经理报告工作进展及筹划。13．业务员每天必要参加由部门经理或分公司经理组织召开早例会和晚例会，早例会制定当天详细工作筹划，晚例会对一天工作状况进行详细总结分析，发现问题并解决问题。14．业务员必要对辖区内既有市场客户及潜在市场完全掌握，按筹划有针对性地开发，对所有拜访过经销商建立档案卡。15．所有人员禁止对客户乱承诺，乱报价，禁止以任何理由向客户吃、拿、卡、要、借钱、借物等有损公司利益、信誉和违背公司规定行为，一经发现严肃解决。七、销售合同管理1．销售合同按销售性质分为——————————————————等合同范本。2．订立合同，必要遵守国家法律、法规及地方关于法规规定，及符合公司内部规章制度规定。在授权范畴内行使签约权。3．合同对各方当事人权利、义务规定必要明确、详细，文字表达要清晰、精确。合同内容普通涉及如下条款：(1)双方名称、住所；(2)标：(3)数量；(4)质量；(5)价款或报酬；(6)履行期限、地点和方式；(7)违约责任；(8)解决争议办法。4．签约人在订立合同之前，必要要对对方进行认真理解。订立合同步对方应提供具备合法工商营业执照、税务登记证、法人代表身份证复印件或法定负责人身份证复印件等。特殊状况上报总部财务批准。5．订立销售合同及合同必要使用总部统一印制合同范本，经合同双方共同协商确认合同条款后，对方应由法人代表或授权人签字、加盖合同章或法人公章，如对方是个人订立须个人签字并按指纹，业务人员在所授权范畴内订立合同，报分公司经理审批，分公司财务主管应对订立合同内容与否符合政策、填写与否规范、手续和附件与否齐全、表述与否精确进行审核并盖章。特殊状况报总部批准。6．补充合同，合同如有变动(补充、变更或解除部分条款、终结或解除所有合同)，可订立补充合同，按本合同确认权限及手续办理，双方签字加盖合同章或法人公章。7．合同附件，如产品价格表、授权委托书、合法证照、以及双方商定须提供其她附件；附件上须加盖提供单位或双方单位合同章或法人公章。8．合同及补充合同订立应规范，使用蓝色或黑色墨水(钢笔或碳素笔)正楷字填写，合同一式三份填写应保证一致，不许涂改勾抹，填制内容应具备唯一性，附件一应齐全。9．公司对外订立合同，必要采用书面合同形式订立经济合同。口头商定一律无效。10．认真履行合同，禁止采用口头方式承诺销售政策，损害公司利益。11．针对工程合同运作特殊性详细规定如下：(1)对分公司与开发商或承包商(中型公司以上正规建设单位)订立合同并直接运作，销售价格本着扣除质保金(工程如果有质保金)、支付必要工程有关费用后不得超过总部授权价格政策底限。(2)对分公司与承包商(小型及暂时施工队)订立合同并直接运作，不得超过总部价格政策底限，严格执行现款现货。(3)对经销商与工程方订立工程合同并直接运作，分公司及办事处应予以积极配合并予以必要支持。八、市场维护管理(一)市场秩序管理1．分公司应将各部门任务指标划分明确并分解贯彻，业务活动职能责任清晰，信息交流共享，各司其责。2．分公司零售业务员在提供高质量服务同步，也要对市场进行严密监控，检查客户与否有低价销售和违规现象发生。配套服务人员严格执行总部配套发货规定，防止借用配套名义以低价位产品流入到市场上，冲击零售市场，给分公司带来经济和信誉损失。3．分公司业务部门应按各业务流程操作，进行规范有效管理及监督。4．工程业务员负责工程项目信息收集，工程市场开发、维护。(1)工程实行统一报价，规定最低报价制度。(2)工程开发运作实行工程申报制度。涉及业务部门自身、工程商、代理商、网络经销商等工程开发运作在分公司报备，发生冲突应以先后顺序、开发能力由分公司调解，不许分公司人员之间、分公司人员及经销商之间、经销商之间恶性竞争，给公司带来损失。对于工程客户运作招投标，分公司应予以有效监督和支持，防止虚假投标现象。(3)工程商运作工程应将工程合同报分公司备案，工程商不许备货不许进行零售，货款可存，分公司将货品直接送到工地，禁止窜货现象发生，扰乱销售市场。5．业务人员业务职能、所负责区域及客户应划分明确，讲求团结协作精神，倡导信息共享制度，坚决杜绝管理混乱现象发生。6．业务员在工作中，禁止违背公司政策，对客户予以乱承诺。7．任何人不得借用享有优惠政策客户名义，向其她客户或个人出售商品。(二)市场服务管理1．业务人员必要保持仪表得体、着装整洁，佩带分公司原则标牌。2．服务必要热情、周到，有问必复，保证信息传递精确、及时迅速。3．业务人员应指引并规定客户按照公司规定形式对的规范报单，使用产品价格表中规定产品名称，防止发生差错。4．产品发货应清点清晰，货品送到后由经销商签字确认验收，发现问题及时解决，不得找借口迟延。5．业务人员必要保证销售发生时或按规定结算方式全额收回货款，收款人员未能收取货款，应及时向分公司经理和财务主管报告，业务人员不得有任何借口推卸责任。6．业务员应定期对客户实地及电话回访，理解经销商实际状况，与经销商进行感情沟通，解决其实际问题。7．分公司部门领导实行顾客实地及电话不定期回访，理解和检查客服人员服务状况及存在问题。8．对经销商提供菲时特公司VI指引，对其员工进行公司知识、产品知识、技术知识等专业知识培训。9．协助经销商树立经销菲时特产品信心，对销售有困难经销商提供销售办法、销售信息、分销渠道协助其销货，并获取销售利益，使经销商由老式座店经营转变为走出店铺积极经营方式，使咱们品牌得到更好推广，实现可持续经营发展目。