商法通论课件

商法通论

第一节商法概述一、商的概念现代商法中商事的范围大致可以分为以下四种：直接媒介财货交易以及传统上被纳入基本商事活动的“固有商”。间接以媒介货物交易为目的的营业活动。虽不具有直接或间接媒介货物交易之行为目的，但其行为性质与“固有商”和“辅助商”有密切联系或者为其提供商业条件的营业活动。仅与“辅助商”或第三种商有牵连关系的营业活动。第一节商法概述二、商法的概念（一）英美法系的商法概念——CommercialLaw，BusinessLaw，MercantileLaw和LawMerchan（二）大陆法系的商法概念（三）我国的商法概念第一节商法概述三、商法的分类（一）古代商法、中世纪商法、近代商法和现代商法（二）英美法系商法和大陆法系商法（三）形式商法和实质商法（四）广义商法和狭义商法第一节商法概述四、商法的调整对象——商事关系按照我国学者的观点，商事关系具有下列特点：（一）商事关系是发生在平等商事主体之间的社会经济关系（二）商事关系是商事主体基于营利目的而建立的第一节商法概述五、商法与其他部门法的关系（一）商法与民法的关系1.民法的一般适用和补充适用2.商法的适用优先于民法3.商法的效力优于民法（二）商法与经济法的关系第一，商法和经济法分离说。第二，商法和经济法合一说。第三，经济法为促成民商合一而代替商法的总名称的法。第一节商法概述（三）商法与劳动法的关系其一，商法与劳动法的关系是一般法与特别法的关系。其二，西方许多国家的法律把企业所有人与企业管理人的关系作为委任关系，而把企业所有人与工人的关系作为雇佣关系。其三,商法和劳动法交错适用的状况。（四）商法与国际法的关系第二节商法的历史发展一、古代商法二、中世纪的商法三、近代商法四、现代商法第二节商法的历史发展五、商法产生的原因及现代商法的发展趋势（一）商法产生的原因1.商法的产生是商品经济进一步发展的内在要求2.商法的产生是国家推行重商主义政策的结果（二）现代商法的发展趋势1.动态化的趋向2.大陆法系和英美法系的相互渗透3.国际化与统一的趋向4.商务电子化的趋向第三节商法的基本特点与原则一、商法的基本特点（一）商法兼具公法和私法的特性，是公、私法结合的法，但其本质仍为私法（二）商法以促进和保护商事交易中的利益实现为主旨，具有营利性（三）商法适应商事交易现代化、科技化的要求，具有较强的技术性（四）商法适应商事交易国际化的要求，具有国际性（五）组织法与行为法相结合第三节商法的基本特点与原则二、商法的原则（一）依法自由行使权利原则（二）商事主体意思自治原则（三）诚实信用原则1.商法中诚实信用原则的概念2.诚实信用原则对商事主体的约束功能3.诚实信用原则解释、评价、补充法律行为的功能4.诚实信用原则填补法律和合同漏洞的功能第三节商法的基本特点与原则（四）合法原则（五）尊重公序良俗原则（六）鼓励交易原则（七）保障交易便捷原则1.交易简便性2.短期时效主义（八）维护交易安全原则1.强制主义2.公示主义3.外观主义4.严格责任主义第四节民商合一的理论基础一、民商合一与民商分立的主要观点二、对民商合一与民商分立主要观点的评析三、民商合一与民商分立对于现代民商立法的影响四、构建和谐的民商合一法律体系在民商立法和法律适用中应处理好如下方面三个关系：第一，在立法文件的制定上，要采取制定民法典的同时在民法典之外另订商事法规的办法。第二，在立法内容上，民法典规范一般的商品经济活动，商事法规规范具体的商品经济活动。第三，在法律适用效力上，商事法规有优先于民法适用的效力。第五节商法思维与学习方法一、什么是商法思维？【案例】“美国特拉华州南方铜业股东派生诉讼案”第五节商法思维与学习方法二、如何形成商法的思维？（一）建立以商人为视角的法律风险思维【案例】“上海日腾投资管理公司与上海亨井联接件公司买卖合同纠纷上诉案”（二）深刻理解商法意思自治原则并灵活运用【案例1】某人身保险合同效力案【案例2】“中国对赌协议第一案”——海富投资诉世恒有色、香港迪亚（三）明确鼓励交易为核心的商事立法原则第五节商法思维与学习方法三、商法学习的基本方法（一）扎实的民法学理论基础（二）在实践中学习商法并融会贯通（三）广泛了解其他学科的基础知识（四）了解国际商事立法条约以及国际商事规则和惯例深度阅读范健，王建文.商法的价值，源流及本体.北京：中国人民大学出版社，2007：上篇—商法价值论范健，王建文.商法基础理论专题研究.北京：高等教育出版社，2005：第四章——商法的独立性。赵万一.论民商法价值取向的异同及其对我国民商立法的影响.法学论坛，2003（6）雷兴虎.略论我国商法的基本原则.中外法学，1999（4）刘凯湘.论商法的性质、依据与特征.现代法学，1997（5）思考与练习商法的基本概念与特征是什么?什么是商事关系？它有哪些特点？简述保障交易便捷原则。评述维护交易安全原则。试述诚实信用原则在商法中的功能。简述商法与民法的关系。现代商法有哪些发展趋势？结合我国商法的具体实践，评析商事立法所体现出的独特的商法思维。第二章商事主体常考知识点经营企业个体工商户个人独资企业商事合伙有限合伙特殊的普通合伙商事公司第一节概述一、商事主体的概念商事主体，指具有商事权利能力，依法独立享有商事权利和承担商事义务的个人和组织。二、商事主体的分类三、企业与商事主体第二节商事个人商事个人，又称商个人、商自然人、个人营业，是指具有商事权利能力和商事行为能力，独立从事商行为，依法承担商法上的权利和义务的自然人。一、个体工商户（一）设立和登记第二节商事个人（二）商事权利和商事义务1.商事权利2.商事义务（三）债务承担第二节商事个人二、农村承包经营户农村承包经营户是在法律允许的范围内，按照承包合同的规定从事商品经营的农村集体经济组织的成员。三、独资企业

独资企业（独资私营企业）是商事个人进行经营的企业形式。第二节商事个人三、独资企业

独资企业（独资私营企业）是商事个人进行经营的企业形式。《个人独资企业法》及相关规章规定：（一）个人独资企业的设立与变更（二）商事权利和义务（三）个人独资企业事务的管理（四）债务清偿责任（五）解散和清算第三节

