2021年外汇展业知识竞赛题库

一、单选题1、境内居民个人一次出境携带等值（）美元以上外币现钞出境需要办理《携带证》？A.3000B.4000C.5000D.6000答案：C2、境外个人结汇单笔等值5万美元以上结汇所得人民币资金应（）。A、存入本人储蓄账户；B、直接划转至交易对方境内人民币账户；C、凭本人身份证件提取人民币钞票答案：B3、境内个人外汇储蓄账户内资金汇出境外用于经常项目支出，当天合计等值（）美元如下（含），可以凭本人有效身份证件在银行办理。A.5000；B.1万；C.5万；D.3万答案：C4、银行办理个人结售汇业务时，哪些状况应纳入个人结售汇系统？（）A.电子银行个人结售汇B.外币卡境内消费结汇C.境内卡境外使用购汇还款D.通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等不大于等值100美元（含100美元）结汇答案：A5、个人经常项下非经营性结汇不包括（）A.赡家款和职工报酬B.参加境外上市公司员工持股筹划C.保险外汇收入D.房租类支出答案：B6、《个人外汇管理办法实行细则》（汇发[]1号）规定，个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人（）进行：A.外汇储蓄账户B.外汇结算账户C.资本项目账户D.外国投资者投资专用账户答案：B7、个人外币现钞存入外汇储蓄账户，当天合计等值（）美元如下（含），可以在银行直接办理？A.5000；B.1万；C.5万；D.答案：A8、下列哪种描述不属于个人可以携带超过等值1万美元外币现钞出境状况？（）A、出境时间较长或旅途较长科学考察团组；B、政府领导人出访；C、出境人员赴战乱、外汇管理严格、金融条件差或金融动乱国家；D、赴美、日留学答案：D9、银行应配合外汇局对规避额度及真实性管理个人及有关机构核查，并在个人外汇业务监测系统推送有关信息之日起（）天内，反馈个人结汇资金去向、购汇资金来源及外汇局规定其她信息。A、10；B、20；C、30；D、40答案：B10、个人监测系统故障期间，银行办理个人外汇业务时应对业务数据信息做详细台账登记。个人监测系统恢复正常后（）小时之内，银行应完毕对个人监测系统故障期间办理业务数据信息补录工作。同步，银行应于个人监测系统恢复正常后（）小时之内，将补录笔数、金额及个人监测系统故障期间发现问题以书面形式报告所在地外汇局。此外，银行应保存个人监测系统故障期间详细台账记录半年备查。A、12，24；B、24，48；C、48，72；D、72，96答案：C11、个人结售汇中非基本信息，如币种或金额等录入有误，应进行（）A.冲正B.撤销C.修改D.补录答案：C12、“关注名单”内个人关注期限为()。A.1年B.2年C.列入“关注名单”当年及之后持续2年答案：C13、下列哪些个人结售汇数据信息录入错误无需采用撤销后补录操作？（）A.业务类型B.证件类型C.证件号码D、金额答案：D14、《境内机构外币现钞收付管理办法》（汇发【】47号）规定，境内机构收取外币现钞说法对的是：A、境内机构资本项目项下不得收取外币现钞B、境外机构或境外个人因暂时使用境内港口等交通设施所支付服务和补给物品费用不得收取外币现钞C、境内免税商品经营单位和免税商店销售免税商品外汇收入不得收取外币现钞D、境内机构非贸易项下可收取外币现钞答案：A15、《境内机构外币现钞收付管理办法》（汇发【】47号）规定，境内机构提取外币现钞对的是：A、银行汇路不畅经常项目交易。B、向不发达国家或地区支付服务贸易支出。C、境外机构或境外个人因暂时使用境内港口等交通设施所支付服务和补给物品费用。D、境内机构公务出国项下每个团组平均每人提取外币现钞金额在等值5000美元（含）如下。答案：A16、《保险业务外汇管理指引》（汇发【】6号）规定，经办金融机构办理跨境外汇收支、境内外汇划转业务，未按规定对交易单证真实性及其外汇收支一致性进行合理审查，违背规定办理结汇、售汇业务，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第几条进行惩罚：A、44B、46C、47D、48答案：C17、《保险业务外汇管理指引》（汇发【】6号）规定，说法对的是：A、保险机构及其分支机构按规定，经外汇局批准后可开立外汇经营账户、外汇资金运用账户以及外汇资本金账户。B、保险机构及其分支机构开立外汇经营账户，用于寻常经营保险业务、受托管理外汇资金业务等。C、保险机构及其分支机构开立外汇资金运用账户，用于境外外汇资金运用业务。D、保险机构外汇资金运用账户仅限于外汇资金运用业务，可办理结售汇和寻常经营收付，外汇管理法规另有规定除外。答案：B18、《国家税务总局国家外汇管理局关于服务贸易等项目对外支付税务备案关于问题公示》（第40号）规定，境内机构和个人向境外单笔支付等值（）美元（不含）以上有关外汇资金，除无需办理和提交《备案表》情形外，均应向所在地主管税务机关进行税务备案：A、1万B、5万C、10万D、15万答案：B19、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，金融机构办理服务贸易外汇收支业务，应当按照《服务贸易外汇管理指引》及本细则规定对交易单证（）及其与外汇收支一致性进行合理审查：A、精确性B、完整性C、真实性D、合法性答案：C20、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，境内机构开立境外存储账户后，应在开户后（）个工作日内将开户银行、账号、账户币种等信息以书面形式报所在地外汇局备案：A、5B、10C、15D、20答案：B21、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，金融机构审查交易单证无法证明交易真实合法、或与办理外汇收支不一致，金融机构如何规定境内机构和境内个人补充其她交易单证：A、必要B、应当C、可以D、视状况答案：B22、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，境内机构应于每个季度结束后（）个工作日内向所在地外汇局报送将境外存储账户银行对账单，银行对账单上需加盖具备法律效力境内机构印章。A、5B、10C、15D、20答案：D23、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，金融机构办理服务贸易外汇收支业务，应当对交易单证（）进行合理审查。A、真实性B、合理性C、真实性及其与外汇收支一致性D、对单笔等值5万美元以上单据真实性答案：C24、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，境内机构和境内个人应留存每笔服务贸易外汇收支有关交易单证（）备查。A、5年B、C、D、答案：A25、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，金融机构办理服务贸易外汇收支，未按规定对交易单证真实性及其与外汇收支一致性进行合理审查，根据《条例》，由外汇局责令限期改正，没收违法所得，并处（）罚款；A、10万元以上50万元如下B、10万元以上100万元如下C、20万元以上50万元如下D、20万元以上100万元如下答案：D26、《国家外汇管理局关于进一步增进贸易投资便利化完善真实性审核告知》（汇发【】7号）规定，国家外汇管理局分支局可对资金流与货品流严重不匹配或资金单向流动较大公司发送风险提示函，规定其在（）个工作日内阐明状况：A、5B、10C、20D、30答案：B27、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，C类公司在分类监管有效期内，金融机构为其办理贸易收支业务时，应按如下原则为其办理有关手续：A、审核合同、发票后办理收付汇B、审核外汇局出具《登记表》后办理收付汇C、审核合同、发票并进行电子数据核查后办理收付汇D、审核外汇局出具《登记表》并进行电子数据核查后办理收付汇答案：B28、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