10．建立客户档案，涉及客户基本信息、分销渠道、库存量信息、月购量信息、购进价格及销售政策信息等。(三)市场促销管理1．促销是公司整体市场营销活动构成某些，公司必要加强与客户、消费群体沟通，向客户发放促销资料，有筹划在适合地点组织各种形式销售增进活动，突出品牌形象进行有效传播、引导，刺激消费群体消费菲时特产品。2．通过促销增强客户销售信心，提高客户对公司忠诚度，通过促销体现出咱们服务特色，将公司品牌形象宣传出去。3．公司在销售产品同步设计和策划销售促销方案及详细实行环节，编制促销筹划。4．促销时，促销人员应明确岗位职责，统一穿着工装、整洁大方，精神饱满、服务热情。5．要待人热情，注意礼节，时刻提示自己就是公司形象代表，维护公司形象。6．应纯熟掌握专业知识，能回答顾客提出疑难问题，有较强沟通能力。7．对促销活动应建立领导巡视制度，检查指引促销工作，避免走形式、走过场等行为，以达到预期效果。8．促销详细形式：(1)协助经销商卖货，宣传菲时特产品“卖点”，宣传菲时特公司文化；潜移默化地影响经销商，使其自觉地对菲时特产品进行有力度推广。通过商品销售，获得直接市场信息。(2)经销商店面外做某些宣传活动，如：用促销光碟、视听软件、产品宣传单、海报等各种宣传资料进行传播；(3)布置销售网点橱窗宣传、商品展示、店招广告，悬挂带有咱们公司和产品大型宣传画、标语标语牌等条幅，建立良好市场氛围。(4)粘贴楼层贴促销。(5)在新建社区发放传单。(6)直接拜访准备装修改造终端消费者。(7)召开经销商会议、座谈会、联谊会、赠送公司小礼物等形式加固与经销商协作关系，增进沟通交流。(8)其她一切有助于菲时特产品推广活动。9．促销过程中要注意时间、地点选取，资料齐备，物品摆放有序。10．促销活动要制定促销费用预算，合理控制促销费用。11．促销活动要本着贵在坚持，常抓不懈原则。(四)货品退换管理1．由于我公司产品质量问题、供货差错因素，可予以无条件退换。2．客户购进货品，退换货是公司基本服务内容之一，但退换货必然会增长公司销售成本，业务员有责任、有义务也有能力通过事前工作和努力尽量减少甚至避免退换货，因而除由于我公司产品质量问题、供货差错因素以外所有退换货必要在予以有关业务员退换货额3%经济惩罚后，由业务员以书面形式向分公司申请，经分公司经理核算批准，方可办理退换货。1)调换货商品必要符合如下规定，否则不予进行调换货审批：(1)经客服人员到客户现场核算，提供调换货报告，检查调换货与否符合原则规定。报告中对调换货因素、数量、质量、包装状况必要做出真实表述。(2)调换商品，应保持外包装完整、是原整套产品，不影响产品二次销售。(3)凡销售开具发票，应退回未认证专用发票或普通发票，对专用发票已经认证或普通发票不能退回，应由客户到所属税务机关开具销货退回(折扣、折让)证明。2)浮现下列任何一种状况不予退抉：(1)存储时间未超过三个月。(2)曾被使用过产品。(3)非正常条件下储存，暴露在温度过高或过低环境中，导致产品损坏。(4)由于不对的安装、非应用环境及范畴导致产品损坏。3．退换货费用解决，由于分公司因素导致退换货费用，由分公司及有关负责人承担，除此之外调换货费用由客户承担。4．分公司库管对于业务部门及办事处无合法理由返回磨损货品有权回绝接受，产生责任由有关返货人承担。(五)客户投诉管理客户投诉分为员工服务质量投诉和售后产品质量及质量事故投诉两某些。分公司办公室是接受客户对员工服务质量投诉职能部门，记录收集整顿客户投诉资料，直接向经理部报告。零售部是接受售后产品质量及质量事故投诉职能部门，负责协调解决其投诉，并向分公司经理部和总部客服部报告。1．员工服务质量投诉。(1)零售部及其她部门服务小组或服务人员是维护客户服务单位，对客户服务质量投诉承担责任，对于违背营销管理制度予以严肃解决。(2)经理部对服务质量投诉要及时进行调查理解，对投诉属实状况，要及时予以妥善解决，并给投诉者及时反馈解决信息。(3)客户投诉服务质量惩罚，如投诉属实，由分公司根据客户投诉案件发生因素及后果，分公司经理做出惩罚决定，予以经济惩罚，并通报批评，导致严重后果，直至开除解决。2．售后产品质量及质量事故投诉(1)客服部门或各分公司客服人员，在接到客户质量投诉或质量事故投诉时，详细理解客户投诉状况，并及时将客户名称或姓名、地址、电话、投诉内容、数量或限度等，进行记录登记。(2)及时派人解决客户投诉案件调查、取证工作。(3)可以现场解决，当场必要解决完毕，并让客户签字确认。不能现场当时解决，做好阐明解释工作，并做好现场状况记录，进行现场拍照，按规定程序上报分公司解决。(4)负责拟定对客户产品质量问题投诉检查确认，提出解决办法，如分公司不能解决，上报总部客服部解决。并将解决决定反馈给客户。(5)质量事故导致损失，应按总部对质量事故解决程序和规定办理，分公司和总部依照权限进行批复，妥善解决质量事故导致损失。涉及保险公司理赔工作，协助保险公司做好事故解决工作。(6)售后产品质量及质量事故投诉要设立档案，反映从投诉到解决成果整个事件过程。第四章财务管理制度一、财务工作管理1．会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。