商事合伙一、概述（一）合伙的历史与现状（二）合伙的法律地位（三）我国合伙法的渊源在我国，适用于合伙的主要法律规范是《民法通则》和《合伙企业法》和《民法总则》。第三节商法的基本特点与原则二、商事合伙的设立（一）合伙人责任的性质（二）合伙协议的性质在传统民商法上，商事合伙是二人或二人以上互约出资、以共同经营营利性事业为目的的契约，合伙人均负有对合伙出资的债务，该债务在合伙人相互之间构成对价关系，故合伙协议为双务及有偿契约。第三节商法的基本特点与原则二、商事合伙的设立（三）出资我国《合伙企业法》规定，普通合伙企业的合伙人可以用货币、实物、土地使用权、知识产权或者其他财产权利以及劳务出资。（四）商业登记（五）合伙成立的效力在我国，合伙企业一旦成立，在合伙人之间产生出资给付、利益分配及在合伙解散后分配剩余财产等债权债务关系。第三节商法的基本特点与原则三、商事合伙的财产我国《合伙企业法》规定，合伙企业的财产包括合伙人的出资、以合伙企业名义取得的收益和依法取得的其他财产。四、合伙事务的执行我国《民法通则》规定，个人合伙的经营活动，由合伙人共同决定，合伙人有执行和监督的权利。五、损益分配六、合伙债务的承担七、入伙、退伙（一）入伙（二）退伙第三节商法的基本特点与原则八、商事合伙的解散、清算（一）解散（二）清算和破产第四节商事公司20世纪80年代以来，我国的公司立法方案几经变化《公司法》维持原有公司条例（草案）与规范意见的立法格局，只规定了有限责任公司和股份有限公司两种公司形式。鉴于我国已先后于1979年、1986年和1988年分别制定颁布了《中外合资经营企业法》、《外资企业法》和《中外合作经营企业法》，外商投资企业均可采取有限责任公司的组织形式。深度阅读叶林.企业的商法意义及“企业进入商法”的新趋势.中国法学，2012（4）李建伟.民法总则设置商法规范的限度及其理论解释.中国法学，2016(4)汪青松.主体制度民商合一的中国路径.法学研究，2016(2)李昊.我国民法总则非法人团体的制度设计.暨南学报（哲学社会科学版），2015（12）深度阅读李友根.论个体工商户制度的存与废——兼及中国特色制度的理论解读.法律科学，2010（4）李建伟.个人独资企业法律制度的完善与商个人体系的重构.政法论坛，2012（5）官欣荣.不可承受的制度之轻——基于优化资本市场生态之立场对《合伙企业法》的再考量.法学评论，2008（6）郭富青.特殊普通合伙企业:游走于无限与有限责任之间.当代法学，2009（1）思考与练习如何理解构成商事主体的实质性概念?“企业”与“商事主体”的相互关系是怎样的？我国商事个人的法律体系如何构成？个人独资企业和合伙企业的企业所得税制度及其意义？有限合伙制度何以成为创业投资和私募股权的重要组织形态？我国法上特殊的普通合伙中合伙人的责任结构如何？第三章商事法律行为常考知识点不正当竞争出资第一节商事法律行为的概念和特征一、商事法律行为制度概述

商事法律行为制度是商法制度的最基本部分之一。在实行民商分立的国家，商事法律行为、商事合同与民事法律行为、民事合同分别由商法典、民法典加以规范。二、商事法律行为的概念（一）主观主义原则（二）客观主义原则（三）折中主义原则第一节商事法律行为的概念和特征三、商事法律行为的特征第一，商行为是主体以营利为目的而从事的行为。第二，商事法律行为是一种经营行为。【案例】第三，商事法律行为是连续性的行为。第一节商事法律行为的概念和特征四、商事法律行为制度的特征第一，商事法律行为法律制度具有以契约自由原则为前提的私法自治的特征。第二，商事法律行为法律制度规范具有宽松、任意的特征。第三，商事法律行为法律制度的形成具有交易习惯法律化的特征。第四，商事行为法律制度的体系具有实体与程序相结合的特点。【案例】第二节商事法律行为的分类与主要内容一、商事法律行为的分类（一）绝对商事法律行为与相对商事法律行为（二）双方商事法律行为与单方商事法律行为（三）基本商事法律行为与附属商事法律行为（四）纯然商事法律行为与推定商事法律行为第二节商事法律行为的分类与主要内容二、商事法律行为的主要内容——商事合同（一）商事合同概述商事合同还有自己的特征：（1）商事合同的当事人至少有一方是商事主体。（2）订立商事合同是为了获取经济权利或利益。（3）商事合同是双务、有偿合同。第二节商事法律行为的分类与主要内容二、商事法律行为的主要内容——商事合同（二）具体商事合同1.货物运输合同2.租赁合同3.融资租赁合同4.技术合同5.建设工程合同6.财产保险合同7.行纪合同8.居间合同第三节商法对于商事法律行为的主要法律控制一、对商事法律行为的法律控制概述（一）强行法的法律控制（二）推定法的法律控制商法对于商事法律行为的法律控制包括：（1）商法对商主体设立及存续期间的商事法律行为的静态控制。（2）商法对于商人与非商人之间的单方商行为的特殊控制。（3）商法对于经营主体之间从事的各类商行为的特殊控制，即商法对双方商事法律行为的法律控制。第三节商法对于商事法律行为的主要法律控制二、商法对双方商事法律行为的主要法律控制（一）对于垄断和限制性贸易行为的法律控制第一，通过单行法规禁止或严格限制商业垄断产生及因企业合并导致垄断的可能性。第二，以行政法规中的严格规定禁止大型企业不正当地使用其支配能力，或从事不正当的限制贸易的行为。第三，通过商法典或商事特别法对于劣势的小商人、中小企业予以扶植的政策性保护。第四，通过公法干预形式对于非法的商业垄断和限制贸易行为课以多重法律责任。第三节商法的基本特点与原则二、商法对双方商事法律行为的主要法律控制（二）对于不正当竞争行为的法律控制（三）商事法律行为控制中的严格主义第四节商法对交易公平的特殊规制一、商法对于标准合同条款的特别控制1.对标准合同形式的控制2.通过标准合同条款解释加以控制3.对标准合同条款内容的其他立法控制4.对标准合同条款的行政控制5.对标准合同条款的社会控制第四节商法对交易公平的特殊规制二、商法关于产品责任的特别规定产品责任的严格性表现在以下几个方面：1.归责原则严格是产品责任严格的最根本表现2.产品责任严格化表现在产品责任人的范围及承担责任的方式上3.产品责任严格化还表现在责任人免责事由上第四节商法对交易公平的特殊规制三、商法对消费商品的特殊规制1.对消费品品质的说明义务2.对消费品质量的规制深度阅读张国键.商事法论.修订19版.台北：三民书局，1980范健.德国商法的历史命运.南京大学法律评论，2002（2）徐学鹿，吕来明.商法研究.北京：法律出版社，2015日本商法.北京：王书江，殷建平译.煤炭工业出版社：6~7页，121~148页美国统一商法典.潘琪译.北京：中国对外经济贸易出版社：1～18页思考与练习请举出三个例子说明商事惯例如何影响商事法律行为规则。世恒案中，以侵害公司利益和债权人利益宣告当事人间的约定无效，是否妥当？第四章商事登记常考知识点商事登记程序商事登记效力商事登记种类第一节商事登记制度概述一、商事登记的概念及法律特征商事登记是指商事筹办人为设立、变更或终止商事主体资格，而依法律规定的内容和程序向登记主管机关申请登记，并被登记主管机关核准登记公告的法律行为。特征：1.商事登记是一种创设、变更或终止商事主体资格的法律行为2.商事登记是要式法律行为3.商事登记本质上是公法行为第一节商事登记制度概述二、商事登记的目的1.保护社会公众利益2.保障商事主体的权益，昭示其营业信用3.便于登记主管部门监管三、商事登记制度的历史沿革第二节商事登记的主管机关一、商事登记的主管机关二、登记主管机关的权限（一）国家工商行政管理总局（二）省、自治区、直辖市工商行政管理局（三）市、县工商行政管理局第三节商事登记的程序一、商事登记的范围商事登记的对象为商事主体，商事登记的范围即哪些商事主体应当登记。