勘探开发投资业务流程样本

6.2勘探开发投资业务流程①一、 业务目的1 经营目的1.1 增进油气储量、产能增长。1.2 选用最优方案，减少和控制勘探开发投资成本，提高投资效益。2 财务目的2.1 保证勘探开发支出、勘探费用核算真实、精确、完整。3 合规目的3.1 勘探开发投资符合国家及行业法律、法规、制度以及股份公司内部规章制度。3.2 勘探开发投资项目设计、采购、施工类合同符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。二、 业务风险1 经营风险1.1 项目投资决策筹划不恰当，导致勘探开发投资失误。1.2 对地质条件结识局限性或工程技术运用不当，导致勘探开发项目不能获得预期效果。①①勘探开发业务，依照其特点执行《6.2勘探开发投资业务流程》，但应参照《6.1资本支出业务流程》。2 财务风险2.1 虚记、错记、漏记及账务解决不规范，导致勘探开发支出、勘探费用不真实、不精确及不完整。3 合规风险3.1 不遵守国家及行业法律、法规、制度以及股份公司内部规章制度，导致纠纷或受到惩罚。3.2 未经审核，变更项目设计、采购、施工类合同示范文本中涉及权利、义务条款导致风险。3.3 未及时获得探矿权及采矿权，导致勘探开发工程受阻。三、 业务流程环节与控制点1 获得探矿权或采矿权1.1 新申请、变更及延续探矿权和采矿权应由油田事业某些管副主任审核，经总裁班子成员签批，上报国土资源部审批。2 投资项目决策2.1 投资项目按勘探、开发和其他项目各自分类审批。一类项目项目建议书或可行性研究报告、地面骨干工程初步设计由发展筹划部按规定权限履行审批手续；二类项目可行性研究报告由油田事业部组织评估，审查批复；三类项目可行性研究报告由分(子)公司审批。各类审批项目均应向上一级部门抄报。3 年度投资筹划编制及下达3.1 油田事业部组织审查分(子)公司年度勘探开发布置建议，提出勘探开发年度布置意见。3.2 分(子)公司年度投资建议筹划，由分(子)公司经理签字后上报油田事业部。油田事业部依照勘探开发年度布置意见，结合分(子)公司上报投资筹划建议，提出股份公司油气勘探开发年度投资建议筹划，经油田事业部主任签字，报发展筹划部；发展筹划部审核后，列入股份公司年度投资建议筹划，逐级上报总裁办公会、董事会审核后，报股东大会审批。3.3 投资筹划实行分批下达。分批下达时由油田事业部与分(子)公司对接后提出建议，经发展筹划部审核后，按规定权限报批后下达。分(子)公司筹划部门依照经批准筹划在ERP系统分批次维护项目，下达筹划。4 项目管理4.1 项目管理应按照项目性质分别成立相应勘探开发项目组。股份公司直接管理重点项目组项目经理由油田事业部建议、人事部组织选拔和拟定；其他项目项目经理由分(子)公司组织选拔和拟定。项目构成员则由项目经理依照项目需要拟定。5 勘探开发项目设计、采购、施工5.1 石油地面工程项目设计、施工、采购。参见《6.3工程项目管理业务流程》。5.2 石油专业工程项目设计、施工招投标工作由项目责任单位组织，采购招标工作由分(子)公司物资供应部门组织。参加投标单位必要有相应资质。招标成果按《油田勘探开发工程技术服务市场管理规定》规定，经招投标管理部门批准后方可订立合同。合同经法律事务等部门审核后，按规定权限对外订立。5.3 对当前不具备招标条件项目实行委托方式，由项目责任单位提出意见，设计委托由筹划部门及业务主管部门审核、施工委托由石油专业工程主管部门审核。对不具备招标条件石油专业工程项目，由分(子)公司石油工程造价管理部门审查施工预算，由项目责任单位与施工单位按照经法律事务部审定施工合同示范文本订立合同。分(子)公司对示范合同文本条款进行文字性修改，经同级法律事务部门（岗位）审核；进行实质性修改，报法律事务部审核。