，对于30天以上（不含）预收货款、预付货款，公司应当在货品进出口或收付汇业务实际发生之日起（）天内，通过监测系统向所在地外汇局报送相应预测收付汇或进出口日期等信息：A、20B、30C、60D、90答案：B29、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，对核查期内一年期以上预收货款、预付货款、延期收款或延期付款各项贸易信贷发生额比率不不大于（），外汇局可实行现场核查：A、10%B、20%C、30%D、40%答案：A30、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，金融机构为公司办理贸易收汇退汇支付时，对于因错误汇入产生退汇，应当审核（）：A、发票B、原出口合同C、出口货品报关单D、原收汇凭证答案：D31、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，对存在下列（）状况公司，外汇局可将其列为B类公司：A、近来12个月内因严重违背外汇管理规定受到外汇局惩罚或被司法机关备案调查B、阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外汇局提供虚假资料C、未按规定履行报告义务D、因存在与外汇管理有关严重违规行为被国家有关主管部门惩罚答案：C32、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，B类公司在分类监管有效期内贸易外汇收支业务应当按照如下（）规定办理：A、不得办理90天以上（不含）延期付款业务、不得订立包括90天以上（不含）收汇条款出口合同B、可以办理转口贸易外汇收支C、逐笔到所在地外汇局办理登记手续D、公司为跨国集团集中收付汇成员公司，该公司不得继续办理集中收付汇业务答案：A33、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，名录内公司公司名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范畴或联系方式发生变更，应当在变更事项发生之日起（）内，持相应变更文献或证明原件及加盖公司公章复印件到所在地外汇局办理名录变更手续。A、10天B、10个工作日C、30天D、30个工作日答案：C34、《国家外汇管理局关于完善银行贸易融资业务外汇管理关于问题告知》（汇发【】44号）规定，通过伪造、变造凭证和商业单据或重复使用凭证和商业单据从事虚假贸易，将外汇汇入境内，以（）定性惩罚。A、非法流入B、非法收汇C、非法套汇D、逃汇答案：A35、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，对核查期内预收货款、预付货款、延期收款或延期付款各项贸易信贷余额比率不不大于（），外汇局可实行现场核查。A、15%B、20%C、25%D、30%答案：C36、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，对核查期内任一总量核查指标持续（）核查期超过本地区指标阈值，外汇局可实行现场核查。A、两个B、三个C、四个D、六个答案：C37、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，在分类监管有效期内指标状况好转且没有发生违规行为B类公司，自列入B类之日其（）后，可经外汇局登记办理90天以上（不含）延期付款业务。A、1个月B、3个月C、6个月D、12个月答案：C38、《货品贸易外汇管理指引操作规程（银行公司版）》（汇发【】38号）规定，一份C类公司贸易外汇收支《登记表》，不可以（）：A、在多家金融机构使用B、分次使用C、签注多笔付汇信息D、签注多笔收汇信息答案：A39、金融机构为公司办理贸易外汇收支业务时，应当通过监测系统查询（），按规定进行合理审查，并向外汇局报送贸易外汇收支信息。A、公司征信B、公司名录和分类状态C、公司主个人征信D、公司本币账户信息答案：B40、名录登记、名录变更规定（）原则，金融机构不得为不在（）办理贸易外汇收支业务。A、属地管理名录公司B、属地管理辅导期公司C、业务发生地名录公司D、业务发生地辅导期公司答案：A41、转让信用证项下贸易收汇，金融机构应当依照转让信用证有关商定判断款项归属，并按照（）原则进行解付，其中属于第二受益人出口收汇应直接划入（）待核查账户。A、“谁出口谁收汇”第一收益人B、“谁出口谁收汇”第二收益人C、合同商定第一收益人D、合同商定第二收益人答案：B42、进口付汇电子数据核查（）。A、本次核注余额不得不不大于进口可付汇金额B、进口可付汇金额不得不不大于本次核注余额C、本次核注金额不得不不大于进口可付汇余额D、进口可付汇余额不得不不大于本次核注金额答案：C43、金融机构为B类公司核注时发生错误，可自核注之日起（）内通过监测系统银行端进行撤销操作，系统自动记录备查。A、5日（不含）B、5日（含）C、15日（不含）D、15日（含）答案：D44、对于公司贸易项下境内外收付款，境内银行应于收付款后（）内及时、精确、完整地通过国际收支网上申报系统（银行版）向外汇局报送贸易收支信息。A、五个工作日B、五日C、十五个工作日D、十五日答案：A45、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，在分类管理有效期内，对（）贸易外汇收支实行电子数据核查管理。A、所有公司B、A类公司C、B类公司D、C类公司答案：C46、《登记表》有效期原则上不超过（）。A、1个月B、3个月C、6个月D、12个月答案：A47、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，B、C类公司分类监管有效期为（）。A、3个月B、半年C、一年D、两年答案：C48、依照《货品贸易外汇业务展业规范》（）中关于离岸转手买卖业务审核规范规定，为公司办理海运提单转卖业务时，应审核（）A.全套正本海运提单原件B.全套副本海运提单C.全套正本海运提单复印件D.全套副本海运提单复印件答案：A49、依照《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）中关于贸易外汇收支业务管理范畴，如下选项对的是（）境内公司出口计算机软件从境外收回款项外商投资公司利润汇出境内公司向境外公司离岸账户支付转口贸易货款境外公司从其境内账户调出货款至境外账户答案：C50、外汇局对新列入名录公司实行辅导期管理，在其发生首笔贸易外汇收支业务之日起（）天内，外汇局进行政策法规、系统操作等辅导。A.30B.90C.180D.360答案：B51、依照《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号），如下业务银行必要凭外汇局开立登记表方可办理有（）A.公司办理退汇业务，且退汇日期与原收（付）款日期间隔在180天（不含）以上B.待核查账户资金结汇或划出C.公司90天以上延期付款D.B类公司所有贸易外汇收支业务答案：A52、依照《国家外汇管理局关于便利银行开展贸易单证审核关于工作告知》（汇发【】9号），对于已完毕进口报关手续，银行自办理货品贸易对外付汇业务之日起（）内，按照本次货品贸易对外付汇金额，在系统中办理核验手续。A.5个工作日B.5日C.40个工作日D.40日答案：A53、对于如下符合外汇局规定公司报告业务，银行应提示客户及时通过监测系统或到所在地外汇局办理报告。（）A类公司所有预收、预付货款B类公司所有预收、预付货款A类公司30天以上（不含）延期收款或延期付款B类公司90天以上（不含）延期收款或延期付款答案：B54、依照《国家外汇管理局关于便利银行开展贸易单证审核关于工作告知》（汇发【】9号），办理单笔等值（）以上货品贸易对外付汇业务，银行在按现行规定审核有关交易单证基本上，原则上应通过货品贸易外汇监测系统对相应进口报关电子信息办理核验手续。A.5万美元B.10万美元C.20万美元D.100万美元答案：B55、全国性宗教团队一次性接受等值（）元人民币以上（含）捐赠外汇收入，还应提交国家宗教事务局批准接受该笔捐赠证明文献。