2．会计凭证、会计账簿、会计报表和其她会计资料必要真实、精确、完整，并符合会计制度规定。3．分公司财务人员办理睬计事项必要填制或获得原始凭证，并依照审核原始凭证编制记账凭证。财务主管审核原始凭证、会计记账凭证，记账人员记账，必要在记账凭证上签字。分公司应拟定内部销售及结算和报销粘贴等单据专用性、一致性及使用规范。4．分公司财务人员应当定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。5．分公司财务人员应依照账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送关于部门。会计报表每月由财务主管编制并上报一次。会计报表须财务主管签名或盖章。6．分公司财务人员对我司实行财务监督。财务人员对不真实、不合法或不合理原始凭证，不予受理；对记载不精确、不完整原始凭证，予以退回，规定改正、补充。7．分公司财务人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向上级书面报告，并祈求查明因素，做出解决。财务人员对上述事项无权自行做出解决。8．财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审核。钞票出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目登记工作。9．分公司财务部应对公章进行妥善保管并监督使用，涉及公司公章、合同章、财务专用章、发票专用章、负责人名章，钞票和银行收付讫章，仓库出货专用章等。除负责人名章、钞票和银行收付讫章由钞票出纳保管使用，发货专用章由账务出纳保管使用，其她公章由财务主管保管使用。10．财务人员必要定期（半年）轮岗，财务人员调动工作或者离职，必要与接管人员办清交接手续，由总部财务人员或总部财务授权她人监交。二、资金管理(一)销售货款与运营资金管理分公司资金管理总原则是“收支两条线”。“收入全额回款”；“营业支出与内部销售利润挂钩，由总部划拨”、“专项费用专项报批”。要做到账证相符、账账相符，账实相符。1．分公司应设立费用、收入两套货币资金账户。即所有销售货款存储专项收入账户(银行普通存款账户、钞票收入户)，费用资金存储专项费用账户(银行基本存款账户、钞票费顾客)，两者不能混淆，不可互相拆借。2．当收入户存款达到1万元时，返回总部指定账户，不得坐支货款。各办事处收到货款必要当天返回所属分公司，特殊状况最迟不得超过次日12：00之前。3．总部财务部依照分公司寻常内部销售利润拨付申请，及时审批拨付。内部销售净利润(差额费用)=开单价一总部销售价格底限一折扣(返利)一总部垫付市场运作费一其她扣除项目(1)折扣(返利)：分公司予以客户各种形式折扣(返利)，在实际支付期扣除。总部拟定分公司折扣(返利)金额，按分公司实物返利数量与总部现行产品销售底限价格计算并实行预留。(2)总部代垫市场运作费在拨付期扣除。(3)如有其她扣除项目在发生当期扣除。如：促销品等。4．总部拨付给分公司寻常内部销售利润(差额费用)局限性以维持分公司正常开支时，分公司可以依照需要经分公司经理、财务主管确认后向总部财务提出申请预借费用。如分公司差额费用局限性以维持分公司正常开支时，分公司经理既不预借费用又不向总部申报分公司经营现状，致使影响分公司正常经营业务开展，分公司经理应承担相应经济损失和领导责任。总部财务将对预借费用分公司实行严格费用拨付与支出监控。5．分公司产生应付未付费用状况，分公司财务必要向总部财务每月申报并注明状况。(二)钞票管理(钞票和银行存款)1．寻常零星费用开支所需库存钞票限额为元，超额某些应存入银行。当天货款钞票必要第一时间存入银行收入户。2．财务人员支付钞票费用，可以从分公司库存钞票限额中支付或从银行存款中提取，不得从钞票收入中直接支付(即坐支)和占用货款。因特殊状况确须坐支和占用货款，应事先报经总部财务批准。3．财务人员从银行提取钞票，应当填写《钞票领用单》，并写明用途和金额，由财务主管批准后提取。4．分公司员工因工作需要借用钞票或银行存款转账，需填写《借款单》，经本部门主管确认；财务主管审核；总经理批准签字后方可借用。超过一种月未核销，在当月工资中扣还，对无法收回借款，上报总部从批准人工资中扣还。借款人完毕报账或退款手续后再作补发工资解决。5．分公司员工禁止因生活及家庭因素向分公司及其她员工借款。6．费用报销人凭发票、工资单、差旅费单及分公司承认有效报销或领款凭证，经手人签字，部门主管确认，财务主管审核，总经理批准后由出纳支付钞票，进行账务解决。7．工资由财务人员根据分公司工资分派制度及考核资料编制职工工资表，由财务主管审核，总经理签字批准，财务人员准时提款，当期发放工资，填制记账凭证，进行账务解决。工资发放时应由领款人本人签字或打入领款人本人银行卡中。分公司制定当月工资表之前，必要将工资制定原则报总部营销部批准方可执行。8．差旅费及各种补贴单(涉及领款单)按其费用报销原则规定办理，由报销人填制报销凭证，部门主管确认，财务主管审核总经理批准签字，交出纳员付款，支付款项应由领款人在传票上签字，付讫后加盖付讫日期及经手人戳记。办理睬计核算手续。9．