二、商事登记的事项（一）商业名称（二）住所住所作为登记事项予以登记，具有重要的法律意义：1.可以确定商事主体的诉讼管辖地2.可以确定商事主体的受送达地点3.有利于确定债务的履行地4.有利于确定商事主体的登记机关第三节商事登记的程序二、商事登记的事项（三）法定代表人（四）注册资本（五）主体类型（六）经营范围（七）经营期限第三节商法的基本特点与原则三、商事登记的程序（一）申请和受理（二）审查登记机关应在何种程度上进行审查，在各国立法与学说上存在三种主张：1.形式审查主义2.实质审查主义3.折中审查主义第三节商法的基本特点与原则三、商事登记的程序（三）核准发照由于商事主体在申请登记时已经提交了填报的登记注册书，登记主管机关对这些登记注册的事项内容进行审查核实后，直接作出是否核准登记的决定，并对核准登记的企业颁发有关证明。（四）公告所谓公告，就是将登记的有关事项通过报刊或其他途径公告。第四节商事登记的种类一、设立登记企业法人与经营单位办理设立登记，应当在主管部门或者审批机关批准后30日内，向登记主管机关提出申请；没有主管部门和审批机关的企业申请设立登记，由登记主管机关进行审查。二、变更登记商事主体的变更登记是指已登记的商事主体因名称、住所、经营场所、法定代表人、经济性质、经营范围等的变更而进行的登记。第四节商事登记的种类三、注销登记商事主体注销登记是指商事主体歇业、被撤销、宣告破产或者因其他原因终止营业时，向登记主管机关办理的消灭商事主体资格的登记。四、分支机构的登记分支机构是指具备法人资格的商事主体在其住所以外设立的从事经营活动的不具备法人资格的经济组织。第五节商事登记的效力一、创设法律关系的效力登记注册是商事主体取得经营资格的前提条件，凡未经登记者不得以商事主体的身份从事经营活动。二、免责效力三、公示效力即凡经登记的内容，应当推定其具有相应的法律效力，善意第三人根据登记事项所为的行为，应当有效。第六节商事登记监管一、监管内容1.建立企业档案2.年检3.证照管理4.对商业活动的监管二、违反商事登记管理法规的处罚深度阅读林嘉.商法案例分析.北京：中国人民大学出版社，2009：第一章第三节范健.商法.北京：高等教育出版社，北京大学出版社，2003：第七章范健.论商事登记之公示对第三人的法律效力.载《南京大学法律评论》1995（1）：57~61页思考与练习商事登记的主要程序包括哪些？商事登记会产生哪些法律效力？商事登记的监管包括哪些内容？试述我国现行商事登记立法存在的问题及对策。第五章商业名称常考知识点商业名称登记种类商业名称登记效力商业名称登记程序第一节商业名称概述一、商业名称的概念商业名称是商事主体用来在营业活动中表彰自己的名称，又称字号、商号、厂商名称、企业名称等。二、商业名称的法律特征（一）使用商业名称的主体是商事主体（二）商事主体在营业活动中使用商业名称，并以此享有权利、承担义务（三）商业名称是商事主体为区别与他人的营业活动，表彰自己的形象而设立第一节商业名称概述三、商业名称的历史发展四、与相关概念之间的区别（一）商业名称与姓名（二）商业名称与商标（三）商业名称与商业招牌第二节商业名称的选用一、商业名称真实主义商业名称真实主义是指选定的商业名称必须与经营者的名称或与营业内容相一致，否则不予承认且无法予以转让或继承。二、商业名称自由主义商业名称自由主义是指商事主体选用何种名称作为商业名称，以及商业名称与营业主的姓名及营业种类是否相同，法律原则上不予限制。第三节商业名称的登记一、概述二、商业名称登记的种类依其登记原因和目的不同，可以分为：商业名称创设登记、变更登记、转让登记、废止登记和撤销登记。三、我国的商业名称登记程序1.国内商业名称的核准程序2.外商投资企业商业名称的核准程序3.外国企业商业名称的核准程序第三节商法的基本特点与原则四、商业名称登记的效力（一）排他效力排他效力是指商业名称一经登记即发生排斥他人为相同或类似的商业名称登记或使用该商业名称的效力。（二）救济效力救济效力是指商事主体可以就他人非法使用相同或类似商业名称在同一营业，侵犯其商业名称专有使用权，请求停止使用、赔偿损失等救济的效力。第四节商业名称的法律保护一、商业名称权的性质1.人格权说2.财产权说3.折中说二、商业名称权的限制（一）地域限制（二）转让限制对商业名称权转让的限制又可分为两个不同立法模式：1.不得单独转让2.可单独转让第四节商业名称的法律保护三、商业名称权的保护模式（一）适用民法进行保护（二）适用专门的立法四、商业名称的国际保护深度阅读林嘉.商法案例分析.北京：中国人民大学出版社，2009：第一章第四节范健.商法.北京：高等教育出版社，北京大学出版社，2003：第六章第三节范健.德国商号法律制度评析.法律科学，1994（1）：90~97页思考与练习试述商业名称的概念及法律特征。商业名称的登记效力有哪些？如何保护商业名称权？试述商标权与商业名称权的权利冲突与解决。第六章商业账簿常考知识点公司财务会计制度会计师事务所审计财务报告公司财务报告的披露第一节商业账簿制度概述一、商业账簿的概念及历史发展商业账簿，指商主体用以明白表示其营业状况及财产状况的会计账簿。二、商业账簿法的立法例各国对于商业账簿所采的立法例大致有以下三种：第一，干涉主义。第二，放任主义。第三，折中主义。第一节商业账簿制度概述三、商业账簿的意义（1）商业账簿的基本意义在于，向各财务会计信息的使用人提供相关可靠、清晰可比的财务会计信息，以作为决策依据。（2）商业账簿是相关国家机关审核商事主体的营业状况或实施行政行为的依据。（3）商业账簿可成为民事诉讼中的重要证据。四、商业账簿的保存第二节商业账簿的种类一、会计凭证会计凭证是记录经济业务的发生和完成情况，明确经济责任的书面凭证，是登记账簿的依据。1.原始凭证2.记账凭证二、会计账簿1.会计账簿的概念及作用2.会计账簿的种类第二节商业账簿的种类三、会计报表（一）会计报表的概念与作用（二）会计报表的内容（三）会计报表的种类（四）编制会计报表的要求（五）会计报表的对外报送第三节商业账簿的编制一、商业账簿的编制原则1.客观性原则2.相关性原则3.及时性原则4.可比性原则5.一致性原则6.明晰性原则第三节商法的基本特点与原则二、商业账簿的记载方法（1）商主体的会计确认、计量和报告应以商主体持续经营为前提。（2）以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。（3）以货币计量。（4）统一适用借贷记账法。三、会计科目所谓会计科目，即将商主体各项营业事项，依其性质，分别归类的项目。第四节商业账簿的审计一、商业账簿审计的必要性二、会计报表审计的目的（1）判明会计报表是否公允地反映了被审计单位在会计核算期末的财务状况及整个会计核算期间的经营成果和资金变动情况。（2）判明被审计单位的会计报表的编制及财务会计处理，是否遵循了会计准则及国家其他有关财务会计法规的规定。