【我国中小企业融资难问题浅论5600字（论文）】

我国中小企业融资难问题浅析目录一、什么是中小企业？…………………2二、我国中小企业融资现状分析………2三、我国中小企业融资渠道分析………31、商业银行与非银行金融机构的信贷………………32、股权融资……………43、债券融资……………44、非正式融资…………5四、改善中小企业融资状况的措施……5(一)提高中小企业自身的综合素质……51、不断优化产业结构优化……………52、建立规范的财务管理制度…………63、进行优质资产盘点，明确产权……64、提升诚信水平，赢得良好信誉……6全面的政府服务和支持体系……61、完善金融基础设施…………………62、建设中小企业征信系统……………7政府再担保模式……………………7村镇银行、社区银行等新型金融机构融资支持…85、创新金融模式………8参考文献…………………9我国中小企业融资难问题浅析摘要：中小企业融资难是我国大多数中小企业发展的一大障碍，这在一定程度上也阻碍了国民经济的发展。本文从中小企业融资情况、融资渠道，以及融资环境等角度对我国中小企业的融资现状进行分析，探究中小企业融资瓶颈产生的原因，归纳总结国内外中小企业融资的先进模式，以期为中小企业融资难问题寻求解决之道。关键词：中小企业融资难融资渠道措施一、什么是中小企业？中小企业，又称中小型企业或中小企，它是指与所处行业的大企业相比在人员规模、资产规模与经营规模上都比较小的经济单位。此类企业通常可由单个人或少数人提供资金组成，其雇用人数与营业额皆不大，因此在经营上多半是由业主直接管理，受外界干涉较少。中小企业是实施大众创业、万众创新的重要载体，在增加就业、促进经济增长、科技创新与社会和谐稳定等方面具有不可替代的作用，对国民经济和社会发展具有重要的战略意义，正逐步成为发展社会生产力的主力军。二、我国中小企业融资现状分析博鳌亚洲论坛在2013年年会上发布的《小微企业融资发展报告》表明，超过62.1%的小微企业无法获得任何形式的贷款，完全依靠企业自有资金和留存收益经营发展；且剩余的37.9%的可获得贷款企业中，超过80%的企业在最近一年仅有不到两次的贷款经历，而获得5次以上贷款的企业仅占3.7%。近年的两会中，李克强总理在总结《政府工作报告》里也提到中小微企业仍是目前最大的金融弱势群体。中国中小企业协会副秘书长马斌就曾在“破解中小微企业融资难”会议上介绍到中小微企业占全国企业总数的99%，就业上提供了80%的就业问题。而我国企业直接融资仅占20%，间接融资占了80%，其中中小微企业的直接融资渠道不到5%，其余的95%都是用的企业自有资金。目前小型企业还面临着融资贵的问题，贷款综合成本大概是13%到15%。随着中国经济进入新常态，经济发展在速度、结构、动力上呈现新特征，大中型企业普遍存在去产能、去库存压力，中小企业由于在经济形态、扩大就业、培育地方特色产业、促进创新、繁荣市场、提升城市竞争力等方面发挥的作用日益彰显,其发展问题也受到广泛关注。尽管各方为促进中小企业发展做了大量工作，国家先后出台了一系列扶持中小企业创新发展的政策措施，比如加大财税优惠，努力营造有利于中小企业发展的良好环境，加快中小企业技术进步和结构调整等等。但由于中小企业先天不足等原因，其发展过程中仍存在资金和人才不足、发展环境不良等问题。三、我国中小企业融资渠道分析1、商业银行与非银行金融机构的信贷一直以来，银行在我国金融体系中占据着主导地位，社会总体融资环境决定了企业的融资模式，目前我国企业发展所需的外部资金主要来自于银行的信贷支持。相比大型企业，中小企业由于自身规模以及实力限制，其参与直接融资更为困难，寻求银行贷款更是首选的融资渠道。根据《中国中小企业年鉴（2013）》的统计数据，全国规模以上工业的中小企业的总资产为38.9万亿元，而全国主要金融机构、主要农村金融机构、城市信用社和外资银行用于中小企业的贷款余额仅为11.58万亿元，中小企业从间接融资获得资金之困难可见一斑。中小企业面临巨大的资金缺口的一个关键原因是银行贷款“好看难吃”，大部分中小企业很难从银行获得贷款。目前，虽然很多商业银行开始重视中小企业贷款并陆续推出针对中小企业融资特点的创新产品，如广发银行的“好融通”、“快融通”、“市场贷”等，但是中小企业在实际贷款过程中仍然困难重重。