钞票出纳人员应当建立健全账目，应按开户银行名称分别设立银行日记账；应按钞票性质分别设立钞票收入、钞票费用日记账；逐笔记载款项收付。账目应当天清月结，每日结算，账款相符，不得挪用钞票和白条抵库，财务主管必要定期或不定期对库存钞票进行盘点，以保证账实相符。10．对钞票收、支必要手续完备，单据合理、合法、齐全完整。因特殊因素手续不全，应及时补签。11．必要设立支票登记簿，详细记录支票领用、核销状况，支票领用有完备批准、领用人签字备查、核销手续，作废支票应将票号剪下粘贴于支票登记簿，备注中注明作废字样；支票使用时在批准金额字头前封头，并标明限额。12．财务人员支付(涉及公、私借用)每一笔款项，无论金额大小均须分公司经理签字。分公司经理外出应由财务人员设法告知，批准后可先付款后补签。13．财务人员应将分公司费用资金变化状况、可支配金额，销售回款及应收状况，定期或不定期向分公司经理报告。14．编制货款收入资金收、支日报，费用资金收、支旬报，编制月份与总部资金往来明细表。每月编制银行余额调节表。15．销售采用银行转账和钞票结算。客户可到分公司直接将钞票或银行票据(支票、本票、汇票、银行承兑汇票)交给分公司财务；客户可通过银行将款项汇入分公司账户或将钞票打入分公司财务指定银行卡中；到客户处收取销售结算货款在10000元以上由分公司财务部委派财务人员收款；10000元如下由物流库管或送货司机收款；特殊状况分公司经理规定分公司其她员工收取货款时，分公司经理应向分公司财务部提供书面担保承担责任。钞票出纳收取钞票或银行票据应开具钞票或其她收款收据，财务部收到款项应与客户获得联系。16．对固定资产购买、外购商品工程配套、应收账款发生、销售折扣(返利)支付、销售退款或退货、办公及住宿房屋租赁、库房租赁、参观费用、展销费、广告费、检测费、经销商会议费、工程运作费、工程代理差额利润等事项或专项支出要进行事前申请，经总部批准后执行。三、分公司价格体系及开单、数据核对管理1．总部制定市场价格及销售政策是对分公司运营市场最低规定，分公司任何人不得违背。总部在依照行业供产销状况调节或修订市场价格和制定销售政策时，各分公司应进行及时相应调节。2．分公司可在总部总体布置区域内实行统一销售价格体系最低原则。3．分公司依照市场需要，可根据总部制定市场价格或销售政策对同类别商品进行同比例上浮或制定相应销售政策。分公司应将调节价格表或调节比例和制定相应销售政策申请随同价格调节分析报告上报总部审批，经批准并在总部财务备案后方可执行。4．分公司财务以不超过销售价格体系最低原则及销售合同作为开具产品销售告知单基本根据。开单员对不符合基本规定应回绝受理，并及时向财务主管和经理反映状况。对不符合基本规定而一事一议开单价应由财务主管在单据上签字审批；对不符合基本规定而在一定期期稳定开单价应有分公司经理、财务主管批件。因开单失误所导致损失由开单员负责。5．销售告知单据分为五联，第一联存根联开单员留存备查、第二联记账联会计账务解决并作为开具发票根据、第三联仓库联出货、记账根据、第四联提货联客户签收(客户赊销应同步立据应收账款确认单)用于记录和对账、第五联随货同行联用于客户验收留存。销售告知单按顺序号进行开具，对作废销售告知单要整组加盖作废戳记，保证联次齐全。销售告知单应列明购货单位、送交货地点、结算方式等基本信息。6．开票员开具产品销售告知单后，应由账务出纳审核结算方式并签字或盖章确认，对有不符合结算方式销售应及时与业务员或客户联系，并向财务主管报告，由财务主管定期检查开单价格与否符合分公司价格政策并承担责任。7．分公司开具产品销售告知单除开单员、账务出纳签字盖章外要注明所属业务员姓名，应有提货人或送货人签字，第三联至第五联还应有发货人签字，第四联应有收货单位或收货人签章(赊销应同步立据应收账款确认单)。8．销售当天收款人应将货款和现销货品销售告知单客户签收联交钞票出纳，钞票出纳依照开票员传递来现销货品销售告知单记账联与签收联逐笔对照核销，核销后将第四联传递给账务出纳记录，后进行账务解决，对未核销记账联再传递给开票员，由开票员、查明因素解决；销售当天送货人或库管应将应收账款出货和预收账款出货销售告知单签收联及应收账款确认单交给账务出纳，账务出纳依照开票员传递来应收账款出货和预收账款出货产品销售告知单记账联与签收联逐笔对照核销，核销后进行记录和账务解决(应收账款确认单作原始凭证解决)，对未核销记账联再传递给开票员，由开票员查明因素解决。9．账务出纳管理总部应收账款申请单批件，作为审核销售告知单结算方式根据。及时督促业务部门收回应收账款，清理各项债权债务；对逾期应收账款以书面形式及时向财务主管报告。10．账务出纳记录往来账数据资料应与会计账务解决往来账金额保持一致(排除时间性差别)，每天分公司仓库记账员与分公司账务出纳核对分公司及办事处销售单据及商品销售出库明细。11．开票员每天要与出纳互相核对开票及核销票据数量，做到票据精确无误。12．客户调换货品时原则上应按整包装予以调换，应由分公司经理、财务主管在销售告知单上签字审批；客户退货应有总部财务批件，否则不予开具产品销售告知单。13．开单员是分公司客户及业务员货品订单接受和订单解决平台。14．