A.50万B.100万C.150万D.200万答案：B56、代垫或分摊费用限于具备关联关系境内外机构之间，附加审查并留存代垫或分摊合同（合同或阐明）、发票（支付告知），代垫或分摊期限不得超过（）。A.3个月B.6个月C.12个月D.24个月答案：C57、境内机构持有境外公司股权因转股、破产、解散、清算、经营期满等因素注销，境内机构应在获得境外直接投资主管部门有关证明材料之日起（C）天内，凭有关材料到外汇指定银行办理注销境外直接投资外汇登记手续。A、15天B、30天C、60天D、90天58、内保外贷项下资金不得通过如下哪种形式直接或间接调回境内使用？（A）A、证券投资B、外债C、股权投资59、合用全口径跨境融资宏观审慎管理政策，可以办理全口径跨境融资业务公司涉及（）A、政府融资平台公司B、外资融资租赁公司C、中资进出口公司D、房地产公司答案：C60、还款期限在1年（含）如下短期跨境融资期限风险转换因子为（）A、0.5B、1C、1.5D、2答案：C61、在办理全口径跨境融资业务时，跨境融资风险加权余额上限=资本或净资产*跨境融资杠杆率*宏观审慎调节参数。公司跨境融资杠杆率为（）A、1B、2C、3D、4答案：B62、对办理全口径跨境融资业务公司，公司所在地外汇局不实行（），改为（）。A、外债事前审批、外债事后备案B、外债事前审批、事前签约备案C、事前签约备案、外债事前审批D、外债事后备案、外债事前审批、答案：B63、跨国公司开立国际外汇资金主帐户内资金与否可以做账户质押。（）A、可以；B、不可以答案：B64、对于外汇资金集中运营跨国公司来说，外商直接投资项下外汇资金、外债资金结汇进入主办公司结汇待支付账户后，与否可以在境内成员公司间统一调度使用。（）A、可以；B、不可以答案：A65、对于外汇资金集中运营跨国公司来说，直接投资项下资金、外债资金意愿结汇后，所得人民币与否可以存定期或者购买理财产品。（）A、可以；B、不可以答案：A66、境内银行通过国际外汇资金主帐户吸取存款，可在不超过前半年日均存款余额（）额度内境内运用。A、30%；B、50%；C、75%；D、100%答案：D67、境内银行通过国际外汇资金主帐户吸取存款,可在日均存款余额（）比例范畴内结售汇。A、10%；B、15%；C、20%；D、30%答案：A68、国际外汇资金主账户透支与否有额度限制？（）A、有；B、没有答案：B69、国际外汇资金主账户透支与否可以用于境外放款？（）A、可以；B、不可以答案：A70、外汇资金集中运营跨国公司成员公司因特殊因素通过她行同名人民币账户进行支付，与否可以将人民币专用存款账户资金划至她行同名人民币账户？（）A、可以；B、不可以答案：B71、开展集中运营跨国公司在选取双账户构造时，可以在最多（）家银行开立多套账户。A、1B、2C、3D、4答案：C72、跨国公司国内外汇资金主帐户从国际外汇资金主帐户净融入资金不得超过外债总规模（）。A、50%B、80%C、100%D、125%答案：C73、外债账户涉及（）和还本付息专用账户。A、结算账户B、资本金帐户C、外债专用账户D、外汇贷款专户答案：C74、一笔外债最多可开立（）外债专用账户。A、一种B、两个C、三个D、四个答案：B75、一笔外债最多开立（）还本付息专用账户。A、一种B、两个C、三个D、四个答案：A76、非银行债务人外债专用账户和还本付息专用账户中利息收入可参照（）管理。A、经常项目管理规定B、个人外汇管理规定C、资本项目管理规定D、贸易外汇管理规定答案：A77、银行在为公司办理外债还本手续时，应在资本项目信息系统银行端查看该笔外债业务有关控制信息表，且查明该笔还款资金在（），方可为非银行债务人办理还款手续。A、尚可付息金额内B、尚可还本金额内C、尚可还本付息金额内D、外债提款额内答案：B78、公司外债办理提前还款时，银行应当审核贷款合同中关于（），且债权人、公司均批准提前还款，并由公司提出申请。A、提前还款条款B、加速还款条款C、违约还款条款D、交叉还款条款答案：A79、支付债务从属费用比照（）办理。A、还本付息B、经常项目C、资本项目D、个人外汇管理答案：A80、一笔外债本息偿清后，银行应当提示债务人及时办理（）关闭手续，并到外汇局办理外债注销登记手续。A、外债帐户B、结算账户C、资本金帐户D、外汇贷款专户答案：A81、受让境内不良资产境外投资者获得收益对外汇出金额不得超过处置（）等共计总额扣减处置所产生税费及有关处置费用后余额。A、收益本金及利息B、收益本金C、收益利息D、资产总额答案：A82、金融机构作为但保人提供内保外贷，按照行业主管部门规定，应具备相应担保业务经营资格。以境内分支机构名义提供担保，应当获得（）。A、总行或总部授权B、银监会核准C、人民银行核准D、保监会核准答案：A83、内保外贷项下债务人还清担保项下债务、担保人付款责任到期或发生担保履约后，担保人应办理（）。银行可通过数据接口程序向外汇局资本项下系统报送内保外贷更新数据。A、内保外贷登记注销手续B、外债登记注销手续C、外保内贷登记注销手续D、外保内贷注销手续答案：A84、境内债务人因外保内贷项下担保履约形成对外负债，其未偿本金余额不得超过（）。A、其上年度未经审计净资产数额B、投注差C、其上年度未经审计利润额D、其上年度净资产数额答案：A85、境内债务人从事外保内贷业务，由（）向外汇局资本项目系统集中报送外保内贷业务数据。A、发放贷款或提供授信额度境内金融机构B、境内债务人C、境外担保人D、反担保人答案：A86、内保外贷发生担保履约，成为对外债权人境内担保人或境内反担保人，应办理（）。A、对外债权登记B、外债登记C、内保外贷登记D、外保内贷登记答案：A87、内保外贷履约后，对外债权人为银行，通过资本项下信息系统报送对外债权有关信息。债权人为非银行机构，应在担保履约后（）内到注册地外汇局办理对外债权登记，并按规定办理与对外债权有关变更、注销手续。A、7个工作日B、10个工作日C、15个工作日D、20个工作日答案：C88、外保内贷业务发生境外担保履约，境内债务人应当在担保履约后（）到注册地外汇局办理短期外债签约登记及有关信息备案。A、7个工作日B、10个工作日C、15个工作日D、20个工作日答案：C89、公司应在订立本、外币外债合同后，但不晚于提款前（），到外汇局办理外债事前签约备案。办理外债签约登记后，外汇局应发给债务人加盖资本项目业务印章《境内机构外债签约状况表》和《业务登记凭证》。A、15个工作日B、3个工作日C、7个工作日D、10个工作日答案：B90、对6月1日后来（含）获得商务主管部门批准证书且通过商务部备案（），不予办理外债签约登记手续。A、外商投资房地产公司B、中资公司C、融资租赁公司D、合伙公司答案：A91、非银行债务人外债未偿余额为零且不再发生提款，应在办妥最后一笔还本付息之日起（），到所在地外汇局办理外债注销登记。A、10天B、1个月C、15天D、7个工作日答案：B92、留存境内机构资本项目外汇收入结汇及使用有关证明材料（）备查。A、1年B、5年C、8年D、3年答案：B93、对于境内机构以备用金名义使用资本项目收入，银行可不规定其提供上述真实性证明材料。单一机构每月备用金（含意愿结汇和支付结汇）支付合计金额不得超过等值（）。A、10万美元B、5万美元C、20万美元D、15万美元答案：C94、境内机构在同一银行网点开立同名资本金账户、境内资产及符合规定其她类型资本项目账户，可共用一种（）。A、结汇待支付帐户B、结算账户C、资本金帐户D、还本付息专户答案：A95、外资保险公司在资本项目信息系统中进行主体登记时，应登记在（）项下。A.境内非金融机构B.境内非银行金融机构C.境外非金融机构D.境外非银行金融机构答案：B96、外汇指定银行为外国投资者办理前期费用基本信息登记时，进行登记主体是：（）A.外国投资者B.拟设立外商投资公司C.境内投资者D.代办公司答案：A97、外商投资公司申请办理外汇登记时，如外国投资者被境内居民直接或间接持股或控制，银行在为该外商投资公司办理外汇登记时应在资本项目信息系统中将其标记为（）。A.“境外投资”B.“投资公司”C.“特殊目公司”D.