5.4 合同审核、订立完毕后，由有关部门在ERP系统中录入服务采购合同，形成订单。6 勘探开发项目工程监督6.1 物探、钻井、地质录井、测井、试油、井下作业等施工均应由项目责任单位聘请有资格工程监督,监督方式应涉及派驻现场、巡回检查、核心控制点检查等。工程监督应随工程进展在工程进度报告上签字，并在竣工后出具工程监督评估书。7 施工过程中资料分析研究7.1 勘探开发部门及时掌握项目动态，组织科研单位对施工中获得资料进行分析研究，并出具分析研究报告。分析研究报告应由专家、勘探开发部门及科研单位负责人审核。7.2 勘探开发部门通过度析研究，对与原掌握资料有较大差别项目要重新调节方案，并按规定权限逐级上报审批。8 项目验收8.1 石油地面工程项目验收，参见《6.3工程项目管理业务流程》环节“6.竣工验收”。8.2 石油勘探开发项目验收按照项目分级管理权限，分别由股份公司、油田事业部、各分(子)公司组织或委托项目竣工验收工作，由项目竣工验收委员会签字验收。8.3 一、二类投资项目竣工结算由各分(子)公司石油工程造价管理部门组织审查，或报石油工程造价管理中心审查，审查成果由有关造价管理部门（或中心）负责人签字。三类投资项目竣工结算由项目责任单位组织初审，报石油工程造价管理部门复审，复查成果由部门负责人签字。9 筹划调节9.1 筹划调节参见《6.1资本支出业务流程》控制点“1.4年度投资筹划管理”。10 项目付款10.1 项目付款参见《6.1资本支出业务流程》环节“4.投资项目资金安排及付款”。11 勘探费用确认及核算11.1 各级财务部门依照审定工程竣工结算书及竣工验收意见，审核勘探开发支出后办理竣工结算。11.2 会计期末，各级财务部门依照工程预算、造价或者工程成本等资料，对于尚未办理竣工决算工程，按预计价值所确认探井成本，及待其办理了竣工决算后对其价值所作调节，均应由同级生产部门和财务部门负责人审批。11.3 勘探部门负责人负责对报废探井技术审核成果确认，财务部门负责人负责报废探井价值确认。11.4 勘探部门负责人负责对物化探技术结论确认，财务部门负责人依照物化探合同及验收报告、决算报告等资料负责对物化探费用支出进行确认。11.5 具备经济开采价值探井、已达到可使用状态开发井及地面配套工程等转入油气资产或固定资产，并由财务部门负责人签字。11.6 探井报废核销由分(子)公司分管经理审查签字后按照规定权限逐级报批。对于完钻一年未核销探井，必要由勘探主管部门予以审核意见，对没有结论探井予以核销，列入勘探费用。11.7 分（子）公司至少每半年进行在建工程减值分析，需计提减值准备,及时进行账务解决。减值准备数额上报财务部会同事业部审核，按规定权限审批后，分(子)公司按批复数进行调节。12 项目审计、后评价及考核12.1 项目审计、后评价及考核参见《6.3工程项目管理业务流程》控制点6.4、《6.1资本支出业务流程》环节“3.项目后评价”和“5.年度投资筹划执行检查”。四、 有关制度目录（制度后标号为《内控手册配套规章制度汇编》目录索引号）1 《〈中华人民共和国石油化工股份有限公司固定资产投资决策程序及管理办法〉上游投资管理实行细则》（石化股份计[]6号）----1.4.62 《中华人民共和国石油化工股份有限公司建设项目审计管理办法》（石化股份审[]417号）---1.20.13 《中华人民共和国石化股份有限公司固定资产投资项目实行管理办法》（石化股份发[]141号）----1.18.54 中华人民共和国石油化工股份有限公司石油天然气勘探项目管理办法（试行）（石化股份油[]7号）----1.13.35 关于印发《中华人民共和国石油化工股份有限公司内部会计制度（）》告知（石化股份财[]508号）---1.6.116 