各分公司应依照实际状况，自主选取销售单据开具地点，一种是由分公司开单员统一开具销售单据，另一种是分公司开单员和下属有仓库办事处库管分别各自开单，办事处库管应在分公司财务督导下开具销售单据，月末将原始销售单据送交分公司。15．产品销售告知单开具后，物流送货因素未能出货外，分公司开单员或办事处库管应及时收回所有单据作废；不容许有跨月销售单据出货。四、价格表和促销品管理1．分公司财务部门负责销售政策文档、价格表清理，除留档外，销毁废旧价格表，保证执行新价格表对的无误。2．分公司办公室负责价格表收、发和登记管理。办公室经财务主管批准在财务登记领取价格表，经分公司经理批准办公室下发价格表，领取人在价格表登记簿上签收，登记簿反映各种价格表领取、下发、结存数量。如因价格表调节，办公室应将旧价格表结余所有上交财务部。3．促销品、宣传用品、宣传资料等物品资料由办公室管理，按类别设立保管账，由分公司经理审批发放或使用，每月办公室向分公司经理部上报促销品等收发存明细表。五、合同管理1．各部门以公司名义对外订立合同、合同，需提交总部财务部核准备案。2．销售合同由总部财务和分公司财务分级管理，严格合同发放及使用。合同应视同发票管理，分公司按所需合同类别和数量向总部区域财务提出申请领取。3．分公司应设合同领用登记簿，记录从总部领购、发放使用(领用人必要签字)、订立及填写作废记录核销等，在领用时应按合同编号顺序进行发放，如合同填写错误不能使用，应在本组合同上加盖作废戳记，并归档保存。4．销售合同实行分级审批和管理。订立产品经销合同、工程供货合同、特约工程经销合同、家装配套合同，分公司与客户双方应一方面签字盖章确认，分公司应有签约人和分公司经理签字并由财务主管审核加盖公章，合同一组三份总部一份、分公司一份、经销商或工程商一份，分公司每月应将订立合同送交总部财务，总部财务进行复核备案。5．总部财务和分公司对备案合同应及时进行整顿归类、编制目录、妥善保管。六、借款及费用管理(一)借款管理1．对分公司下属办事处实行备用金制度。由分公司财务主管依照各办事处固定费用、业务量、人员等状况给各办事处核定备用金定额，由办事处财务人员填写借款凭证，经办事处主任签字确认、分公司经理和财务主管审核批准后借款。备用金实行月清月结(即月末办事处财务人员把所有经库管及办事处主任签字费用凭证拿到分公司进行报销，多退少补，月末不留余额)。2．分公司业务人员原则上不予个人借款，特殊状况且必要为工作所需借款额度以不超过本人当期工资为宜，按期(普通半个月)及时结清，分公司经理负连带偿还责任。分公司任何员工禁止因生活及家庭因素向分公司及其她员工借款。3．各种借款要严格控制，并且要一笔一清，解决及时。要做到前款不清后款不借。(二)工资分派制度按人力资源及劳资管理制度中关于规定执行。(三)差旅费报销管理分公司对员工因公出差或下县开展业务可按规定予以报销差旅费，员工报销差旅费应提供有效票据方可享有补贴。分公司可以依照费用和本地消费状况在不超过此原则范畴内并结合总部政策自行制定报销原则，上报总部批准备案后执行。(四)房屋租赁费按租赁合同支付、仓储费依照仓库租赁合同支付。房屋租赁合同、仓储租赁合同应报总部财务部备案。分公司应对租用住宅统一合理安排，不许床位闲置挥霍。分公司经理应与部门经理同住，可住单人间，但不能单独租房，房费由分公司与个人各承担一半，按床位均摊，空闲床位由分公司承担。宿舍水、电、煤气费用等支出，由个人承担，按人均摊。(五)电话费。各分公司办公电话(座机)一律使用IP电话，对长途电话要严格控制。有关人员手机话费报销原则由分公司在总部关于规定范畴内自行制定，并报总部备案。实行话费按票据报销分公司，应由报销人提供真实、合法话费结算发票。(六)分公司招待费支付原则。招待费是分公司为经营业务需要而支付各种交际应酬费；业务招待费应以差额费用10％为原则，但必要在寻常必要费用支付后才可使用，如有预借费用，只有在清偿预借费用后才可按原则计算及使用。(七)分公司汽车发生费用。汽油一律购买油票，由专人负责购买、发放。汽车修理、保险等由专人负责。各分公司应制定合理消耗定额，指定协约保养、维修单位。(八)外雇车辆及零担运送费。外雇车辆采用登记簿管理，即由物流组申请、登记、财务主管审批，在规定报销时间内，凭登记簿及发票经分公司经理、财务主管核准报销费用；分公司应与多家运送公司保持联系，掌握运费及车辆信息，依照送货量合理拟定雇用车辆。(九)分公司发生资产损失、盘盈、盘亏、不能使用、到期或提前报废应及时上报总部并查明因素，按总部批复解决。(十)报销有关规定。凡各类报销支出均应填制相应《费用报销单》，并按费用项目类别分别粘贴整洁，注明单据张数，费用报销时必要注明费用发生事由、时间；所有费用报销除差旅费需在返回3天内报销，支票结算业务应在支票申领日3日内到财务部办理核销手续外，业务招待费应在发生当月提交申请报销，其她费用支出发生后最迟应不超过半个月提交，如超过期限必要由总部财务批准，否则将不予报销；办事处备用金制度每半个月或一种月办理一次，应每月结清；总部新派出业务人员差旅费应在分公司报销，转正后予以报销。七、应收账款管理1．分公司无论发生任何形式赊销状况，应向总部营销部申请，经批准后执行。2．对合法正规工程销售、家装公司、大型建材超市发生赊销供销双方必要订立合同，合同中必要列明商品、价格、结算方式、结款时间、违约责任等，销售时购货方在产品销售告知单上签收并在应收账款确认单上签字盖章。