组织环境（内外部因素）与风险管理过程环境（内外部因素）描述对应说明表(雷泽佳编制2024)

组织环境（内外部因素）与风险管理过程环境（内外部因素）描述对应说明表风险类别管理领域风险初始信息类别组织环境（内外部因素）描述说明风险管理过程环境（内外部因素）描述说明战略风险宏观经济与产业政策管理国内外宏观经济政策以及经济运行情况、本行业状况、国家产业政策当前国内外宏观经济政策稳定，经济运行情况良好，本行业处于增长期，国家产业政策有利于组织发展。风险管理过程中需密切关注宏观经济政策、经济运行情况和行业状况的变化，及时调整组织战略以适应新的市场环境和政策导向。创新与技术管理科技进步、技术创新的有关内容行业内科技进步迅速，技术创新不断涌现，组织需要加大研发投入以保持竞争力。风险管理过程中要重视科技进步和技术创新对组织战略的影响，积极跟踪新技术、新工艺的发展趋势，并考虑将其纳入组织战略规划中。市场需求管理市场对本组织产品或服务的需求市场对组织产品或服务的需求持续增长，但竞争也日益激烈，组织需要不断创新以满足市场需求。风险管理过程中要密切关注市场需求的变化和竞争态势，及时调整产品策略和市场策略，确保组织产品或服务始终符合市场需求。战略合作与伙伴关系管理与组织战略合作伙伴的关系，未来寻求战略合作伙伴的可能性组织与现有战略合作伙伴关系稳定，合作效果良好，未来也有寻求新战略合作伙伴的计划和可能性。风险管理过程中要重视与战略合作伙伴的关系维护和发展，同时积极寻找新的合作机会和伙伴，以提升组织整体竞争力。供应链与竞争情报管理本组织主要客户、供应商及竞争对手的有关情况组织主要客户群体稳定，供应商合作良好，竞争对手实力较强但市场份额分散。风险管理过程中要密切关注主要客户、供应商和竞争对手的动态变化，及时调整合作策略和市场策略，确保组织在市场竞争中保持领先地位。竞争分析与战略管理与主要竞争对手相比，本组织实力与差距与主要竞争对手相比，组织在某些方面具有优势，但在其他方面仍存在差距和不足。风险管理过程中要客观评估组织实力与竞争对手的差距，明确自身的优势和劣势所在，并制定针对性的提升策略以缩小差距。战略规划与投融资管理本组织发展战略和规划、投融资计划、年度经营目标、经营战略，以及编制这些战略、规划、计划、目标的有关依据组织已制定明确的发展战略和规划、投融资计划以及年度经营目标等，这些决策均基于充分的市场调研和内部资源评估。风险管理过程中要确保组织战略和规划的制定过程充分考虑风险因素，对投融资计划和年度经营目标进行风险评估和合理调整，确保组织稳健发展。投融资风险与流程管理本组织对外投融资流程中曾发生或易发生错误的业务流程或环节组织在过去的对外投融资流程中曾出现过决策失误、尽职调查不足等问题，导致部分投资未达到预期效果。风险管理过程中要加强对对外投融资流程的监督和控制，完善决策机制和尽职调查程序，降低投融资风险并提高投资回报率。财务风险负债与偿债管理负债、或有负债、负债率、偿债能力组织当前有一定的负债和或有负债，负债率处于行业平均水平，偿债能力相对稳定。风险管理过程中需定期评估组织的负债状况和偿债能力，确保负债水平在可控范围内，并制定应对策略以应对潜在的偿债风险。现金流与资金管理现金流、应收账款及其占销售收入的比重、资金周转率组织现金流状况良好，应收账款占销售收入的比重适中，资金周转率处于行业较高水平。风险管理过程中需密切关注现金流状况和应收账款的变化，确保组织资金运作的高效和安全，及时发现并解决潜在的资金问题。存货与应付账款管理产品存货及其占销售成本的比重、应付账款及其占购货额的比重组织产品存货适中，占销售成本的比重合理；应付账款占购货额的比重也处于正常水平。风险管理过程中要加强对存货和应付账款的管理，确保存货周转率和应付账款的支付能力符合组织经营需求，降低库存积压和资金占用风险。成本与费用管理制造成本和管理费用、财务费用、营业费用组织制造成本和管理费用、财务费用、营业费用均得到有效控制，处于行业合理水平。风险管理过程中要加强对各项费用的监控和管理，确保费用开支的合理性和必要性，提高组织成本效益和盈利能力。盈利管理盈利能力组织盈利能力较强，利润率和收益率均高于行业平均水平。风险管理过程中要持续关注组织盈利能力的变化和市场竞争态势，及时调整经营策略以确保盈利能力的稳定和提升。财务流程与风险管理成本核算、资金结算和现金管理业务中曾发生或易发生错误的业务流程或环节组织在过去的成本核算、资金结算和现金管理业务中曾出现过错误或存在潜在的错误环节。风险管理过程中要加强对这些易出错业务流程或环节的监控和改进，完善内部控制和审计机制，降低财务风险的发生概率。会计政策与国际制度协调与本组织相关的行业会计政策、会计估算、与国际会计制度的差异与调节（如退休金、递延税项等）等信息组织已充分了解并遵循与本组织相关的行业会计政策和会计估算方法，并关注与国际会计制度的差异与调节事项。风险管理过程中要确保组织财务报表的编制符合相关会计准则和法规要求，加强对会计政策和会计估算的审查和监督，确保财务信息的准确性和透明度。市场风险市场供需与价格管理产品或服务的价格及供需变化组织产品或服务的价格受市场供需关系影响，存在一定的波动性。