“返程投资”答案：D98、外商投资公司清算注销后，应到（）办理外汇注销登记。A.所在地外汇局B.所在地外汇指定银行C.境内任一家外汇局D.境内任一家外汇指定银行答案：B99、境内公司股东为投资性公司并接受投资性公司划转资本金时，银行应为该境内公司办理（）。A.外商投资公司外汇登记B.境外投资公司外汇登记C.接受境内再投资登记D.无需登记答案：C100、外商投资公司办理中转外股权转让变更登记，经办银行应将《业务登记凭证》提供应（）凭以办理资产变现账户开立。A.外商投资公司B.外国投资者C.中方股东D.不提供答案：C101、如下哪种状况下，银行不需要提供《业务登记凭证》A.外商投资公司增资变更B.外商投资公司外转外股权转让变更C.外商投资公司外转中股权转让变更D.外商投资公司新设外汇登记答案：B102、外商投资公司资本金流入境内后，应在（）办理直接投资出资入账登记A.所在地外汇局B.所在地银行C.入账银行D.境内任意银行答案：C103、外商投资公司因汇率差等特殊因素导致实际流入金额超过尚可流入金额，合计超过金额原则上不得超过等值（）。A.3万美元B.5万美元C.注册资本3%D.注册资本5%答案：A104、如下哪一项不能作为外商投资公司进行境内直接投资存量权益登记（年度）申报渠道？A.外商投资公司自行申报B.委托事务所进行申报C.委托银行进行申报D.委托外汇局进行申报答案：D105、外国投资者设立一家外商投资公司或外资金融机构原则上可以开立（）个前期费用外汇账户。A.1个B.2个C.3个D.各种答案：A106、外商投资公司资本金账户可以在（）家银行开立（）个。A.同一,1B.同一，多C.不同，1D.不同，多答案：D107、银行为外商投资公司办理中转外股权转让变更，应为中方股东开立（）。A.结算账户B.资本金账户C.境内资产变现账户D.境外资产变现账户答案：C108、如下哪一项不是银行展业三原则中？（）A.理解客户B.及时申报C.理解业务D.尽职审查答案：B109、境内投资性公司再投资公司，接受来自投资性公司划转资本金时，应开立（）。A.外汇资本金账户B.境内资产变现账户C.结算账户D.接受境内再投资专用账户答案：D110、每个公司可开立（）接受境内再投资专用账户。A.1个B.2个C.3个D.各种答案：A111、银行为公司办理汇（划）入参加竞标等交易境内直接投资项下保证类资金应开立（）。A.外汇资本金账户B.接受境内再投资专用账户C.保证金专用外汇账户D.资产变现账户答案：C112、银行应留存外商投资公司外汇资本金结汇及使用有关证明材料（）备查。A.1年B.3年C.5年D.答案：C113、境内机构在以境内外合法资产向境外出资前，应到注册地银行申请办理（）。A.外商直接投资外汇登记B.境外直接投资外汇登记C.接受境内再投资外汇登记D.无需任何登记答案：B114、境内机构境外直接投资境外公司因清算需汇回资金，银行应为境内公司开立（）。A.结算账户B.资本金账户C.境内资产变现账户D.境外资产变现账户答案：D115、境内居民个人需要为设立或控制（）特殊目公司办理登记。A.第一层B.前两层C.前三层D.所有层级答案：A116、境内公司办理境外放款业务应在（）办理。A.所在地外汇局B.境内任意外汇局C.所在地银行D.境内任意银行答案：A117、境内机构进行境外直接投资，汇出境外前期费用，合计汇出额原则上不超过（）且不超过中方投资总额（）。A.30万美元，30%B.30万美元，15%C.300万美元，30%D.300万美元，15%答案：D118、境内投资者进行境外直接投资，在汇出前期费用之日起（）内仍未设立境外投资项目或购买境外房产，应向注册地银行报告其前期费用使用状况，并将剩余资金退回。A.3个月B.6个月C.9个月D.1年答案：B119、境内机构、境内个人向境外直接投资或者从事境外有价证券、衍生产品发行、交易，应当按照（）规定办理登记。A．国务院B．国务院外汇管理部门C．关于部门D．主管部门答案：B二、多选题1、对于需凭《登记表》办理业务，银行应按照《登记表》注明业务类别、结算方式和“外汇局登记状况”在登记金额范畴内为公司办理有关业务，并通过监测系统签注《登记表》使用状况，在收付款时同步完毕（）和（）签注。A.申报单号B.合同号C.金融机构标记码D金额答案：AD2、依照《货品贸易外汇业务展业规范》（）,满足如下条件之一，可列为“关注客户”：（）A.存在高度关联关系（如公司实际控制人存在关联关系、注册地址相近、联系方式存在关联等）公司B.本地注册但本地无固定经营办公场合、状况不明公司C.辅导期公司D.业务量异常（如突然增长或减少、与注册资本严重背离等）或结算方式、贸易商品、交易对手等明显变化公司答案：ABCD3、依照《银行外汇业务展业原则之总则》，银行可依照业务风险状况和客户风险级别，规定客户提供或积极收集证明材料。其中直接证明材料可以直接证明银行办理外汇业务具备真实合法交易背景或需求，如下属于直接证明材料有（）：A.海关出具报关单、进出境备案清单B.税务机关出具有关税务证明、税务备案表等C.审计机构出具全面或专项财务审计报告、验资报告D.客户自身或其关联方、交易对手方提供交易合同答案：ABC4、依照《国家外汇管理局关于便利银行开展贸易单证审核关于工作告知》（汇发【】9号），对于存在下列状况之一公司，银行应逐笔在系统中对公司加注相应标记，公司标记信息通过系统向全国银行开放：（）未在规定期限内提供报关信息且无合理解释涉嫌重复使用报关信息且无合理解释涉嫌使用虚假报关信息溢短装答案：ABC5、依照《国际贸易融资类外汇业务展业规范》（）转口贸易融资业务审核规范，转口贸易背景真实性审核要点涉及（）通过国际提单查询机构、船公司网站、仓储公司或实地走访仓储公司等方式查询验证提单真实性注意审核提单背书持续性(非指定性昂首提单除外)比对海事查询服务查询船舶动态与提单各项要素与否相符注意记名提单不可以转让。答案：ABCD6、海关特殊监管区内机构办理货品贸易外汇支付手续时，如提供正本进口货品报关单或进境货品备案清单上收发货人为其她机构，金融机构应对如下材料进行合理审查方可为其办理付汇。（）A.付汇人与收发货人不一致因素书面阐明B.可证明交易真实性及该不一致状况商业凭证C.有关海关监管单证D.外汇局出具登记表答案：ABC7、存在下列状况之一公司，外汇局可将其列为C类公司：（）近来12个月内严重违背外汇局管理规定受到外汇局惩罚或被司法机关备案调查阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外汇局提供虚假资料因存在与外汇管理有关严重违规行为被国家有关主管部门惩罚外汇局实行现场核查时，未按规定期间和方式向外汇局报告或提供资料答案：ABC8、依照《国家外汇管理局关于便利银行开展贸易单证审核关于工作告知》（汇发【】9号），对于如下状况应在公司完毕报关手续之日（即进口日期）起40日内补办理核验报关单手续。（）预付货款货到付款，已完毕进口报关手续但公司因合理因素无法及时提供报关信息货到付款，已完毕进口报关手续且系统已获取有关报关信息离岸转手买卖支出答案：AB9、依照《国际贸易融资类外汇业务展业规范》（），对下列进口融资业务，银行应加强尽职审查并审慎办理涉及（）A.融资金额、期限、币种等明显与客户实际经营不匹配B.融资交易标物涉及投机炒作、价格波动大等大宗敏感商品C.交易对手为关联公司D.预付货款项下融资业务答案：ABCD10、依照《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号），外汇局在非现场核查或对公司进行现场核查过程中，发现经办金融机构存在涉嫌不按规定办理贸易外汇收支业务或报送有关信息行为，可采用下列方式，对有关金融机构实行现场核查：（）规定被核查金融机构提交有关书面材料约见被核查金融机构负责人或其授权人现场查阅、复制被核查金融机构有关资料发放风险提示函答案：ABC11、依照《服务贸易外汇业务展业规范》，满足如下哪些条件之一，应列为“关注客户”。A.涉嫌虚构交易或以故意分拆等方式办理服务贸易外汇收支B.与业务办理银行新创立业务关系C.注册地为异地D.货品贸易管理分类为B\C类E.被列入“关注名单”个人答案：ABCDE12、服务贸易外汇收支管理信息申报凭证,涉及如下哪些材料？