(1)工程销售必要现款现货。(2)家装公司最长赊销期限为30天，每月赊销金额不得超过5000元，每月结算一次，并结清月内所有货款即实行月结，收回结算期所有货款。(3)大型建材超市最长赊销期限为60天，双方可商定最高赊销金额，每月结算一次，按规定最低赊销周转期结算，周转期外所有货款及时结清收回即实行期结，收回结算期所有货款。4．合同商定到期赊销，45天内经三次书面催收仍不能收回又无书面还款筹划(书面催收应有赊销方签字或盖章，有还款筹划从逾期之日起最长延期60天)，或赊销方财务状况恶化等特殊状况，应及时采用强制办法清欠。5．赊销事项由业务部门直接负责人和分公司经理负责，如浮现赊销不能收回状况(经查明是客户自身因素)，赊销业务人员将承担赊销金额(按总部价格底限计算)不低于5％赔款，分公司经理承担赊销金额不低于10％赔款；对故意不能收回或因清理追收不力导致损失，应依情节轻重和损失大小对关于负责人予以经济惩罚，情节严重，损失巨大，要追究法律责任。6．对于赊销不能收回，但因价格因素总体回款额高于总部价格底限或在总部承认内赊销损失等状况，分公司应上报阐明经总部批准免除负责人责任。7．分公司业务人员不依本规定办理或有内外勾结行为，致使分公司权益蒙受损失者，直接负责人承担责任，情节严重者追究法律责任。8．分公司财务每月应上报应收账款明细表和逾期应收账款明细表。如错报、漏报、瞒报将对责任者严肃处分。9．浮现赊销逾期不能收回损失，按损失额扣减分公司差额费用。10．分公司财务应按客户名称分别设立明细账，并设立应收账款登记卡，详细记录应收账款增减变动状况。坏账准备计提按政策规定执行。11．分公司财务每月与客户至少对账一次，并立据书面对账单，双方确认签字盖章。八、库存商品管理1．库存商品指分公司存储在仓库中准备销售各种产品。2．分公司仓库应设库存保管账记账员和库存实物保管员，实行账、物分管，对商品收、发、结存量进行监控。库存记账员对库存商品收发票据、账务登记、调拨货品、库存报表、盘点表、与总部物流对账、与分公司记录对账、实物盘点检查、接受核算组账务和实物检查及仓库档案管理等负责；库存实物保管员对库存实物收、发、存、商品盘点核对及实物管理等负责。库存实物保管员办理完商品收、发后，应将手续齐全单据及时交给库存记账员登记入账及办理其她事项。3．收到商品时，应与装箱单上规格型号、数量认真核对，并且把收货状况(涉及到货日期、规格型号、数量与否相符，质量与否合格)传真或传递给生产基地PMC部。收到退换商品，应开箱检查，对商品质量和数量进行详细验收检查。4．仓库发货时要有财务部开具并手续齐全产品销售告知单，发运配货时库管应核对查验，发货人(库管)及提货人装车后要详细核对实际发货数并签字确认，要做到单、物一致。5．实物保管员应按库存商品类别、品名、规格型号、包装规格分别进行摆放整洁，包装盒上商标一律朝外。对每一堆商品都应设立标牌。6．实物保管员要有效运用库房空间，搭建货架，定期或不定期对库位中商品进行整顿，按商品先进先出、积压品、滞销品、残次品和毁损品管理规定选取合理位置摆放。7．解决客户退换货商品时，库管应按财务部退换货销售告知单办理退换手续，但退换商品应以不影响第二次销售为原则，同步向财务主管报告，对影响二次销售商品不予退换。分公司因特殊状况退换影响二次销售商品时，应上报总部财务批准，仓库根据批件予以调换，并作为记账原始单据。8．对库存商品应分别合格品、残次品，按类别、品种、规格型号、包装规格分别设立保管账，按照永续盘存制规定持续记载商品收、发、存状况。分公司下属办事处有库存分公司仓库应分别办事处设立保管账；办事处应设保管备查账(与分公司保管账格式相似)。9．仓库应定期或不定期盘点库存商品，按月编制库存商品进销存月报表(或按总部规定编制)。库存商品每月至少盘点一次(可采用分次盘点)，并把盘点成果与账核对；库存商品每季末应进行一次性所有盘点，核对账实差别，形成盘点差别表上报总部财务部审批解决。10．对库存商品盘盈、盘亏、积压品、滞销品、残次品和毁损品应及时查明因素，经分公司财务主管审核，上报总部财务部审批解决。对于盲目调拨导致商品积压，或超过存储期(普通为3个月)仍有未销售商品，总部视情节轻重，追究分公司领导及直接负责人责任。11．库房应注意防火、防水、防盗、防压。禁止与仓库无关人进入仓库，禁止在仓库内从事与本职工作开关事情。12．库存商品应采用A、B、C管理法合理控制库存。对我司库存商品应依照本地经营状况按A、B、C进行分类，分别设定订货点、安全存量和订货批量。13．分公司应在总部“分公司物流管理制度”框架内，结合我司实际，制定相应物流管理制度，经分公司经理部批准，报总部财务部备案后执行。九、低值易耗品及办公品管理低值易耗品是指生产经营过程中不可缺少，可以多次周转使用，不能作为固定资产核算各种用品，物品等。办公用品是指办公所用，极易损耗，不可周转使用各种物品。1．低值易耗品和办公用品购买应实行事前申报制度。由分公司办公室或财务人员货比三家后提出购买申请，经分公司经理和财务主管审核后方可购买。2．各分公司低值易耗品采用一次摊销法进行摊销。3．各分公司应按部门或类别设立低值易耗品管理台账，登记所有低值易耗品购入、使用等状况。对低值易耗品管理实行专人负责制。4．各分公司应定期对低值易耗品进行实地盘点。