目前市场需求稳定，但未来可能面临价格竞争和供需变化的风险。风险管理过程中需密切关注市场动态，定期分析产品或服务的价格趋势和供需变化，及时调整市场策略以应对潜在的市场风险。物资供应链管理能源、原材料、配件等物资供应的充足性、稳定性和价格变化组织所需的能源、原材料、配件等物资供应目前相对充足且稳定，但价格受国际市场影响存在一定波动。风险管理过程中要加强对物资供应链的管理和监控，确保供应的连续性和稳定性；同时关注国际市场价格变化，制定合理的采购策略以降低成本风险。客户与供应商信用管理主要客户、主要供应商的信用情况组织与主要客户和供应商建立了长期合作关系，信用状况良好，但仍需关注个别客户的付款能力和供应商的履约能力。风险管理过程中要定期对主要客户和供应商的信用状况进行评估和审查，确保合作关系的稳定性和可靠性；建立完善的收款和付款机制以降低信用风险。宏观经济与财务风险管理税收政策和利率、汇率、股票价格指数的变化组织所在地的税收政策相对稳定，但利率、汇率和股票价格指数受宏观经济影响存在一定波动。风险管理过程中要密切关注税收政策和金融市场的变化，及时调整组织财务策略以应对潜在的税收和金融风险；同时加强对外投资的风险管理，确保资产安全。竞争情报与战略管理潜在竞争者、竞争者及其主要产品、替代品情况行业内存在多个竞争者，部分潜在竞争者正在进入市场；竞争者的主要产品和替代品对组织构成一定威胁。风险管理过程中要加强对市场竞争态势的分析和监测，了解竞争者和潜在竞争者的动态和产品情况；同时加大研发投入和创新力度，提升产品竞争力和市场地位。运营风险研发与产品管理产品结构、新产品研发组织拥有多样化的产品结构，并持续进行新产品研发以满足市场需求。风险管理过程中需关注产品结构的合理性和市场需求变化，确保新产品研发与市场趋势相符，降低产品滞销和过时的风险。市场营销管理新市场开发，市场营销策略组织积极开拓新市场，制定灵活的市场营销策略，包括定价策略、销售渠道选择等。风险管理过程中要密切关注新市场开发的风险和机遇，合理调整市场营销策略以适应不同市场环境，确保销售目标的顺利实现。组织与人力资源管理组织组织效能、管理现状、组织文化组织具备高效的组织架构和良好的管理现状，注重组织文化建设以提升员工凝聚力和执行力。风险管理过程中要加强对组织架构和管理现状的评估，确保组织文化与战略目标相一致，提升组织效能和抵御风险的能力。金融风险管理期货等衍生产品业务中曾发生或易发生失误的流程和环节组织在期货等衍生产品业务中有过失误或存在潜在的失误环节。风险管理过程中需加强对衍生产品业务的监管和风险控制，完善相关流程和制度，降低操作失误和决策风险。运营风险管理质量、安全、环保、信息安全等管理组织重视质量、安全、环保和信息安全等方面的管理，但曾发生过或存在潜在的失误环节。风险管理过程中要加强对这些关键管理领域的监控和改进，确保相关制度和流程的有效执行，降低质量和安全风险。合规与道德风险管理因组织内、外部人员的道德风险致使组织遭受损失组织面临内部和外部人员的道德风险，可能导致业务控制系统失灵或遭受损失。风险管理过程中需加强内部控制和审计机制，提升员工道德意识和法律意识，降低道德风险对组织的影响。灾害与危机管理给组织造成损失的自然灾害以及除上述有关情形之外的其他纯粹风险组织可能面临自然灾害等不可控因素带来的损失风险。风险管理过程中要加强对自然灾害等纯粹风险的预防和应对措施，建立完善的应急预案和风险管理机制，降低损失风险。业务流程和信息系统监管八）对现有业务流程和信息系统操作运行情况的监管、运行评价及持续改进能力组织对现有业务流程和信息系统进行持续监管、运行评价和改进。风险管理过程中要确保业务流程和信息系统的稳定性和高效性，及时发现并解决潜在问题，提升组织的运营效率和风险应对能力。组织风险管理的现状和能力组织风险管理的现状和能力组织已建立风险管理体系并具备一定的风险管理能力，但仍需不断完善和提升。风险管理过程中要全面评估组织风险管理的现状和能力，制定针对性的提升计划，加强风险意识培训和风险管理工具的应用，提升组织整体的风险管理水平。法律风险政治与法律环境管理国内外与本组织相关的政治、法律环境组织所在地的政治稳定，法治健全，政府支持产业发展，国际贸易环境相对平稳。风险管理过程中需密切关注国内外政治、法律环境的变化，评估其对组织运营的潜在影响，如贸易壁垒、政策调整等。法规与政策遵从管理影响组织的新法律法规和政策近期国家颁布了关于环保、税收、劳工等方面的新法律法规，组织需要调整策略以符合新规定。风险管理过程中要及时跟踪新法律法规和政策的出台，评估其对组织经营的合规性影响，并制定相应的应对措施。员工道德与合规管理员工道德操守的遵从性组织建立了完善的道德规范和行为准则，员工普遍遵守，但仍有个别违规行为发生。风险管理过程中需加强员工道德操守的教育和培训，建立有效的监督机制，防止因员工违规行为而引发的法律风险。合同与协议管理本组织签订的重大协议和有关贸易合同组织与多个合作伙伴签订了长期供货协议和贸易合同，涉及金额巨大，履约情况良好。风险管理过程中要对重大协议和贸易合同进行定期审查，确保合同条款的履行，预防潜在的违约风