（3）判明被审计单位会计处理方法是否符合一贯性原则的要求。三、会计报表审计的内容第五节商业账簿的披露一、公司定期披露财务报告的必要性二、上市公司披露财务报告所应遵循的原则1.强制性原则2.真实性和准确性原则3.及时性原则4.公平、公开、公正原则第五节商法思维与学习方法【案例】亚星化学虚假披露处罚案瑞华会计师事务所行政处罚案深度阅读曲晓辉.中国会计国际化研究.北京：经济科学出版社，2010《美国证券法》、《美国证券交易法》、《美国萨班斯法》思考与练习为什么会出现会计准则国际化的趋势？各国法律要求上市公司强制披露商业账簿的立法考虑是什么？第二编公司法第七章公司与公司法第八章公司登记、公司能力、公司人格否认第九章公司设立第十章公司资本与股东出资第十一章公司股东第十二章公司组织结构第十三章一人有限公司、国有独资公司、上市公司的特别规定第十四章公司股权与股份第十五章公司债券第十六章公司财务会计第十七章公司的变更第十八章公司解散和清算第十九章外商投资公司、外国公司分支机构第二十章公司的社会责任第七章公司与公司法常考知识点公司的概念和类型第一节公司概述一、公司的概念公司是指具有法人资格的营利性社团。二、公司的特征（一）依法设立公司的设立必须符合法定的条件，遵守法定的程序。（二）以股东及其投资为基础设立（三）具有独立的法人地位（四）以营利为目的第一节公司概述三、公司的类型（一）我国公司的法律分类1.有限责任公司2.股份有限公司（二）大陆法系公司的法律分类1.无限责任公司2.两合公司3.有限责任公司4.股份有限公司5.股份两合公司第一节公司概述三、公司的类型（三）英美法系公司的法律分类1.注册公司与非注册公司2.有限公司与无限公司3.开放公司与非开放公司4.美国公司法中的特殊公司：“有限责任公司”第一节公司概述三、公司的类型（四）公司的学理分类1.人合公司、资合公司与人资兼合公司2.本公司与分公司3.母公司与子公司4.关联公司与公司集团5.本国公司、外国公司与跨国公司第二节公司法概述一、公司法的概念公司法是调整公司的设立、组织、活动、解散以及其他内外关系的法律规范的总称。二、公司法的性质（一）公司法是私法（二）公司法是商事法（三）公司法是商事主体法（四）公司是实体法与程序法的结合（五）公司法是强制性规范与任意性规范的结合第二节商法的历史发展三、公司法的作用四、2005年我国公司法的修改第三节公司章程一、公司章程概述二、公司章程的内容（一）绝对必要记载事项（二）相对必要记载事项（三）任意记载事项第三节公司章程三、公司章程的效力（一）时间效力1.公司章程的生效时间2.公司章程的失效时间（二）对人效力1.公司章程对公司的效力2.公司章程对股东的效力3.公司章程对董事、监事、高级管理人员的效力第三节公司章程四、公司章程的制定和修改（一）公司章程的制定（二）公司章程的修改1.章程修改程序2对修改内容的限制【案例】深度阅读王军.中国公司法.北京：高等教育出版社，2015甘培忠.企业与公司法学.北京：北京大学出版社，2012刘俊海.现代公司法.北京：法律出版社，2015[美]佛兰克·伊斯布鲁克，丹尼尔·费希尔著，张建伟，罗培新译.公司法的经济结构.北京：北京大学出版社，2005：第一章王保树.公司法律形态结构改革的走向.中国法学，2012（1）思考与练习什么是公司？公司有什么特征？有限公司与股份公司各有什么价值？如何看待我国公司法的修改？公司法有什么作用？如何理解公司章程的地位和效力?第八章公司登记、公司能力、公司人格否认常考知识点公司登记公司人格否认第一节公司登记一、公司设立登记根据我国《公司法》，设立公司，设立人须向工商行政管理机关申请设立登记。二、公司变更登记公司变更登记事项应向原公司登记机关申请变更登记；未经核准变更登记，公司不得擅自改变登记事项。三、公司注销登记公司因某种原因歇业、被撤销、宣告破产或者因其他原因终止营业时，必须办理注销登记。【案例】第二节公司能力一、公司权利能力公司的权利能力是指公司具有的享受权利和承担义务的资格。二、公司行为能力公司的行为能力是指公司基于自己的意思，以自己的名义从事活动，为自己设定权利，承担义务的资格。三、公司民事责任能力公司的民事责任能力是指公司承担违约责任、侵权责任和不履行法定义务而产生的民事责任的能力。第三节公司人格否认制度一、公司人格否认的含义公司人格否认，是指公司在依法成立后，股东在特定事件中滥用公司法人人格，法院暂时否认在该特定事件中公司的独立人格以及股东的有限责任，责令该股东对公司的债权人或公共利益直接负责。二、公司人格否认的法律适用（一）公司人格否认的主体（二）股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任（三）严重损害债权人利益【案例】第三节商法的基本特点与原则三、反向否认公司人格反向否认公司人格是指在一定条件下要求公司为股东承担责任。深度阅读王欣新.公司法.3版.北京：中国人民大学出版社，2016：第五章赵旭东.公司法.北京：中国政法大学出版社，2010：第二章李克武.公司登记法律制度研究.北京：中国社会科学出版社，2006朱慈蕴.公司法人格否认法理研究.北京：法律出版社，2005高圣平.公司担保相关法律问题研究.中国法学，2013（2）思考与练习公司登记有什么意义？如何认识公司的经营范围？试述公司人格否认的构成与意义。第九章公司设立常考知识点公司设立原则设立方式设立条件发起人协议公司章程的概念和效力设立中公司发起人和股东的出资责任第一节公司设立概述一、公司设立的概念公司的设立是指设立人依照法律规定的条件和程序，为创建公司并取得法律主体资格而进行的活动。二、公司设立的原则（一）自由设立主义（二）特许设立主义（三）核准设立主义（四）准则主义（五）我国公司的设立原则第二节公司设立方式一、发起设立发起设立是指发起人认购公司应发行的全部股份而设立公司。二、募集设立募集设立是指发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。第三节公司设立的条件一、有限责任公司设立的条件（一）股东符合法定人数（二）股东出资符合要求（三）股东共同制定公司章程（四）有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构（五）有公司住所第三节商法的基本特点与原则二、股份有限公司设立的条件（一）发起人符合法定人数（二）发起人认缴和募集的股本达到要求（三）股份发行、筹办事项符合法律规定（四）发起人制定公司章程、采用募集方式设立的经创立大会通过（五）有公司名称，建立符合股份公司要求的组织机构（六）有公司住所第四节公司设立程序一、有限责任公司的设立程序（一）发起人发起（二）订立公司章程（三）申请名称预先核准（四）设立审批（五）缴纳出资（六）验资（七）签发出资证明书（八）确立公司组织机构（九）申请设立登记并获发执照第四节公司设立程序二、股份有限公司的设立程序（一）签订发起人协议（二）订立公司章程（三）申请名称预先核准（四）办理审批手续第四节公司设立程序二、股份有限公司的设立程序（五）股份的认购1.