JTAN05-FICO-业务蓝图-流程说明（3.1.3.7.5.1）商业票据收款流程-20130507V1.00

陕煤物资采供管理信息化平台项目物资集团&天大天科陕煤物资采供管理信息化平台项目业务蓝图流程说明文档3.1.3.7.5.1商业票据收款流程2013年05月目录1 序言 42 流程图中的符号说明 43 业务蓝图流程说明 53.1 本流程综述 53.1.1 综述 53.1.2 名词及概念说明 53.2 流程图 63.3 流程说明 63.4 详细设计 83.5 权限设计 93.6 相关报表汇总 93.7 本流程中需要通过二次开发定制的功能点 93.8 本流程中与其他流程的接口 93.9 本流程中SAP系统与其他系统的接口 103.10 本流程中相关的SAP数据转换点 10作者作者联系方式崔秀订日期文档版本修订描述修订者审批审批日期审批版本审批人角色审批人物资集团&天大天科=37/numpages10序言本流程主要于用陕西煤业化工物资集团有限公司（以下简称物资集团）及陕西煤业物资有限责任公司（以下简称煤业物资）本部及所属的各分子公司货款回收时,收到商业票据的业务。流程图中的符号说明图例节点名称使用要求开始/结束每个流程只能有一开始节点。判断通过判断点，可以根据不同的判断结果，引导至多个不同的后续节点。系统外的重要工作系统外的重要工作。并非是所有系统外的工作都要在本项目的流程图中描绘，只有重要的才会描绘。系统外单据系统外的单据，在系统外产生的单据SAP系统内的所有工作在SAP系统内进行的操作。SAP系统内判断在SAP系统内进行的判断。SAP系统打印出的单据由SAP系统打印出的单据。单据不能单独使用，即单据必须和节点结合出现。链接下一页链接下一页流程图引用其他流程其他系统的引用标志。业务蓝图流程说明本流程综述综述本流程主要描述销售货物后收到商业汇票的业务。销售货物后与客户达成一致，同意以商业汇票清理应收帐款，通知出纳接收商业票据；出纳收到商业票据时应仔细审核票据的真实性、合法性，防止以假乱真，审核无误后造册登记，主要对商业票据的票号、出票人、出票银行、金额、出票日期、到期日期、收票单位做详细登记，并将商业票据与上手背书复印件交给往来会计作帐务处理；往来会计依据票据复印件做应收帐款清账的业务处理，并及时将凭证传递给总帐会计审核；总帐会计首先审核业务的真实性、合法性，其次对凭证的金额、科目、附件等进行审核，审核不通过退回往来核算岗进行凭证冲销，审核通过后票据入库。票据支付主要有贴现、到期承兑、票据背书转让；票据贴现时出纳根据贴现通知办理贴现手续，将回单传递往来帐会计进行帐务处理；票据到期承兑，出纳应于票据到期日前往银行办理承兑手续，将回单传递往来帐会计进行帐务处理；票据背书转让应按照承兑汇票支付背书流程办理。名词及概念说明应收帐款清账：与客户相关的每一笔应收帐款均进行未清项管理，客户付款时可以选择针对哪一笔发票付款，系统会自动标记所付款项对应的发票会计凭证编号。应收帐款帐龄：每一笔客户的应收帐款均可以根据支付条款自动计算其账龄，系统提供标准的帐龄分析报表，可以自由定义分析时间段，对已到期及未到期的客户应收帐款进行分析。特别总帐标识：用来标识明细分类账中的特殊业务。如客户的应收账款、应收票据及预收账款虽然对应于不同的总帐科目，但在对交易进行记录时，无须区别该交易所对应的总帐科目，仍是使用客户账号进行记帐，只是注明该业务对应的特别总帐标识即可，如不输入任何标识，代表一笔正常的客户应收帐款，如输入标识W,代表客户的应收票据。流程图流程说明节点号节点描述详细说明(输入、处理、输出)事务代码部门岗位单据SAP单据10收到客户经审批同意的汇票申请处理：与客户达成一致以商业票据清理应收帐款输出：客户的商业票据本部及各分子公司财务业务部门销售人员20出纳收到客户应收票据输入：客户商业票据处理：出纳接收到商业票据输出：商业票据本部及各分子公司财务资产部出纳30出纳票据登记并验证核实输入：商业票据处理：出纳核实商业票据并造册登记输出：出纳审核过的商业票据本部及各分子公司财务资产部出纳40往来核算岗帐务处理输入：出纳审核过的商业票据处理：往来核算岗做应收帐款清帐处理，并做应收帐款帐龄检查输出：清帐生成的财务凭证F-30本部及各分子公司财务资产部往来核算岗承兑汇票复印件50总帐会计进行审核输入：清帐生成的财务凭证处理：总帐会计审核凭证输出:审核通过的财务凭证，不正确进入步骤60本部及各分子公司财务资产部总帐会计60往来核算岗冲销凭证输入：审核不通过的财务凭证处理：往来核算岗冲销不正确的会计凭证输出：冲销的财务凭证FBRA/FB08本部及各分子公司财务资产部往来核算岗70出纳根据业务内容处理票据输入：审核正确的清帐凭证处理：出纳根据不同的业务内容处理票据输出：票据支付方式本部及各分子公司财务资产部出纳付款凭证、商业汇票、贴现通知80出纳到银行办理到期承兑手续输入：到期的商业票据处理：到银行办理到期承兑业务输出：银行回单本部及各分子公司财务资产部出纳90往来核算岗做帐务处理输入：贴现或者承兑的银行回单处理：做收款帐务处理输出：收款清帐的财务凭证F-30/F-28本部及各分子公司财务资产部往来核算岗、100出纳根据贴现通知书办理贴现手续输入：商业票据处理：到银行办理商业汇票贴现业务输出：贴现银行回单本部及各分子公司财务资产部出纳详细设计详细设计<流程关键条件、控制点及依据>1、检查应收帐款辅助帐、明细帐，确保应收帐款与收到商业票据的单位等信息相符。2、出纳收到商业票据应认真核查其真伪及内容。支付商业票据时辅助核算必须一致。4、清帐凭证是生成后，不能更改主要信息，只能冲销凭证后，重新清帐。5、对于已清项的凭证，要冲销时需要对该凭证进行重置才能冲销，不能直接使用FB08冲销。6、应收票据在SAP系统中通过特别总账标识实现。<系统内表单>无<其他>无权限设计权限编号角色/职位主要职责用户分配SAP功能活动备注相关报表汇总报表模块报表编号报表名称报表提供者是否使用SAP打印本流程中需要通过二次开发定制的功能点节点编号节点描述功能点方式功能点描述本流程中与其他流程的接口接口节点编号接口节点描述接口模块接口流程编号接口流程名称05确认应收账款和销售收入SD3.1.1.3.3.1销售开票流程75承兑汇票转让支付方式FI3.1.3.7.3.1承兑汇票背书支付流程本流程中SAP系统与其他系统的接口接口节点编号接口节点描述接口系统名