A.《境外汇款申请书》B.《境内汇款申请书》C.《涉外收入申报单》D.商业发票答案：ABC13、依照《服务贸易外汇业务展业规范》，对于关注客户，公务及商务旅行支出，审核材料涉及：A.书面申请B.出国团组用汇预算表C.邀请函、境内银行担保证明D.出国任务批件、赴港澳任务批件、公函（商务函）等证明资料答案：ABD14、1月1日，外汇管理部门对个人外汇信息申报管理进行完善，本次改进个人外汇信息申报管理重要涉及哪些内容？A:细化申报内容，明晰个人购付汇应遵循规则和相应法律责任。B:强化银行真实性、合规性审核责任。C:对个人申报进行事中事后抽查并加大惩处力度。D：对个人年度结汇和购汇便利化额度进行了调节。答案：ABC15、银行为境内机构办理等值5万美元以上（不含）利润汇出，应按真实交易原则审核材料涉及（）A.与本次利润汇出有关董事会利润分派决策（或合伙人利润分派决策）、B.税务备案表原件C.证明本次利润状况财务报表。D.其她可以证明利润汇出真实性材料，涉及但不限于公司经营范畴、业务规模和交易背景等。答案：ABCD16、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，办理赴战乱、外汇管制严格、金融条件差国家（地区），对外劳务合伙或对外承包工程项下提取外币现钞业务，金融机构应审查并留存（）交易单证：A、收账告知B、合同（合同）C、预算表D、其她答案：BC17、境内机构资本项目外汇收入及其结汇所得人民币资金使用，应当遵守如下规定：（）A、不得直接或间接用于公司经营范畴之外或国家法律法规禁止支出；B、除另有明确规定外，不得直接或间接用于证券投资或除银行保本型产品之外其她投资理财；C、不得用于向非关联公司发放贷款，经营范畴明确允许情形除外；D、不得用于建设、购买非自用房地产（房地产公司除外）。答案：ABCD18、境外放款资金来源有如下几种：（）A、自有外汇资金；B、跨境人民币；C、人民币购汇资金；D、经外汇局核准外币资金池资金。答案：ABCD19、存在下列行为之一，资本项目管理部门可以将关于状况移送外汇检查部门解决：（）A、通过非现场核查或现场核查发现被核查主体涉嫌违规办理资本项目业务；B、通过非现场核查或现场核查发现被核查主体未按规定报送所办资本项目业务信息或数据；C、阻挠或拒不接受外汇局现场核查；D、向外汇局提供虚假资料；E、外汇局认定存在其她涉嫌违背外汇管理法规情形。答案：ABCDE20、跨境融资风险加权余额计算中本外币跨境融资涉及企业和金融机构（不含境外分支机构）以本币和外币形式从非居民融入资金，涵盖表内融资和表外融资。不纳入跨境融资风险加权余额计算业务类型为（）A、贸易信贷、贸易融资B、境外同业存储、拆借、联行及附属机构往来C、自用熊猫债D、被动负债答案：ABCD21、按照境外直接投资真实性、合规性审核有关规定，境内机构办理境外直接投资登记和资金汇出手续时，除应按规定提交有关审核材料外，还应向银行提供如下材料（）A、投资资金来源阐明与资金用途（使用筹划）状况B、董事会决策（或合伙人决策）C、公司近来一期审计报告D、合同或其她真实性证明材料。答案：ABCD22、银行为境内机构办理等值5万美元以上（不含）利润汇出业务，应按真实交易原则审核与本次利润汇出有关（）A、税务备案表原件B、经审计财务报表C、董事会利润分派决策（或合伙人利润分派决策）D、公司当年利润形成材料答案：ABC23、下面哪些属于跨国公司外汇资金主账户收入范畴：（）A、境内成员公司从境外获得经常项目收入；B、直接投资项下账户划入；C、外债账户划入；D、规定额度内由国际外汇资金主账户划入外债和偿还对外放款本息。答案：ABCD24、跨国公司国际外汇资金主帐户与下列哪些账户资金往来自由。（）A、国际外汇资金主帐户B、国内外汇资金主帐户C、NRA账户D、境外资金答案：ACD25、下列哪些支出属于跨国公司国内外汇资金主帐户支出范畴：（）A、支付进口贸易款B、购买理财产品C、向非关联公司放款D、偿还外债本息答案：ABD26、境外直接投资前期费用汇出或未发生过前期费用汇出境外直接投资，境内机构应当向所在地外汇局递交哪些材料，办理前期费用汇出或境外直接投资登记手续。（）A.书面申请书；B.境外直接投资主管部门核准文献及其复印件或向境外直接投资主管部门提交境外直接投资申请文献复印件；C.境内机构营业执照、组织机构代码证等复印件D.人民币资金来源阐明。答案：ABC27、外商投资公司（含新设和并购）在领取营业执照后，应当向注册地中华人民共和国人民银行分支机构提交如下哪些材料申请办理公司信息登记（）A.外商投资公司批准证书复印件B.营业执照副本C.外商投资公司批准证书原件D.组织机构代码证答案：ABD28、跨国公司集团开展跨境双向人民币资金池业务，其参加归集境内外成员公司需满足如下条件：（）A.境内成员公司上年度营业收入额不低于50亿元人民币B.境内成员公司上年度营业收入额不低于10亿元人民币C.境外成员公司上年度营业收入额不低于5亿元人民币D.境外成员公司上年度营业收入额不低于2亿元人民币答案：BD29、跨境人民币外债资金可用于支付如下哪些款项？()A.偿还国内贷款B.支付工资C.备用金D.支付自用购房款答案：ABCD30、外商投资公司办理境外人民币借款结算业务时应当向其境内结算银行提交如下哪些资料，境内结算银行应当进行认真审核。()A.外商投资公司批准证书B.近来一期验资报告C.人民币借款合同D.截至申请日境外人民币借款、外币借款和以本公司为受益人境外担保人民币实际履约等状况阐明答案：ABCD31、展业原则涉及哪些内容?A、理解客户B、理解业务C、尽职审查D、反洗钱答案：ABC32、如下哪类客户应列为关注客户？A、被外汇局或其她监管部门纳入公开发布限制性分类管理目录，如货品贸易外汇管理分类为B、C类。B、资本项目业务被管控，C、被纳入个人外汇业务关注名单。D、被公安、司法、审计、纪检等部门调查。E、机构成立时间局限性一年。答案：ABCDE33、按照《展业自律总则》规定，银行应制定完善如下哪些外汇业务内控制度？A、客户身份辨认及客户分类管理制度；B、外汇业务客户信息及外汇业务资料档案制度；C、大额、可疑交易等异常外汇业务报告制度；D、各项外汇业务展业制度；E、考核、产品、营销、定价等其她外汇业务内控制度。答案：ABCDE34、银行为公司办理货品贸易外汇收支有关业务，应当依照如下哪些证件确认客户主体资格？A、营业执照B、组织机构代码证C、税务登记证（或三证合一营业执照）D、对外贸易经营者备案表，或外商投资公司批准证书答案：ABCD35、B类公司退汇收入超过可收汇额度银行应审核哪些材料？A、应审核原支出申报单证；B、《登记表》C、原进口合同（其她因素导致退汇时提供）。D、公司状况阐明答案:ABC36、“境内非居民”是指通过境内银行办理收付款业务非中华人民共和国居民，涉及（）A、境外中央银行B、境外银行C、境外非银行机构D、境外个人答案：A、B、C、D37、如下说法对的是（）A、《涉外收入申报单》中“收款币种”是结汇入账币种。B、《涉外收入申报单》中“收款金额”是实际从境外收到金额。C、《涉外收入申报单》中“收入款金额”是扣除银行费用后贷记客户账金额。D、《涉外收入申报单》中“收入款金额”应不不大于等于结汇金额、现汇金额和其她金额之和。答案：B、D38、如下关于《对外付款/承兑告知书》中“付款币种及金额”说法错误是（）A、《对外付款/承兑告知书》中“付款币种及金额”不大于或等于“付款金额”。B、“实际付款币种及金额”涉及境内银行已扣除费用。C、“实际付款币种及金额”不不大于“付款金额”。D、“实际付款币种及金额”不涉及境内银行已扣除费用。答案：B、C39、如下哪些保险类交易属于“非人寿险”（）A、健康险B、工程保险C、农业保险D、进出口货运险答案：A、B、C、D40、国际收支申报凭证有哪几种？（）A、境内汇款申请书B、境外汇款申请书C、涉外收入申报单D、对外付款承兑告知书答案：B、C、D41、如下哪些申报主体是境内非居民？（）A、在华国际组织B、国际组织驻华机构C、境内外商投资公司D、境内银行“离岸业务部”答案：A、B42、非现场核查是指外汇局运用辅助核查软件及其她核查手段，对申报数据（）进行核查。