小微企业向银行贷款时所遇到的常见问题，其中“贷款到位时间长”和“不能提供足够的抵押或担保物”是最严重的问题。导致这些问题的关键原因是商业银行难以在短时间内了解企业的真实情况。故不敢提供无抵押、无担保的信用贷款，为了控制信用风险，银行要求中小企业提供充足的抵押担保，且会大幅提高贷款利率以补偿信用风险，过高的借贷成本使得中小企业对银行贷款望而生畏。2、股权融资近年来，中小企业股权融资有了一定的发展。据统计，截至2014年10月，创业板和中小板上市公司分别达到400和726家，总市值为23,022.32亿元和51,099.05亿元。然而，国内中小企业总数众多，股权融资惠及的仅仅是其中的极少部分。表2.1给出了2014年中小板和创业板的上市企业情况，1月到9月仅有22家企业在中小板上市，35家在创业板上市，募集到的资金总额分别为717819万元和899604万元，相对于中小企业的巨额资金缺口来说十分有限。由于上市门槛过高，绝大多数的中小企业基本上被排斥在上市融资的门槛之外，新三板因为交易过于冷清也难以发挥作用。短期内，股权融资不会成为绝大多数中小企业获得资金的主要渠道。3、债券融资近几年来，我国债券市场特别是信用债券市场的发展为缓解中小企业融资困境问题提供了新途径，通过债券市场自发推动的产品创新，以及各类市场主体、地方政府部门的推动，我国中小企业正逐步将自己的融资需求与债券市场的产品特点相衔接。近年来，信用债券已由单一的企业债发展到短期融资券、中期票据、公司债、中小企业集合债、中小企业短期融资券、中小企业集合票据、区域集优债、资产支持票据和私募债等多种产品。但是，这些债务类融资工具目前大都处于试点阶段，融资规模较小，能否大范围地解决中小企业的融资问题还有待时间的检验。2014我国债券市场的月均发行规模在3200亿左右，主要集中于短期融资券、企业债券以及中期票据，2014年累计占比分别达到48.9%、24.7%和23%，而中小企业私募债券仅仅占到市场发行总额的0.14%。总体来看，由于中国债券市场发展还处于初级阶段，其规模远远比不上商业银行的信贷规模，总体规模不大等问题依旧制约着债券市场的发展。4、非正式融资由于中小企业难以通过正规融资渠道获得足够的经营资金，这就为非正式融资渠道的形成创造了条件。非正式融资主要包括亲友借贷、职工内部集资、民间借贷以及互联网借贷等形式，然而这些借贷方式的成本较高，也为企业后期的发展埋下了潜在的危险。近年发生的浙江吴英案，以及山东的于欢案都是由于民间借贷而产生的较为严重的事件，同时也对社会造成了较大的影响。四、改善中小企业融资状况的措施要解决中小企业的融资难问题要从中小企业自身和外部环境两个方面入手，通过一系列多方面的措施相互结合。(一)提高中小企业自身的综合素质1、中小企业要不断进行产业结构优化升级，增强自身的综合实力。要尽快建立先进的管理制度和科学的管理方式，通过引进高素质的管理人才，学习先进管理经验等方法，增强自身管理的规范性。另外，要抓住时机，适时地进行产业结构优化升级，引进国外的高新技术，尤其注意引进那些我国重点支持的科技含量高、环境污染小的技术，掌握行业的核心知识产权，以增强自身的核心竞争力。2、中小企业要建立规范的财务管理制度，吸引专业的财务管理人员加入，规范财务处理步骤，一定要做到账实、账账相符，不做假账，让账目切实反映自身的实际经营管理水平。另外还要编制规范的资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，提高资金利用效率，增强信息的透明度。3、中小企业要进行优质资产盘点，明确其产权。另外，还要与行业中竞争力强的大公司联合发展，或者成为其长期的战略合作伙伴，这有利于中小企业学习其先进的管理经验和技术，利用大公司的知名度扩大其自身的市场份额。这样在中小企业进行融资时更容易获得联合公司的资金支持，或者为其银行贷款进行担保。4、中小企业要提升自身的诚信水平，赢得良好信誉。信用是中小企业在自身发展过程中的无形资产，是中小企业的一笔无形财富。中小企业在平常的业务中要注意强化信用意识，坚决不拖欠，对于呆账坏账要想尽一切办法进行解决。