对于非正常损失、丢失视情节予以补偿。涉及保管人，使用人变动应办理移送手续。5．各分公司应设立办公用品保管账，由专人登记办公用品购入、领用及结存等状况。十、固定资产管理固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在元人民币以上实物资产。1．固定资产购入。各分公司在购固定资产之前，必要以书面形式报总部营销部审核，经批准后方可购买。2．各分公司必须设立固定资产明细账，核算归属我司所有所有固定资产。同步，应建立固定资产管理明细台账，记录固定资产明细账账内与账外每项固定资产增减、使用、来源、去向等有关变动状况(涉及总部统一购买拨付给分公司固定资产；经总部批准总部、分公司间调转使用固定资产)，涉及保管人、使用人变动、使用单位变动必要办理交接手续。3．建立固定资产盘点制度。分公司财务部每季度应对我司固定资产进行盘点一次，特殊需要可随时盘点，并将盘点表报送总部备案。对盘盈、盘亏或需报废、更新列出清单，并提出解决意见，及时报总部研究解决。4．各分公司采用平均年限法(直线法)计提折旧。当月增长固定资产，当月不提折旧，从次月起计提折旧，当月减少固定资产，当月仍提折旧。提足折旧固定资产，不论与否继续使用，均不再计提折旧。●残值率为该固定资产原值10％。●固定资产预测折旧年限为：房屋、建筑物，运送设备5年(含各类汽车)，电子设备(涉及电脑、空调、传真机、打印机、电视机、复印机、照相机等)、家具5年。●月折旧额=固定资产原值六[(1一残值率)／(折旧年限六l2)]5．各分公司要按固定资产使用阐明进行使用，并依照固定资产特点进行定期或不定期维护保养，保证固定资产状态良好、有效使用。6．编制月份固定资产管理状况明细表和季度固定资产盘点报告。十一、报表报送管理1．分公司定期和不定期给总部财务部或其她部门报表，如有不准时、按质、按量报表视情节轻重予以相应惩罚。2．财务报表时间及内容另见《分公司会计核算制度》和《分公司记录制度》。3．每月初本地税务部门规定各种税务报表。4．依照经营管理需要总部规定其她报表。十二、财务分析规范管理1．每月应进行销售区域、销售性质、销售构造比例分析。2．每月应进行库存构造比例、库存量、商品调拨分析。3．每月进行费用预算与费用支出分析。4．每月进行不同步期销售额对比分析。5．定期或不定期进行对分公司综合信息分析。十三、财务档案管理1．凡是我司执照证书、会计凭证和财务单据、会计账簿、会计报表、税务报表、合同、财务及公司政策性文献和其她有保存价值资料，均应归档。2．会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标来年月份、起止册和凭证号数、单据张数，由财务主管及关于人员签名盖章(涉及制单、审核、记账、主管)。3．要设立产品销售告知单登记簿，登记其领用状况。产品销售告知单要实行以旧换新制度。对作废产品销售告知单要把所有联次附在存根联背面，并加盖“作废”章。要把已使用产品销售告知单存根联按顺序号装订成册，按发票管理规定进行管理。4．财务主管、出纳、库管等关于人员在寻常工作中应做好对自己所经管账簿、报表、单据、文献等保密工作，按期装订归档，未经财务主管容许，任何人不得翻查、复印账表和关于财务文献。5．财务专用电脑和专用文献夹应设立密码，未经财务人员允许，任何人不得使用此电脑和文献夹。6．每个会计年度结束，依照总部规定，应把会计账簿、保管账、会计凭证、报表、装订成册产品销售告知单及各种单据运回总部归档。十四、资产安全管理1．仓库、办公场合、宿舍为防盗、防火重点部位，严格贯彻岗位责任制。2．管理人员不得擅离职守，不得请人代岗，有事外出或下班离库要关锁好门窗，切断电源。3．张贴防火警示标志，配足灭火器材，管理人员能对的使用灭火器材，定期进行电器线路检查。4．各类物资材料应按品种规格和性能，堆放整洁。易燃物品应专库存储，不得混存。5．仓库管理人员应严格执行各类物资、材料入库、领用、借用、退还制度，做到日清月结，账、实相符，定期检查，发现差错，应及时查明因素，分清责任报主管部门。6．防盗设施要严密牢固，如有损坏，要及时修缮。7．分公司贵重物品一律要专门登记、编号、造册，贯彻保管负责人。8．如发生安全责任事故应及时上报总部；违背安全制度而发生损失，应追究关于人员责任。十五、财务人员惩罚办法浮现下列状况之一，依照情节轻重对财务人员予以警告并扣发本人月薪1—3倍、劝退、开除直至追究法律责任：1．用不符合财务制度规定凭证顶替银行存款或库存钞票。2．未经批准，擅自挪用或借用她人资金(涉及钞票)或支付款项。3．运用账户替其她单位和个人套取钞票。4．未经批准坐支或未按批准坐支范畴坐支钞票。5．擅自保存账外款项或擅自将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行。6．违背财务制度，导致财务工作严重混乱。7．伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计账簿；8．运用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物。9．弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项。