A、及时性B、精确性C、完整性D、真实性答案:A、B、C43、如下哪几种文献是当前有效国际收支申报指引性文献（）A、《通过银行进行国际收支记录申报业务指引》（汇发〔〕4号）B、《国际收支记录申报核查制度》（汇发〔〕48号）C、《国家外汇管理局关于明确和调节国际收支记录申报关于事项告知》（汇发〔〕34号）D、国务院关于修改《国际收支记录申报办法》决定答案：A、B、D44、集中收付业务申报涉及哪两种形式（）A、集中收付B、轧差清算C、不需申报答案:A、B45、如下哪些属于国际收支申报主体（）A、境内居民B、境外居民C、境内非居民D、境外非居民答案：A、C46、如下哪类业务应申报为“822030”，交易附言为“非居民向境外付款”（）A、境内非居民A与境外非居民B之间发生货品贸易付汇B、境内非居民A与境外居民B之间发生服务贸易付汇C、境内非居民A与境内居民B之间发生货品贸易付汇D、境内非居民A与境内非居民B之间发生服务贸易付汇答案：A、B47、下列说法错误是（）A、在华国际组织虽是非居民，但其与境内居民间收付款无需进行国际收支申报B、离岸转手买卖应申报在服务贸易项下C、境内居民与境内非居民发生涉外收付款，国别应申报为中华人民共和国D、跨境人民币业务无需进行间接申报答案：B、C、D48、如下哪类交易应申报在“223-旅行”项下（）A、出国留学B、参加包括住宿国际团队会员费及注册费C、出国体检D、进出口医疗药物答案：A、B、C49、如下类交易应申报为“322-投资收益”（）A、直接投资股息、红利B、直接投资利息C、证券投资收益D、短期债券利息答案：A、B、C、D50、如下哪几项交易应申报为“227020-计算机服务”（）A、计算及系统维护B、光盘进出口C、计算机数据解决D、计算机硬件安装答案：A、C、D三、判断题1、《个人外汇管理办法实行细则》（汇发[]1号）规定，个人提取外币现钞当天合计等值1万美元（不含）以上5万美元如下，可直接在银行办理。(错)2、《个人外汇管理办法实行细则》（汇发[]1号）规定，本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户划款限于划款当天对外支付，不得划转后结汇。（对）3、个人年度总额内结售汇业务凭本人有效身份证件和有交易额证明材料办理。（错）4、境内个人和境外个人外汇账户境内划转按跨境交易进行管理。（对）5、个人现钞当天合计结汇超过等值5000美元，除凭本人有效身份证件外还应提供外币现钞来源证明材料。（对）6、年度总额不得跨公历年度使用，对于上一年度未使用或未用完额度不得转入下一年度使用。(对)7、个人外汇账户按主体类别区别为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区别为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。（对）8、个人外汇储蓄账户资金境内划转，按如下规定办理：本人同一主体类别账户间资金划转，凭有效身份证件办理；个人与其直系亲属账户间资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理。（对）9、外汇局对出借本人额度协助她人规避额度及真实性管理个人，通过银行以《个人外汇业务风险提示函》予以风险提示。若上述个人再次浮现出借本人额度协助她人规避额度及真实性管理行为，外汇局将其列入“关注名单”管理。（对）10、“关注名单”内个人关注期限为列入“关注名单”当年及之后持续2年。在关注期限内，“关注名单”内个人办理个人结售汇业务，应凭本人有效身份证件和有交易额有关证明等材料在银行办理。银行应当按照真实性审核原则，严格审核有关证明材料。（对）11、驻华使领馆外交人员办理个人购汇、结汇、存取现钞业务，凭《中华人民共和国外交部外交身份证》、《中华人民共和国外交部身份证》直接在银行办理，购汇、结汇、存取现钞不受关于限额限制，其购汇、结汇业务也不录入个人外汇业务监测系统管理。（错）12、境内机构外币现钞账户开立可以在银行直接办理。（错）13、境内机构基本信息已登记，且与实际状况一致，开户金融机构可为境内机构开立经常项目外汇账户。境内机构基本信息未登记，或登记信息与实际状况不一致，开户金融机构不得为其办理开户手续，同步应为境内机构办理信息登记或变更。（对）14、自1月1日起，银行为持有军人身份证或武装警察身份证个人办理结售汇等业务时，还应审核其军人保障卡或所在单位开具尚未领取居民身份证证明材料，并在个人系统中录入居民身份证号码。（对）15、境外同一种人或机构同日、隔日或持续多日将外汇汇给境内5个人以上（含，下同）不同个人，收款人分别结汇；5个以上不同个人同日、隔日或持续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一种人或机构；5个以上不同个人同日、隔日或持续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一种人或机构人民币账户，以上几种状况都属于个人分拆结售汇重要特性。（对）16、外籍人员凭本人《外国人永久居留证》办理结售汇业务时，同步双向享有结汇和购汇等值5万美元年度结售汇限额。（对）17、个人外汇业务监测系统上线后，银行办理个人结售汇业务应当先办理占用额度结售汇业务，待个人年度额度使用完毕后，再办理不占用额度个人结售汇业务。（错）18、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定合用于服务贸易、收益和经常转移等除货品贸易以外经常项目外汇收支。答案：对19、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，境内机构和境内个人办理服务贸易外汇收支，应按国际收支申报规定办理申报。答案：对20、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，具备关联关系境内外机构代垫或分摊服务贸易费用期限不得超过12个月。答案：对21、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，电子形式交易单证，金融机构审查承认后应当打印纸质文献留存，并在纸质文献上签章。答案：对22、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，由境内机构和境内个人单方面出具、通过网络下载或传真交易单证，应当由提交人加盖具备法律效力印章和签字证明。答案：错23、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，境内公司集团实行集中收付，可指定一家境内成员公司（涉及财务公司）作为主办公司，负责对所有参加存储境外业务境内成员公司境外服务贸易外汇收入实行集中收付。答案：对24、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，境外存储账户外汇资金调回境内同名经常项目外汇账户或境内外汇资金集中运营管理账户，直接在金融机构办理。答案：对25、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，金融机构办理服务贸易外汇收支，未按规定对交易单证真实性及其与外汇收支一致性进行合理审查，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条规定予以惩罚。答案：错26、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，境内个人是指中华人民共和国公民和在中华人民共和国境内居住满1年外国人，外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。答案：错27、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，关联关系是指境内外机构之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系。