公司差旅费管理办法

公司差旅费管理办法一、总则为了规范差旅费管理，本着勤俭、必须、严谨的原则，结合公司的实际情况，特制定本实施细则。1、差旅费开支标准实行分项计算、包干使用、凭票报销、超支不补”的管理办法。2、各部门要严格按生产需要合理安排出差，控制出差人数和出差时间。出差地点在施工现场以外必须填报《出差申请表》，定任务、定地点、定时间，并经具有审批权限的领导审批后方可出行。实际出差天数超过计划天数的，须说明情况，经具有审批权限的领导审批。3、出差人员出差完毕后，必须逐项填制《差旅费报销单》，在一周内到财务部门报销，否则财务部门按不低于本人工资的50%扣收所借备用金，直至还清借款。出差返回后无特殊原因超过一个月仍不到财务部报销者，对所借备用金还应加收不低于银行利息的滞纳金。差旅费报销后，若所借公款有剩余，剩余部分应及时足额退回财务部门，不得以任何借拖欠公款，对不能按时交回公款的，财务部门从借款人的工资中扣回。二、交通费1、交通工具及标准公司管理人员出差，可乘火车软卧软座、动车一等座，轮船三等舱和飞机经济舱位，其他员工出差，可乘火车硬卧硬座、动车二等座、轮船三等舱位。若因特殊原因，需要乘坐飞机的，应从严控制，遵循以下原则:（1）出差路途较远或出差任务紧急的需乘飞机者，事先经过副总经理批准方可乘坐飞机经济舱，并根据具体情况选择乘坐单程或往返，否则超支费用自理。（2）因工作需要随同领导一同出差的职工，其发生的各项费用可按标准高的执行；2、出差人员无论出差途中或在出差期间，市内交通费均按每人每天30元包干使用，超支不补，节约归公。（市内交通费必须要具备符合规定的票据）。3、出差人员乘火车从晚上8时至次日晨7时之间，在火车上6小时以上，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的60%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。连续乘坐火车每满12小时，加发40元补助；夜间乘长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱），以及乘车、船押运、护送人员夜间行车在6小时以上的加发20元补助。4、出差人员乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报销。对于公司统一购买了交通意外保险的人员，航空意外保险费用不再报销。5、交通费开支范围是指批准乘坐的各种交通工具的车船票、机票、机场建设费、保险费、住宿费、市内交通费、行李费、经批准的具有合法票据的订票手续费和退票费等。三、住宿费1、住宿费开支标准（元/日）（1）常务副总经理及以上领导：实报实销。（2）副总经理总工及教授级高级职称人员：省会及经济特区260元，地级城市2元，其他160元。（3）经理助理、副总工、部门主任及公司聘的高级职称人员：省会及经济特区220元，地级城市160元，其他120元。（4）其他人员：120元。2、出差人员住宿费在出差所在地开支标准以内凭据报销，无发票或发票日期不一致的不予报销住宿费。住宿天数按以出差自然（日历）天数减去返回单位的当天计算，乘坐火车往返均在火车上过夜的，则再减去一天。因工作需要受条件限制，实际住宿费超过限额标准的，经领导批准后，可凭票据实报销。3、特殊情况下公务陪同或陪同领导出差超标住宿的，经常务副总经理审批后报销超标准部分。4、参加各种会议和学习班由主办单位统一安排住宿的，会议和学习期间的住宿费凭据实报，不执行相应的住宿包干标准。5、经常务副总经理批准陪同接待外单位重要客户的工作人员不执行相应的住宿包干标准，住宿费据实报销。6、凡到有住房或安排有宿舍并具备食宿条件的地区出差，不报销住宿费。到未分配住房或未安排宿舍不具备食宿条件的地区出差,可以凭住宿发票按规定标准报销。7、出差人员住宿费在限额内报销，超支部分自理。四、伙食补助1、工作人员的出差伙食补助费，按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天40元。2、因工作需要，经领导批准，带薪参加脱产学习、培训并在学校住宿的学员，学习时间在一个月以内（含一个月）的，按每天20元的标准发给补助；超过一个月，从第二个月起，按每天10元标准发给补助；若学校或者培训单位统一安排了食宿并收取了费用的，则学习和培训期间不再享受补助，只报销学校或培训单位收取的费用。3、外出参加会议、庆典、考察、技术指导等由接待单位免费接待的，不予发放伙食补助。4、调动的差旅费（1）职工调动工作原则上不得乘坐飞机。（2）工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费，在原工作单位（毕业学校）至新工作单位的区间按出差的有关规定执行。（3）工作人员调动工作，一般不得乘坐飞机。（4）工作人员因调动工作所发生的行李、家具等托运费，在每人每公里1元以内凭据报销，超过部分自理。以上发生的各项费用，由调入单位报销。五、探亲1、未婚人员探望父母、已婚人员探望配偶，不分职级，一律按硬席座位票价报销。男年满50岁，女满45岁的人员，若连续乘火车12小时以上，可报硬席卧铺票。乘坐轮船的，可报四等舱位（或比统舱高一级的舱位）。2、已婚职工四年一次探望父母的往返路费（乘坐标准见第二十二条），在本人岗位工资30%以内的，由职工本人自理，超过部分由单位负担。3、探亲人员返家途中需要中转的，可在规定限额内凭票报销中转地一天的住宿费。需中转的长途车，轮渡费凭据报销。但乘坐出租车的开支，由个人自理，不予报销。六、其它1、对车票日期不清、车次不明、不真实、不合法等原因造成无法审核的票据，财务人员有权拒绝报销。2、报销差旅费审批程序（1）常务副总经理本人报销差旅费时由总经理签字。（2）其他人员报销差旅费报销一律经常务副总经理签批。（3）外出参加各种会议的人员报销差旅费和与会议相关的费用时，必须持常务副总经理审批的《会议通知》、《出差申请表》、《差旅费报销单》报销相关费用。（4）外出进修和培训的人员报销差旅费和与进修培训相关的费用时，必须凭常务副总经理审批的进修、培训协议（或通知）和经过审批的《出差申请表》、《差旅费报销单》报销相关费用。（5）大中专院校的应届毕业生和从其他单位招聘录用的正式职工报到的差旅费，须凭公司人力资源部门签发的通知及项目常务副总经理审批的《差旅费报销单》报销差旅费用。（6）职工因工负伤报销治病路费时，质量安全部出具证明，按相应标准报销差旅费。（7）职工报销探亲路费，凭签批的《