10．在工作范畴内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失。11．违背财务规定条款应予惩罚。12．有其她失职行为和严重错误，应当予以开除。第五章办公管理制度一、办公秩序管理1．分公司实行打卡或签到制度。员工病、事假经批准后方可休假，未经批准按旷工解决。2．分公司员工应自觉维护办公环境，办公物品摆放合理有序、保持清洁卫生。3．工作期间员工不得擅自离岗；进入其她办公室，必要先敲门，得到容许后方可进入。4．工作期间员工不得做与公司业务无关事情。5．员工不得带与分公司业务无关人员进入分公司。6．工作期间遇到暂时性停电、停水各部门人员必要及时关闭电源和水源。7．每天工作结束后，应关闭其负责办公设备，离开办公室关闭电灯、关好门窗，锁好大门。8．分公司业务员每天必要参加由部门经理或分公司经理组织召开早例会和晚例会，早例会制定当天详细工作筹划，晚例会对一天工作状况进行详细总结分析，发现问题并解决问题。9．分公司各部门每月底应写出本月工作总结和下月工作筹划提交至经理部。10．分公司员工应遵守公司各项规章制度，按工作流程办理业务。11．分公司各部门之间应互相协作、员工之间应团结友爱，共同打造和维护金德团队。二、员工礼仪规范管理员工礼仪规范涉及员工个人形象礼仪、内部人员办公礼仪、外部人员来访礼仪。1．工作时间员工个人形象礼仪规定：(1)员工应着工装，系领带，穿皮鞋；穿着衬衫时不得挽起袖子。(2)女员工不得穿超短裙、低胸衫或其她有碍观瞻奇装异服。(3)员工上班应将头发梳理整洁。男职工发但是耳：不准留胡须；女职工画淡妆，饰物佩戴得当。(4)员工必要配戴工作牌，工作牌佩带在左前胸恰当位置。2．内部办公礼仪规定：(1)工作时间精神饱满，坐姿要端正，不准有坐在桌面上、脚放在桌面上等不雅观行为；站立时身子不要歪斜，更不要斜靠在其她物体上。(2)不随处吐痰、乱丢果皮碎纸等废弃物，办公时将用品摆放整洁。(3)有事外出向部门主管阐明事由，经批准后方可离开。(4)员工应使用普通话，语言文明规范，养成使用“请”、“您好”、“谢谢”等文明用语，不得讲粗话、脏话，不得大声喧哗。(5)其她部门员工到本部门办理业务，应积极热情、互相协助、密切配合。3．外部接待礼仪规定：(1)客人来访要热情和谐，使用“您好”、“欢迎光临”等用语积极打招呼。(2)给客人倒水，理解客人来访目，并与分公司有关人员获得联系，进行相应安排。(3)对客人问话要做到态度诚恳，不卑不亢。(4)送客时要说再会，使用“请慢走”、“欢迎下次再来”等送别语。(5)电话铃响三声应接听电话，使用“您好，菲时特管业集团**分公司”等礼貌用语，如迟接应表达歉意；对方挂错电话应礼貌告知。(6)重要电话应做好电话记录，代接电话应及时转告同事并提示其回电话。三、员工投诉管理1．公司实行人性化管理，尊重职工合法权益，建立信息反馈渠道。2．投诉内容：(1)管理者对自己行为不负责任，散漫及悲观行为。(2)管理者在工作中办理私人事务或规定下属办理私事。(3)管理者对客户合理规定置之不理。(4)不执行总部及分公司有关规定、制度、流程。(5)对公司不忠诚行为和言论。(6)其她状况需要投诉。3．员工投诉途径：(1)属于部门(或办事处)内部员工之间寻常工作中矛盾，普通应向本部门主管领导提出，由部门领导解决。(2)虽然是内部矛盾，但问题重要，部门领导无力解决或与部门领导有直接、间接关系，可直接向上一级领导反映。(3)跨部门矛盾和员工与本部门领导矛盾，可向分公司经理部反映。(4)员工在投诉一周内没有得到明确答复，或解决成果与事实出入较大而又无法进行良好沟通，可直接向上一级反映。(5)分公司领导在经营管理中存在重大问题，可直接向总部反映。4．员工投诉办法及注意事项：(1)反映问题与投诉应以书面、电话、电子邮件或面谈形式进行。(2)投诉倡导举报人订立真实姓名，将涉及人物、时间、地点、事实写清晰，以利于调查核算。(3)投诉必要以客观事实为根据。5．投诉解决(1)保护投诉人原则。(2)对投诉事件接受投诉部门收到后，规定期间内向投诉人做出明确答复。(3)对投诉事件接受投诉部门负责人应认真对待，查证。(4)事件一经查实，公司将对负责人进行惩罚。(5)恶意投诉，无中生有、肆意破坏团队团结，视其情节轻重，予以严肃解决。四、会议管理1．会议按范畴可分为分公司部门领导办公会议、部门会议、员工大会和各种暂时性会议(含经销商会议及其她外部会议)；会议按内容可分为营销筹划会议、营销总结会议、工作协调会议、销售业务及产品知识学习交流会议、公司文化及个人思想总结剖析会议、其她专项会议，各种产品促销会议等。2．会议召开前应有会议筹划，普通会议应目明确、思路清晰，简洁有效，重要会议应有会议记录；大型会议应制定书面筹划。3．会议书面筹划涉及会议召开起止时间、地点、参会人员名单、主持人、记录人、议程安排、主题、内容等，交经理部审核批准后实行。4．办公室提前告知参会人员并做好会场布置工作；准备好与会议关于各种资料与物品；做好会议接待工作。大型会议还应做好会议宣传报道安排。5．会议纪律：(1)准备会议签到簿，参会人员到会时应签到。(2)参加会议人员不得迟到、早退，因各种因素不能参加者，须提前向负责人员请假。(3