发起人认购法定数额的股份。2.制作招股说明书。3.签订股票承销协议。4.签订代收股款协议。5.向国务院证券监督管理机构提出募股申请。6.公告招股说明书，履行信息披露义务。7.制作认股书。8.缴纳股款。第四节公司设立程序二、股份有限公司的设立程序（六）建立机构（七）申请设立登记，获发执照（八）公告【案例】第五节公司设立失败时发起人和股东的责任一、发起人的责任二、股东的责任【案例】第六节公司设立因瑕疵而无效或被撤销的后果一、公司设立瑕疵概述二、公司设立瑕疵的法律后果【案例】第七节公司设立成功时设立中公司行为后果归属一、设立中公司的概念和性质二、设立中公司行为后果的归属（一）发起人以自己的名义为设立中公司实施的行为（二）以设立中公司名义实施的行为（三）以“公司”名义签订合同第八节公司设立成功时发起人和股东的责任一、发起人的责任（一）资本充实责任（二）对公司的损害赔偿责任二、股东的责任（一）股东出资违约责任和差额补充责任（二）怠于出资的认股人承担权利受限或丧失的后果深度阅读王欣新.公司法.3版.北京：中国人民大学出版社，2016：第五章范健，王建文.公司法.4版.北京：法律出版社，2015：第四章施天涛.公司法论.北京：法律出版社，2012赵旭东.公司法.北京：中国政法大学出版社，2010：第三章肖海军.论公司设立登记撤销制度———以《公司法》第199条的适用展开.中国法学，2011（2）思考与练习试述公司设立的概念和方式。试述公司设立瑕疵及其后果。发起人与设立中公司的关系如何处理?股东违反出资义务如何补救?第十章公司资本与股东出资常考知识点资本形成制度股东出资形式第一节公司资本概述一、公司资本概念公司资本是由公司成立时的章程规定并由股东出资构成的财产总额。二、公司资本的类型（一）注册资本注册资本主要是指公司成立时注册登记的资本。（二）授权资本授权资本是公司根据章程授权可以发行的全部资本。第一节公司资本概述二、公司资本的类型（三）认缴资本认缴资本是公司发行股份时，股东承诺缴纳的股本。（四）实缴资本实缴资本是股东已向公司缴纳的资本。（五）待缴资本待缴资本是公司已经发行、股东虽已认缴但未缴纳的资本。第一节公司资本概述三、公司资本原则（一）资本确定原则资本确定原则是指公司在设立时必须在章程中明确规定公司注册资本总额，并须全部认足或募足，否则公司不能成立。（二）资本维持原则资本维持原则是指公司在其存续期间应当保持与其资本额相当的财产，以维持公司的资信。（三）资本不变原则资本不变原则是指公司资本一经确定，非因法定原因并经法定程序不得改变。第一节公司资本概述四、资本形成制度（一）确定资本制确定资本制是指公司设立时，章程必须明确规定公司资本总额，公司必须一次性发行全部资本或股份，发起人或股东必须一次性全部认足并实缴，否则公司不能成立。（二）授权资本制授权资本制是指公司设立时，无须将资本总额全部发行，也即发起人或股东只需认足或募足公司章程规定的注册资本总额的一部分，其余部分由董事会在公司成立后随时一次或分次发行。第一节公司资本概述四、资本形成制度（三）折中资本制折中资本制分为许可资本制和折中授权资本制。（四）我国的公司资本制我国《公司法》确立了注册资本认缴登记制。《公司法》第26条规定：“有限责任公司的注册资本为公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。第二节股东出资一、股东出资概述股东出资是指发起人和认股人在公司设立或增加资本时，根据协议以及章程和法律的规定向公司交付货币等财产。二、公司法列举的出资形式（一）货币股东以货币出资，方便快捷，既可准确计算出资额，也可直接使用。（二）实物实物主要是指建筑物、厂房、机器设备等有形财产。第二节股东出资二、公司法列举的出资形式（三）知识产权知识产权包括专利权、商标权、著作权和非专利技术。（四）土地使用权土地使用权出资是指以从国家有偿取得的土地使用权进行出资。【案例】第二节股东出资三、其他出资形式（一）股权股权出资是指投资者将其对另一公司拥有的股权转让给公司，公司成为另一公司的股东，投资人成为公司的股东。（二）债权债权出资是投资者将对第三人的债权转让给公司，公司成为第三人的债权人，投资者成为公司股东。（三）商誉商誉是指从社会公众那里赢得的关于商事经营的美好声誉。（四）劳务劳务是指以智力和体力的消耗满足他人需要的活动。第二节股东出资四、出资的价值评估和确认除货币出资外，其他形式的出资都需要进行价值评估。五、出资义务的履行股东应将用于出资的财产交付公司或向公司履行其他手续。深度阅读袁碧华.我国公司资本制度改革研究.北京：中国政法大学出版社，2016：第一章，第五章范健，王建文.公司法.2版.北京：法律出版社，2009：第九章、第十一章赵旭东.公司法.北京：中国政法大学出版社，2010：第四章蒋大兴.公司法的观念与解释Ⅱ.北京：法律出版社，2009：第五章黄辉.公司资本制度改革的正当性——基于债权人保护功能的法正当性分析.中国法学，2015（6）思考与练习试述授权资本制的优缺点。如何理解我国的资本形成制度？如何理解公司法没有列举的出资形式？第十一章公司股东常考知识点股东资格股东利润分配权累积投票打破公司僵局股东派生诉讼股东出资义务抽逃出资第一节股东及资格认定一、股东概述股东是指向公司出资或通过其他合法途径取得公司股权的人。二、股东资格认定（一）公司章程的记载（二）实际出资或依法继受（三）出资证明和股票第一节股东及资格认定二、股东资格认定（四）股东名册1.股东名册概述股东名册是由公司依法置备的，记载股东姓名（或名称）、住所及其持股数额、出资证明书编号情况的簿册。2.股东名册与股东资格的认定（五）登记机关的登记【案例】第一节股东及资格认定三、实际出资人与名义股东问题【案例】第二节股东的权利与义务一、股东的权利（一）概念股东权是指股东基于其股东资格而享有的、从公司获得收益并参与公司经营管理的权利。（二）分类1.自益权和共益权2.固有权与非固有权3.单独股东权与少数股东权4.一般股东权与特别股东权第二节股东的权利与义务一、股东的权利（三）内容1.转让出资或股份的权利2.异议股东股权或股份收买请求权3.股权优先受让权和新股优先认购权4.利润分配权【案例】5.剩余财产分配请求权6.知情权【案例】第二节股东的权利与义务一、股东的权利（三）内容7.表决权8.建议权、质询权和提案权9.提议召开临时股东会的权利10.股东会召集权和主持权11.诉讼权【案例一】【案例二】第二节股东的权利与义务二、股东的义务（一）股东的基本义务1.遵守法律、法规和公司章程【案例】2.缴纳出资3.不得抽回出资【案例】4.填补出资（二）控股股东的义务深度阅读袁碧华.我国公司资本制度改革研究.