会计公式整理(仅供参考)

报表中常用格式资产负债表 期末： QM(“XXXX”,月)利润表 发生： FS(XXXX,月,”借/贷”,,年)【特殊的】营业外收入/支出：科目代码也要加双引号(英文格式)FS(“XXXX”,月,”借/贷”,,年)货币资金表 期初： QC(“XXXX”,月) 期末： QM(“XXXX”,月)[以下公式仅供参考]资产负债表公式1、货币资金期末数（B4）QM("1001",月)+QM("1002",月)+QM("1012",月)库存现金银行存款其他货币资金2、应收帐款期末数（B5）QM("1122",月)应收账款3、其他应收款期末数（B6）QM("1221",月)其他应收款4、存货期末数（B7）QM("1403",月)+QM("1405",月)+QM("5001",月)原材料库存商品生产成本6、固定资产期末数（B8）QM("1601",月)固定资产7、减：累计折旧期末数（B9）QM("1602",月)累计折旧8、固定资产净值期末数（B10）=B8—B9QM("1601",月)-QM("1602",月)固定资产累计折旧9、无形资产期末数（B11）QM("1701",月)无形资产10、资产合计期末数（B12）11、短期借款期末数（D4）QM("2001",月)短期借款12、应付账款期末数（D5）QM("2202",月)存入保证金13、应交税费期末数（D6）QM("2221",月)应交税费14、应付利息期末数（D7）QM("2231",月)应付利息15、负债合计期末数（D8）QM("2001",月)+QM("2202",月)+QM("2221",月)+QM("2231",月)短期借款存入保证金 应交税费应付利息16、实收资本期末数（D9）QM("4001",月)实收资本17、未分配利润期末数（D10）QM("4103",月)+QM("4104",月)本年利润利润分配18、所有者权益合计期末数（D11）=D9+D10QM("4001",月)+QM("4103",月)+QM("4104",月)实收资本本年利润利润分配19、权益合计期末数（D12）利润表公式1、一、营业收入本月数（C4）fs(6001,月,"贷",,年)+fs(6051,月,"贷",,年)主营业务收入其他业务收入2、减：营业成本本月数（C5）fs(6401,月,"借",,年)+fs(6402,月,"借",,年)主营业务成本其他业务成本3、营业税金及附加本月数（C6）fs(6403,月,"借",,年)营业税金及附加4、销售费用本月数（C7）fs(6601,月,"借",,年)销售费用5、管理费用本月数（C8）fs(6602,月,"借",,年)管理费用6、财务费用本月数（C9）fs(6603,月,"借",,年)财务费用7、二、营业利润本月数（C10）=C4-C5-C6-C7-C8-C9fs(6001,月,"贷",,年)+fs(6051,月,"贷",,年)-fs(6401,月,"借",,年)-fs(6402,月,"借",,年)-fs(6403,月,"借",,年)-fs(6601,月,"借",,年)-fs(6602,月,"借",,年)-fs(6603,月,"借",,年)8、加：营业外收入本月数（C11）FS("6301",月,"贷",,年)营业外收入9、减：营业外支出本月数（C12）FS("6711",月,"借",,年)营业外支出10、三、利润总额本月数（C13）=c10+c11-c12fs(6001,月,"贷",,年)+fs(6051,月,"贷",,年)-fs(6401,月,"借",,年)-fs(6402,月,"借",,年)-fs(6403,月,"借",,年)-fs(6601,月,"借",,年)-fs(6602,月,"借",,年)-fs(6603,月,"借",,年)-FS("6301",月,"贷",,年)-FS("6711",月,"借",,年)11、减：所得税费用本月数（C14）fs(6801,月,"借",,年)所得税费用12、四、净利润本月数（C15）=C13-C14fs(6001,月,"贷",,年)+fs(6051,月,"贷",,年)-fs(6401,月,"借",,年)-fs(6402,月,"借",,年)-fs(6403,月,"借",,年)-fs(6601,月,"借",,年)-fs(6602,月,"借",,年)-fs(6603,月,"借",,年)-FS("6301",月,"贷",,年)-FS("6711",月,"借",,年)-fs(6801,月,"借",,年)货币资金表公式1、库存现金期初数（C4）QC("1001",月)库存现金2、银行存款期初数（C5）QC("1002",月)银行存款3、合计期初数（C6）=C4+C5QC("1001",