答案：对28、《服务贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】30号）规定，故意分拆是指境内机构和境内个人为逃避外汇限额管理，同日、隔日或持续多日等频繁与境外收（付）款方办理服务贸易外汇收支行为。答案：错29、《境内机构外币现钞收付管理办法》（汇发【】47号）规定，境内免税尚品商品经营单位和免税商店销售免税尚品商品外汇收入可以存入经办银行转为现汇。答案：错30、《境内机构外币现钞收付管理办法》（汇发【】47号）规定，国际海运船长借支项下，境内机构可以按规定在经办银行购汇或使用自有外汇提取外币现钞。答案：对31、《境内机构外币现钞收付管理办法》（汇发【】47号）规定，按规定已提取但未使用完服务贸易项下外币现钞，不能结汇或存入原提取外币现钞所使用外汇账户。答案：错32、《境内机构外币现钞收付管理办法》（汇发【】47号）规定，境内机构因交易特殊性确需提取外币现钞，应经所在地外汇局核准。答案：对33、《保险业务外汇管理指引》（汇发【2105】6号）规定，保险机构直接投资、境外上市、境外资金运用等业务涉及外汇账户开立、变更、使用和关闭，按照资本项目关于外汇账户规定办理。答案：对34、《保险业务外汇管理指引》（汇发【2105】6号）规定，在金融监管部门批准业务范畴内，保险资产管理公司开展受托管理外汇资金业务以及管理运用自有外汇资金业务，无需经外汇局批准。答案：对35、《保险业务外汇管理指引》（汇发【2105】6号）规定，保险机构外汇资金运用账户仅限于外汇资金运用业务，不得办理结售汇和寻常经营收付，外汇管理法规另有规定除外。答案：对36、《国家税务总局国家外汇管理局关于服务贸易等项目对外支付税务备案关于问题公示》（第40号）规定，外汇指定银行或财务公司自身对外融资如境外借款、境外同业拆借、海外代付以及其她债务等项下利息，需办理和提交《服务贸易等项目对外支付税务备案表》。答案：错37、《境内机构外币现钞收付管理办法》（汇发【】47号）所称境内机构是指中华人民共和国境内国家机关、公司、事业单位、社会团队、部队、外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构。答案：错38、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，已开办出口收入存储境外业务公司被列为B类，在分类监管有效期内，公司出口收入仍可以存储境外账户，但不可以使用境外账户对外支付。（错）39、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，金融机构按规定审核有关单证后，应当在单证复印件上签注收付汇金额、日期并加盖业务印章，并留存有关单证复印件备查。（错）40、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，境外账户发生收支业务，公司应当在发生收支当月结束之日起5个工作日内通过监测系统如实向外汇局报告出口收入存储境外收支状况。（错）41、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，在分类监管有效期内C类公司不得办理90天以上（不含）远期信用证（含展期）、海外代付等进口贸易融资业务。（对）42、《国家外汇管理局关于进一步增进贸易投资便利化完善真实性审核告知》（汇发【】7号）规定，货品贸易外汇管理分类级别为A类公司离岸转手买卖业务暂不进入出口收入待核查账户，可直接进入经常项目外汇账户或结汇。（错）43、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，B、C类公司分类监管有效期为一年。（对）44、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，金融机构应当对B类公司在分类监管有效期内贸易外汇收支进行电子数据核查；超过可收、付汇额度贸易外汇收支业务，金融机构应当凭《货品贸易外汇业务登记表》办理。（对）45、《货品贸易外汇管理指引》（汇发【】38号）规定，代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇。代理出口业务项下，代理方收汇后可凭委托代理合同将外汇划转给委托方，但不可结汇将人民币划转给委托方。（错）46、《货品贸易外汇管理指引》（汇发【】38号）规定，对C类公司贸易外汇收支业务以及外汇局认定其她业务，由外汇局实行事前逐笔登记管理，金融机构凭外汇局出具登记证明为公司办理有关手续（对）47、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，持续两年未发生贸易外汇收支业务名录内公司，外汇局可将其从名录中注销。（对）48、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，对核查期内转口贸易收支差额占支出比率不不大于20%公司，外汇局可实行现场核查。（对）49、《国家外汇管理局关于进一步增进贸易投资便利化完善真实性审核告知》（汇发【】7号）规定，银行为公司办理离岸转手买卖收支业务时，应逐笔审核合同、发票，并依照实际状况决定与否审核货权凭证，保证交易真实性、合规性和合理性。（错）50、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，金融机构可觉得具备对外贸易经营权公司直接办理贸易外汇收支业务。（错）51、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，金融机构为公司办理付汇手续时，应当审核公司填写申报单证，以货到付款方式结算，审核相应进口货品报关单或进口合同或发票。(对)52、《国家外汇管理局关于进一步增进贸易投资便利化完善真实性审核告知》（汇发【】7号）规定，货品贸易外汇管理分类级别为B类公司暂停办理离岸转手买卖外汇收支业务。（对）53、《国家外汇管理局关于进一步增进贸易投资便利化完善真实性审核告知》（汇发【】7号）规定，同一笔离岸转手买卖业务应在同一家银行网点采用同一币种办理收支结算。（对）54、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，金融机构可以直接为公司办理与原收、付款日期间隔在180天（不含）以上退汇业务。（错）55、《国家外汇管理局关于完善银行贸易融资业务外汇管理关于问题告知》（汇发【】44号）规定，银行如对贸易融资业务真实性、合规性存有疑问，应当规定公司提供交易有关合同与正本货权凭证，以有效甄别虚构贸易背景融资行为。（对）56、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，对于符合规定收付汇单位与进出口单位不一致状况，收汇或进口公司应当到所在地外汇局办理登记。（错）57、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，对核查期内任一总量核查指标与本地区指标阈值偏离限度30%以上，外汇局可实行现场核查。（错）58、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，B类公司在分类监管有限期届满经外汇局综合评估，有关状况仍符合列入B类公司原则，外汇局可将其列为C类公司。（对）59、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，B类公司在分类监管有效期内以汇款方式结算（预付货款、预收货款除外）货品贸易外汇收支业务，金融机构应当审核相应进出口货品报关单或进出口合同。（错）60、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，B类公司在分类监管有效期内以信用证、托收方式结算货品贸易外汇收支业务，金融机构应当按国际结算惯例审核关于商业单据即可（错）61、《货品贸易外汇管理指引》（汇发【】38号）规定，公司应当依照贸易方式、结算方式、资金来源或流向，凭公司阐明在金融机构办理贸易外汇收支，并按规定进行贸易外汇收支信息申报。