这样在进行融资过程中才更容易得到债权方的信任。(二)全面的政府服务和支持体系政府服务和支持中小企业主要体现在建立全面的中小企业服务机构体系和建立合理的风险管理和补偿机制两个方面，从而提高金融机构的贷款意愿。虽然现在我国已经颁布了不少关于中小企业融资的法律，比如《中小企业促进法》、《担保法》、《公司法》，但是相对复杂的中小企业内部情况以及中小企业融资市场，这些法律是远远不够的。政府应立足我国实际，借鉴国内外促进中小企业融资的先进经验，建立健全适合我国中小企业融资的法律法规，以规范中小企业的融资行为。1、完善金融基础设施中小企业融资难的一个重要原因就是企业和商业银行之间存在严重的信息不对称问题，金融机构难以了解中小企业的真实情况。短时期内，较大程度的提高中小企业的资信状况是不现实的，但是可以从信用担保体系、征信系统以及创新融资技术等方面建设完善的金融基础设施，提高中小企业融资的可获得性。首先，完善的信用担保体系能够有效地降低金融机构对中小企业的不信任程度。日本是担保体系建设较为完善的国家之一，其担保体系由中小企业贷款担保机构和保险机构共同组成，主要包括信用保证协会、中小企业信用保险金库、商工会和商工会议所等。这样的担保体系具有以下几个特点：一是政府在中小企业担保体系中处于主导地位，担保资金来源于政府投入、金融机构捐助和公共资金导入；二是普遍建立了分散和规避风险的机制，一般担保机构根据贷款规模和期限进行一定比例的担保，在金融机构和担保机构之间分散风险；三是拥有健全的中小企业信用担保法律制度，使得担保行为有法可依；四是担保机构专业化发展，包括对多元化的担保对象制定不同的担保计划等。2、建设中小企业征信系统建设中小企业征信系统，包括私营征信机构和专门征信机构等。目前我国只有央行征信系统，主要服务于各大银行，而涉及中小企业贷款的金融机构难以接入该系统，且系统内信息可靠度不高，从而使小微金融机构无法了解企业的真实风险状。3、政府再担保模式信用再担保制度是国内在借鉴美国、加拿大以及日本担保体系建设经验，以及借鉴再保险、再贷款等金融模式的基础上提出的制度创新。信用再担保是指特定的再担保机构为各类担保机构提供保证行为，但不与担保机构的被担保人发生联系，也不收取任何费用，其核心是通过分担金融风险来间接解决中小企业等弱势群体的融资难问题。4、村镇银行、社区银行等新型金融机构融资支持村镇银行是指为当地农户或者企业提供金融服务的银行机构。截至2013年末，全国共组建村镇银行1071家，其中开业987家，筹建84家，遍及全国31个省份，覆盖1083县（市），占县（市）总数的57.6%。村镇银行具有机制灵活、决策快等小法人优势，在经营范围上功能齐全，主要服务对象为本地中小企业、微型企业以及经营规模较大的农户。社区银行是指相对于大型商业银行存在的、小规模的、自主经营的、主要服务于周边中小企业和个人客户的商业银行。推广社区银行是缓解中小企业信贷难的重要措施，类似小型商业银行的社区银行在规模上与中小企业相匹配，也与中小企业存在共存共荣的关系。同时，社区银行更为熟悉中小企业，有能力突破信息不对称问题，能够良好地控制中小企业信贷风险。5、创新金融模式创新金融模式，也是国外解决中小企业融资难题的重要方式。韩国中小企业信用评分系统主要是根据贷款申请企业和企业主的信用记录和相关信息，由计算机统计模型软件进行自动评分，根据评分决定是否发放贷款，评分依据的信息很广泛，包括对象企业的收入、资产等财务项目，也包括企业主的住房情况、婚姻状况、历史信用记录等非财务信息。孟加拉格莱珉银行的小组联保模式则一般由5个左右情况相近、彼此熟悉且信任的中小企业或个人组成一个小组，联保成员之间对相互的债务承担连带赔偿责任，小组成员间有义务互相督促按时偿还债务，如有人不能偿还，其他成员则要代替其还款，否则整个小组将受到惩罚。随着我国社会主义市场经济体系越来越完善，中小企业在我国经济中的作用也越来越多的体现出来。中小企业融资难问题的解决绝不是一朝一夕的事情，也不是单方面就能解决的事情。要想真正解决中小企业的融资难问题，需要政府、企业和银行的通力合作，互相配合。尽管我国中小企业还存在诸多问题，相信只要我们端正态度，