《中华人民共和国石油化工股份有限公司合同管理实行细则（试行）》（石化股份法[]419号）---1.12.17 关于印发《中华人民共和国石油化工股份有限公司油田勘探开发工程技术服务市场管理规定》及有关管理办法告知（石化股份油[]444号）(4个管理办法：《中华人民共和国石油化工股份有限公司油田勘探开发工程技术服务市场管理规定》、《中华人民共和国石油化工股份有限公司油田勘探开发工程技术服务市场准入管理办法》、《中华人民共和国石油化工股份有限公司油田勘探开发工程技术服务市场招投标管理办法》和《中华人民共和国石油化工股份公司勘探开发工程监督管理办法》)----1.13.58 关于印发《中华人民共和国石油化工股份有限公司物探工程管理规定（试行）》等四个管理规定告知（石化股份油[]37号）----1.13.49 中华人民共和国石油化工股份有限公司固定资产投资项目后评价实行办法（石化股份咨[]14号）----1.17.110 《中华人民共和国石油化工股份有限公司石油天然气勘探项目管理办法（试行）》(石化股份油[]7号)----1.13.311 《中华人民共和国石油化工股份有限公司资产处置若干规定》（石化股份财[]358号）----1.6.1212ERP系统运营及应用规范（试行）----2.10.1公司档案管理制度一、总则1、为加强我司档案工作，充分发挥档案作用，全面提高档案管理水平，有效地保护及运用档案，为公司发展服务，特制定本制度。2、公司档案，是指公司从事经营、管理以及其她各项活动直接形成对公司有保存价值各种文字、图表、声像等不同形式历史记录。公司档案分为受控档案和非受控档案。3、公文承办部门或承办人员应保证经办文献系统完整(公文上各种附件一律不准抽存)。结案后及时归档。工作变动或因故离职时应将经办文献材料向接办人员交接清晰，不得擅自带走或销毁。二、文献材料收集管理1、公司指定专人负责文献材料管理。2、文献材料收集由各部门或经办人员负责整顿，交总经理审视后归档。3、一项工作由几种部门参加办理，在工作中形成文献材料，由主办部门或人员收集，交行政部备案。会议文献由行政部收三、归档范畴1、重要会议材料，涉及会议告知、报告、决策、总结、典型2、我司对外正式发文与关于单位来往文书。3、我司各种工作筹划、总结、报告、请示、批复、会议记录、记录报表及简报。4、我司与关于单位订立合同、合同书等文献材料。5、我司职工劳动、工资、福利方面文献材料。6、我司大事记及反映我司重要活动剪报、照片、录音、录像等。四、归档规定1、档案质量总规定是：遵循文献形成规律和特点，保持文献之间有机联系，区别不同价值，便于保管和运用。2、归档文献材料种数、份数以及每份文献页数均应齐全完整。3、在归档文献材料中，应将每份文献正件与附件、印件与定稿、请示与批复、转发文献与原件，分别立在一起，不得分开，文电应合一归档。4、不同年度文献普通不得放在一起立卷；跨年度总结放在针对最后一年立卷；跨年度会议文献放在会议揭幕年。5、档案文献材料应区别不同状况进行排列，密不可分文献材料应依序排列在一起，即批复在前，请示在后；正件在前，附件在后；印件在前，定稿在后；其他文献材料依其形成规律或应保持文献之间密切联系并进行系统排列。6、案卷封面，应逐项按规定用钢笔书写，笔迹要工整、五、档案管理人员职责1、按照关于规定做好文献材料收集、整顿、分类、归档等工作。2、按照归档范畴、规定，将文献材料准时归档。3、工作人员应当遵纪守法、忠于职守，努力维护公司档案完整与安全。1、公司档案只有公司内部人员可以借阅，借阅者都要填写《借阅单》，报主管人员批准后，方可借阅，其中非受控文档借阅要由部门经理签字批准，受控文档借阅要由总经理签字批准。2、档案借