（错）62、按照《货品贸易外汇管理指引》及《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，依照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则，代理进出口业务应当由委托方付汇、收汇。(错)63、按照《货品贸易外汇管理指引》及《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，进口项下退汇境外付款人应当为原收款人、境内收款人应当为原付款人。出口项下退汇境内付款人应当为原收款人、境外收款人应当为原付款人。(对)64、《货品贸易外汇管理指引操作规程（银行公司版）》（汇发【】38号）规定，B类公司代理进口业务时，相应付汇纳入电子数据核查范畴。（对）65、《货品贸易外汇管理指引操作规程（银行公司版）》（汇发【】38号）规定，金融机构为B类公司办理出口押汇、福费廷、出口保理等出口贸易融资业务，放款时融资款无需进入公司待核查账户，但应通过监测系统银行端实行电子数据核查。（对）66、《货品贸易外汇管理指引操作规程（银行公司版）》（汇发【】38号）规定，B类公司出口项下外币现钞收入需进待核查账户。（错）67、《货品贸易外汇管理指引操作规程（银行公司版）》（汇发【】38号）规定，B类公司外币现钞结汇时，金融机构应当实行电子数据核查。（对）68、金融机构凭《登记表》为公司办理有关业务时，对于《登记表》“外汇局登记状况”栏注明“需电子数据核查”字样，应当实行电子数据核查。（对）69、《货品贸易外汇管理指引实行细则》（汇发【】38号）规定，公司将应当具备出口收入来源，且在境外有符合本细则规定支付需求；近一年无违背外汇管理规定行为；有完善出口收入存储境外内控制度。（错）70、金融机构在为海关特殊监管区内机构办理货品贸易外汇收支业务时，参照货品贸易法规需要区内机构提供进出口货品报关单，保税项下货品贸易可以以进出境货品备案状况代替。（对）71、提前购汇及相应付汇业务容许在不同银行办理，提前购汇资金入经常项目外汇账户后，容许在不同银行间办理同名划转。（错）72、对于因溢短装等合理因素导致货品贸易实际对外付汇金额不不大于报关金额，银行在系统中办理进口报关电子信息核验手续时，可超额核验金额，无需注明因素。（错）73、对于因数据传播不完整等因素导致系统缺失相应进口报关电子信息，银行确认交易真实合法后为其办理付汇业务，并及时在系统中补办理核验手续。（对）74、待核查账户支出范畴涉及结汇、划入公司经常项目外汇账户或直接对外支付。（错）75、依照《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发【】15号），区内与境内区外之间货品贸易项下交易，应当以人民币计价结算。（错）76、公司在银行开立信用证时，名录状态为“A”，在收到单据准备付汇时，发现公司名录状态变更为“B”，银行针对此笔付汇无需进行电子数据核查。（对）77、银行办理A类公司付汇，对与因公司分立、合并等因素导致进口与支出主体不一致，银行在办理支出业务时还应审核外汇局签发《登记表》。（错）78、留学人员学费必要按学期或年支付，且境外收款账户应为学校账户或学校指定收款人账户或留学人员本人账户（错，原则上）79、因公出国人员用汇，可在出国前办理，也可在返回境内后2个月内补办。补办用汇时，只能将外汇原币划转至用汇人员账户，不得提取外币现钞。（对）80、按照外汇管理条例，境内以人民币计价结算，职工报酬应发放人民币。对符合国家规定在境内以外币计价结算职工报酬，可以在境内支付。（错，只能通过银行汇出境外，不能在境内支付）81、境外建设指中华人民共和国居民向非居民提供建设工程服务收入、居民公司从其负责建筑工程所在经济体或从第三方经济体购买货品和服务支出。（对）82、1月1日，外汇管理部门对个人外汇信息申报管理进行完善，个人年度购汇额度没有调节。（对）83、个人购汇不能用于境外买房、证券投资、购买人寿保险和投资性返还分红类等尚未开放资本项目。（对）84、电子银行渠道购汇不用填写《个人购汇申请书》。（错）85、境内机构应当按照外汇局批准账户收支范畴、账户最高金额和有效期限使用境外外汇账户，不得出租、出借、串用境外外汇账户。（对）86、银行应按照《国家外汇管理局关于发布<金融机构外汇业务数据采集规范（1.1版）>告知》（汇发〔〕22号）规定，及时报送与资本金账户、境内资产变现账户、境内再投资账户、外债专用账户、境外上市专用账户、其她类型资本项目账户、结汇待支付账户关于账户、跨境收支、境内划转、账户内结售汇等信息。（对）87、境外个人转让境内商品房所得资金购付汇须经外汇局核准方能办理资金汇出。（错）88、境外汇入保证金专用账户和境内划入保证金专用账户内外汇资金可以结汇使用。（错）89、公司在外汇局办理完境外放款额度登记后，银行可依照公司申请和《业务登记凭证》直接办理境外放款专用账户开户。开户后，银行可直接为公司办理购汇入账及外汇资金境内划转业务。（对）90、境内居民个人在办理个人特殊目公司外汇登记业务时，须凭合法身份证件（居民身份证件或护照等）办理，境外永久居留证明等不能作为业务办理根据。（对）单选题：120、境内公司预收、预付人民币资金超过合同金额（），银行应当将合同基本要素报送人民币跨境收付信息管理系统。A.20%B.25%C.30%D.40%答案：B121、具备个人人民币业务经营资格内地银行接受经由香港人民币业务清算行汇入收款人与汇款人同名香港居民个人人民币汇款最高限额为（）元。A.50000B.60000C.70000D.80000答案：D122、从1月1日起，中华人民共和国公民出入境、外国人入出境每人每次携带人民币限额为（）元。A.15000B.16000C.18000D.0答案：D123、至货品出口后（）天时，公司仍未将人民币货款收回境内，应当在（）个工作日内向人民币跨境收付信息管理系统报送该笔货品有关信息。()A.2105B.2155C.2705D.30010答案：A124、人民银行勉励外汇指定银行在柜台加挂人民币兑各种货币汇价。人民币兑非美元货币现汇和现钞挂牌买卖价差幅度为（）。A.3%B.5%C.10%D.没有限制答案：D125、除支付工资以及公司用作差旅费、零星采购、零星开支等用途备用金等以外，外商投资公司人民币资本金专用存款账户和人民币境外借款普通存款账户资金不可划转至（）。A.境内同名人民币存款账户B.境内同名外币存款账户C.境外同名人民币存款账户D.境外同名外币存款账户答案：A126、外商投资公司（）人民币资金可以偿还国内外贷款。A.人民币资本金专用存款账户B.人民币境外借款普通存款账户C.人民币资本金专用存款账户和人民币境外借款普通存款账户D.人民币资本金专用存款账户或人民币境外借款普通存款账户答案：C127、所有人民币境外放款资金必要通过（）账户汇出境外。A.公司普通结算B.人民币境外放款业务专用C.银行贷款专户D.公司基本结算答案：B128、银行办理境外项目人民币贷款业务时，经办银行应当于境外项目人民币贷款合同签约后（）个工作日内，向所在地人民银行分支机构提交贷款合同副本。A.3B.5C.10D.15答案：D129、外商投资公司资本金专用存款账户内人民币资金可以转存为（）存款。A.1年以内（含1年）B.2年以内（含2年）C.3年以内（含3年）D.任何时间期段答案：A130、全国外汇市场自律机制是什么时间成立？A、6月24日B、9月12日C、3月12日C、8月24日答案：A131、全国外汇市场自律机制牵头单位是谁？A、外汇管理局B、中华人民共和国银行C、工商银行D、人民银行答案：B134、《境外汇款申请书》中“汇款币种”是指（）A、客户账户币种B、汇款人申请汇出币种C、美元或人民币D、持有现钞币种答案：B135、《对外付款/承兑告知书》中“实际付款金额”（）A、等于“付款金额”B、不大于“付款金额”C、不不大于“付款金额”D、等于或不大于“付款金额”答案：D136、如下哪个申报主体属于中华人民共和国居民（）A、在华国际组织B、驻华使领馆C、国际组织驻华机构D、境内外商投资公司答案：D137、保税