北京：中国政法大学出版社，2016范健，王建文.公司法.2版.北京：法律出版社，2009：第十章梁上上.论股东表决权：以公司控制权争夺为中心展开.北京：法律出版社，2005朱慈蕴，沈朝晖.类别股与中国公司法的演进.中国社会科学，2013（9）叶林.股东权利及其实现机制.扬州大学学报（人文社会科学版），2013（5）思考与练习如何认定股东资格？如何处理实际出资人和名义股东之间的关系？股东享有哪些权利?如何理解异议股东评估权？如何打破公司僵局？试述股东代表诉讼。第十二章公司组织结构常考知识点股东（大）会决议董事会的组成董事会的职权董事和高级管理人员的义务第一节公司治理及其模式一、公司治理狭义的公司治理是指通过一种制度合理配置所有者（主要是股东）与经营者之间的权利义务。广义的公司治理则还要协调大股东与中小股东的关系，协调公司与雇员、债权人、社区等利害相关者的关系。第一节公司治理及其模式二、公司治理模式（一）单层制模式（二）双层制模式（三）单层二元制模式（四）限定范围任选制第二节公司权力机构一、股份有限公司的权力结构股份公司的股东大会由全体股东组成，是公司的权力机构，依照公司法的规定行使职权，形成公司的意思。二、有限责任公司的权力机构【案例】第三节公司的执行机构一、董事会的性质和法律地位二、董事会的职权三、董事会会议和决议四、经理经理是公司常设的、由公司董事会聘任的、组织公司日常经营管理活动的业务机关，是董事会的执行机构。第四节监督机构一、监事会的法律地位

监事会是公司法定必设和常设的、由股东会选举的监事以及由公司职工民主选举的监事组成的、对公司的业务活动和财务情况进行监督和检查的机构。二、监事会的职权第五节公司董事、监事和高级管理人员的义务和责任一、概述大陆法系一般认为董事、监事和高级管理人员与公司之间是民法上的委任关系，并据以确认了董事、监事、高级管理人员的善管义务或勤勉义务。二、董事、高级管理人员的忠实义务忠实义务是指董事、高级管理人员应当为公司利益最大化而履行职责，当自己的利益与公司利益发生冲突时，应将公司利益置于个人利益之上。【案例】第五节商法思维与学习方法三、董事、监事和高级管理人员的勤勉义务勤勉义务是指董事等须以一个合理的谨慎的人在相似情况下所应表现的谨慎、勤勉和技能，积极地履行其职责，防止公司利益遭受损失，实现公司利益最大化。未能勤勉履行职责的，应承担相应责任。【案例】深度阅读范健、王建文.公司法.4版.北京：法律出版社，2015王军.中国公司法.北京：高等教育出版社，2015施天.涛公司法论.北京：法律出版社，2012邓峰.普通公司法.北京：中国人民大学出版社，2009：第十一至十四章蒋大兴.公司法的观念与解释I.北京：法律出版社，2009：第八章思考与练习请比较几种不同的公司治理模式。请比较股东（大）会与董事会的职权。试述股东（大）会决议的无效或被撤销。试述董事、高级管理人员的义务。第十三章一人有限公司、国有独资公司、上市公司的特别规定常考知识点一人公司规则上市公司独立董事制度关联交易规制第一节一人有限责任公司一、一人公司概述一人公司是指只有一名股东的公司。二、关于一人有限公司的特别规定一人有限责任公司是有限责任公司的特殊形态，为此我国《公司法》规定了一些特别的制度，对其进行调整。【案例】第二节国有独资公司一、国有独资公司概述国有独资公司是指由国家单独出资、由国务院或其他地方人民政府授权本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。二、关于国有独资公司的特别规定第三节上市公司一、上市公司概述上市公司是指其股票在证券交易所上市交易的股份有限公司。二、上市公司独立董事制度上市公司独立董事是指来自于外部的与公司没有关联关系的非执行董事。三、上市公司关联交易规制关联交易，是指向关联关系人转移公司利益的行为。【案例】深度阅读范健，王建文.公司法.4版.北京：法律出版社，2015：第八章徐小松.国有独资公司治理法律制度研究.北京：中国政法大学出版社，2010［美］阿道夫·A.伯利，加纳德·C..米恩斯著，甘华鸣等译.现代公司与私有财产.北京：商务印书馆，2005：第章王保树.实践中的公司法.北京：社会科学文献出版社，2008：第六单元王天鸿.一人公司制度比较研究.北京：法律出版社，2003思考与练习公司法对一人有限公司有什么特别规定？如何理解国有独资公司？试述上市公司独立董事的作用。如何规制上市公司的关联交易？第十四章公司股权与股份常考知识点股权的概念股东对外转让股权股权回购请求权股份发行方式第一节有限责任公司的股权转让一、股权转让的主要方式（一）股东之间股权转让【案例】（二）股东向股东以外的人转让股权【案例】二、股权转让的特殊方式（一）因强制执行而发生的股权转让（二）因继承而发生的股权转让（三）异议股东股权回购请求权【案例】第二节股份有限公司的股份一、股份概述股份是指股份公司资本的最小构成单位。二、股份分类（一）普通股和特别股普通股是股份公司发行的标准股份。特别股是指在股利分配、剩余财产分配和表决权等方面区别于普通股的股份。第二节股份有限公司的股份二、股份分类（二）表决权股和无表决权股表决权股是指享有表决权的股份。无表决权股是指不享有表决权的股份。（三）记名股和无记名股记名股是指在股票票面上记载股东姓名或名称的股份。无记名股是指在股票票面上无须记载股东姓名或名称的股份。第二节股份有限公司的股份二、股份分类（四）有面额股与无面额股有面额股是指股票表面记载一定金额的股份。无面额股是指股票表面没有记载一定金额，而只记载其占公司资本总额一定比例的股份。第二节股份有限公司的股份三、股份发行（一）概述股份发行是指股份公司依法向投资者以同一条件招募和出售股份的一系列行为。（二）发行种类1.公募发行与私募发行公募发行是指面向社会公众向不特定的人发行股份。私募发行是指面向少数特定的投资者发行股份。第二节股份有限公司的股份三、股份发行（二）发行种类2.设立发行与增资发行设立发行是指股份公司在设立时向发起人，或者向特定或不特定投资者发行股份。增资发行是指股份公司在成立后，为了增加资本再次发行股份，不包括因公司合并、股份合作以及公司重整等而发行新股。第二节股份有限公司的股份三、股份发行（二）发行种类3.直接发行与间接发行直接发行是指发行人不通过中介机构，而是由公司自己直接向投资者发行股份。间接发行是指发行人委托中介机构发行股份。4.平价发行、溢价发行与折价发行平价发行是指股票发行价格等于股票面额的发行。溢价发行是指股票发行价格高于股票面额的发行。折价发行是指股票发行价格低于股票面额的发行。第二节股份有限公司的股份三、股份发行（三）发行条件（四）发行程序包括发行审核体制股份设立发行的程序与股份公司设立的程序是交叉的。第二节股份有限公司的股份四、股份转让（一）概念股份转让是指所有人依法律行为将其持有的股份转移给他人。（二）转让方式包括股份回赎1.记名股票的转让。2.无记名股票的转让。3.上市公司股票的转让。4.股份质押。5.股份回购。第二节股份有限公司的股份四、股份转让（三）转让限制1.转让场所的限制。2.对发起人所持股份的转让限制。3.对上市公司公开发行股份前的股东转让行为作出限制。4.对公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股份的转让限制。5.对公司回购股份的限制。6.股份质押限制。深度阅读范健，王建文.公司法.4版.北京：法律出版社，2015：第十一章赵旭东.公司法.北京：中国政法大学出版社，2010：第六章邓峰.普通公司法.北京：中国人民大学出版社，2009：第八章罗培新.抑制股权转让代理成本的法律构造.中国社会科学，2013（7）刘俊海.论有限责任公司股权转让合同的效力.法学家，2007（6）思考与练习试述有限公司股权转让规则。股份分为哪几种类型？股份转让应当遵循什么规则？公司法如何规范公司收购本公司的股份？第十五章公司债券常考知识点公司债券的概念公司债与股份的差异可转换公司债第一节公司债券概述一、公司债券的概念公司债券，是指公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。二、公司债券的种类（一）公募公司债券与私募公司债券公募公司债券是指向不特定对象或者向累计超过200人的特定对象发行的公司债券。私募公司债券是指向200人以下的特定对象发行的公司债券。第一节公司债券概述二、公司债券的种类（二）记名公司债与无记名公司债记名公司债券是指债券表面记载了持有人姓名或名称的公司债券。无记名公司债券是指债券表面没有记载持有人姓名或名称的公司债券。（三）可提前赎回公司债券与不可提前赎回公司债券可提前赎回的公司债券是指发行公司在债券到期前有权定期或随时购回部分或全部的债券。不可提前赎回的公司债券是在公司在债券到期前不得赎回的债券。第一节公司债券概述二、公司债券的种类（四）可转换公司债券与不可转换公司债券可转换公司债券是指在一定期间内依据约定的条件可以转换成股票的公司债券。不可转换公司债券是指不能转换为公司股票的公司债券。（五）上市公司债券与非上市公司债券上市公司债券是指债券发行后在依法设立的证券交易所挂牌交易的公司债券。非上市公司债券是指不能在证券交易所挂牌交易的债券。第二节公司债券的发行、转让和偿还一、公司债券的发行二、公司债券的转让公司债券可以转让，转让价格由转让人与受让人约定。第三节可转换公司债券一、可转换公司债券概述可转换公司债券是指可按约定条件转换为公司股票的公司债券。二、可转换公司债券的转换发行可转换为股票的公司债券的，公司应当按照其转换办法向债券持有人换发股票，但债券持有人对转换股票或者不转换股票有选择权。深度阅读范健，王建文.公司法.4版.北京：法律出版社，2015：第十三章周沅帆.公司债券.北京：中信出版社，2011：第二、四章赵旭东.公司法.北京：中国政法大学出版社，2010：第八章何媛媛.可转换公司债融资问题研究.北京：经济管理出版社，2008时建中.可转换公司债法论.北京：法律出版社，2000思考与练习什么是公司债券？股份和债券有什么差异？试比较公司债与可转换公司债。第十六章公司财务会计常考知识点公司利润分配公积金制度第一节公司财务会计概述一、财务会计的概念公司财务是指公司生产经营活动中有关资金筹集、使用、管理和收益分配的活动。二、财务会计制度的法律调整在我国，调整公司财务会计的法律除了《公司法》之外，还有《证券法》、《会计法》、《注册会计师法》、《企业财务会计报告条例》、财政部发布的企业会计准则、证监会发布的有关规章等。第二节公司财务会计报告一、公司财务会计报告的概念财务会计报告是指企业对外提供的反映企业某一特定日期财务状况和某一会计期间经营成果、现金流量等会计信息的文件。二、财务会计报告的构成财务会计报告包括财务报表和其他相关信息。三、财务会计报告的编制、审查及披露第三节公司税后利润分配一、分配原则和顺序二、公积金制度（一）资本公积金资本公积金是指公司非营业活动所产生的收益。（二）盈余公积金盈余公积金是指公司按照规定从净利润中提取的累计资金。深度阅读王欣新.公司法.3版.北京：中国人民大学出版社，2016：第二章范健，王建文.公司法.4版.北京：法律出版社，2015：第十四章甘培忠.企业与公司法学.7版.北京：北京大学出版社，2014：第十八章刘俊海.公司法学.2版.北京：北京大学出版社，2013：第十二章赵旭东.公司法.北京：中国政法大学出版社，2010：第九章思考与练习公司财务、会计制度有什么作用？公司法如何规范利润分配？试述公司公积金制度。第十七章公司的变更常考知识点公司分立规则减资第一节公司组织变更一、概述公司组织形式变更是指在不改变公司法人资格的前提下，将一种公司变更为另一种公司。二、具体内容（一）有限公司变更为股份公司有限公司变更为股份公司，就是按照一定的程序，根据股份公司的法定条件将有限公司改变为股份公司。（二）股份公司变更为有限公司【案例】第二节公司合并与分立一、公司合并公司合并是指两个或两个以上的公司依法达成合意，不经过清算程序，归并为一个公司。二、公司分立公司分立是指一个公司依照法律规定和合同约定，不经过清算程序，分立为两个或两个以上公司的行为。【案例】第三节公司的增资和减资一、增加资本增加资本是指公司成立后增加注册资本。【案例】二、减少资本公司减资是指公司成立后减少注册资本。【案例】深度阅读王欣新.公司法.3版.北京：中国人民大学出版社，2016：第八章范健，王建文.公司法.4版.北京：法律出版社，2015：第十五章甘培忠.企业与公司法学.7版.北京：北京大学出版社，2014：第二十一章赵旭东.公司法.北京：中国政法大学出版社，2010：第十章朱大明.上市公司分立中的法律问题研究.湖北社会科学，2015（9）思考与练习公司法是如何规范公司合并的？如何理解公司分立的法律效力？公司如何减资？第十八章公司解散和清算常考知识点公司解散后果公司清算原因第一节公司解散一、公司解散的概念公司解散，是指公司因出现法律规定的或章程约定的原因，停止营业活动，开始处理未了事务，逐步终止法人资格。二、公司解散的原因三、公司解散的法律后果【案例】第二节公司的清算一、公司清算的概念公司清算是指公司由于合并或分立以外的原因而解散后，依照法定程序了结公司事务，收回债权，清偿债务，处理剩余财产的活动，并最终使公司归于消灭。二、公司清算的形式公司清算分为破产清算和非破产清算。第二节公司的清算三、清算义务人和清算组（一）清算义务人清算义务人是指有限公司的股东，或者股份公司的董事、控股股东（包括实际控制人）。（二）清算组清算组是指由清算义务人选任或由法院依法指定的人组成的、负责清理公司财产、清算债权债务的机构。四、清算程序【案例】深度阅读范健，王建文.公司法.4版.北京：法律出版社，2015：第十六章赵旭东.公司法.北京：中国政法大学出版社，2010：第十一章刘敏.公司解散清算制度.北京：北京大学出版社，2010王保树.实践中的公司法.北京：社会科学文献出版社，2008：第七单元叶林，徐佩菱.关于我国公司清算制度的评述.法律适用，2015（1）思考与练习公司解散的原因与后果是什么？公司如何清算？第十九章外商投资公司、外国公司分支机构常考知识点外国公司的分支机构第一节外商投资公司一、外商投资公司概述二、外商投资公司的法律适用第二节外国公司分支机构一、外国公司分支机构概述外国公司分支机构是指外国公司依照我国法律规定，在我国境内设立的从事经营活动的办事机构，它通常表现为外国公司在我国境内的分公司。二、外国公司分支机构的设立和活动三、外国公司分支机构的清算深度阅读王欣新.公司法.3版.北京：中国人民大学出版社，2016：第五章范健，王建文.公司法.4版.北京：法律出版社，2015：第十七章甘培忠.企业与公司法学.7版.北京：北京大学出版社，2014：第十九章赵旭东.公司法.北京：中国政法大学出版社，2010：第十二章邢钢.国际私法视野下的外国公司法律规制.北京：知识产权出版社，2009：第一章、第七至八章思考与练习外国公司分支机构的特征是什么？我国公司法是怎样规范外国公司分支机构的？第二十章公司的社会责任常考知识点公司社会责任的概念第一节公司社会责任概述一、公司社会责任的概念公司社会责任是指公司存在的目的不仅仅是股东利益最大化，还应增进其他利益相关者的利益。二、公司社会责任的分类（一）法律意义上的社会责任与伦理意义上的社会责任（二）程序意义上的社会责任与实质意义上的社会责任第二节公司社会责任的理论和实践一、公司社会责任的理论二、公司社会责任的实践第三节我国关于公司社会责任的规定一、《公司法》关于社会责任的规定二、《上市公司治理准则》和《关于中央企业履行社会责任的指导意见》三、其他法律规定我国劳动法、安全生产法、职业病防治法、未成年人保护法、环境保护法等也有涉及公司社会责任的规定。实际上，公司利益相关者主要是通过这些法律得到保护的。深度阅读施天涛.公司法论.3版.北京：法律出版社，2014：第一编第二章，第五编第二章沈洪涛，沈艺峰.公司社会责任思想起源与演变.上海：上海人民出版社，2007［美］KentGreenfield，TheFailureofCorporateLawTheUniversityofChicagoPress，2006［美］弗兰克·H伊斯特布鲁克著，黄辉编译.公司法的逻辑.北京：法律出版社，2016王保树.公司社会责任对公司法理论的影响.法学研究，2010（3）思考与练习如何认识公司的社会责任？我国公司法关于公司社会责任有什么规定？第三编证券法第二十一章证券法概述第二十二章证券市场信息公开制度第二十三章证券的发行第二十四章证券上市与交易第二十五章上市公司收购制度第二十六章证券交易所及其他交易场所第二十七章证券公司等业务机构第二十八章证券监管第二十九章证券民事责任第二十一章证券法概述常考知识点证券法的调整对象“三公”原则第一节证券法的概念与特点一、证券法的概念证券法是以规范证券发行和交易等活动为主要内容，以保护投资者的合法权益为主要宗旨的法律。二、证券法的特点（一）《证券法》是私法和公法的结合（二）《证券法》是商法的一部分（三）《证券法》主要是行为法，但兼有组织法的内容（四）《证券法》既规定行为和组织的实质内容，也规定有关程序（五）证券法律规范多具强制性第二节我国证券法的沿革一、2005年之前的证券法规二、2005年及之后的证券法法规第三节证券法的调整对象一、证券法关于调整对象的规定二、证券法调整对象的扩大我国《证券法》在很大程度上扩展了证券的概念，成为一部能够管制各类证券的基本法律。第四节证券法的原则一、证券法原则概述证券法的基本原则，是根据证券市场的特殊规律并结合证券制度的本质特征，经抽象而形成的基本准则。二、公开、公平、公正原则（一）公开原则（二）公平原则（三）公正原则深度阅读冯果.证券法.武汉：武汉大学出版社，2014李爱君.证券法教程.北京：对外经济贸易大学出版社，2014胡静波.我国上市公司信息披露制度及其有效性研究.北京：科学出版社，2012：第二，七章董安生，施允丹.论证券衍生品种交易的法律问题.http：//wwwcivillawcomcn/article/defaultasp?i20100220，20100301中国证监会法律部评《证券法》修订的背景、历程和意义http：//newscnfolcom/051117/101，1595，1543375，0120100117，20100301思考与练习试述证券法的定位。如何评价中国现行《证券法》？界定证券内涵和外延的目的与标准何在？如何认识证券法的立法宗旨？证券法的原则应当有哪些？如何看待混业经营和分业经营？证券监管体制的建立和完善应当贯彻什么原则？第二十二章证券市场信息公开制度常考知识点信息公开的含义和要求第一节信息公开制度概述一、信息公开的含义信息公开制度是证券法公开原则的具体要求和反映，是规定信息公开的主体、标准、内容、时间、方式、程序和责任等事项的法律规范。二、信息公开的主体三、信息公开的基本要求（一）重大信息应当公开第一节信息公开制度概述三、信息公开的基本要求（二）信息公开应当达到的标准1.真实性2.完整性3.准确性4.及时性5.易得性第二节公开发行与证券交易所上市的信息公开一、证券发行文件（一）股票发行的信息披露1.首次公开发行股票的信息披露：招股说明书（1）招股说明书的编制。（2）招股说明书的预先披露。（3）招股说明书的审核。（4）招股说明书及相关文件的公开。（5）对招股说明书的保证责任。（6）招股说明书的有效期。第二节公开发行与证券交易所上市的信息公开一、证券发行文件（一）股票发行的信息披露2.增发股票时的信息披露（1）中国证监会审核前的信息披露。（2）关于审核的信息披露。（3）核准后的信息披露。（二）公司债券募集办法1.发行一般债券时的信息披露2.发行可转换公司债时的信息披露第二节公开发行与证券交易所上市的信息公开二、证券上市公告书（一）股票上市1.初次发行股票的上市2.增发股票的上市（二）债券上市1.一般债券的上市2.可转换公司债券的上市第二节公开发行与证券交易所上市的信息公开三、定期报告（一）年度报告（二）中期报告（三）季度报告四、临时报告临时报告是定期报告以外的其他报告，临时报告主要是为了弥补定期报告信息滞后的缺陷，及时向投资者提供有关信息。第三节非公开发行与非证券交易所上市信息披露一、非公开发行与信息披露二、非证券交易所上市与信息披露深度阅读冯果.证券法.武汉：武汉大学出版社，2014李爱君.证券法教程.北京：对外经济贸易大学出版社，2014叶林.证券法4版.北京：中国人民大学出版社，2013：第四章梁清华.论我国私募信息披露制度的完善.中国法学，2014（5）廖凡.钢丝上的平衡：美国证券信息披露体系的演变.法学，2003（4）思考与练习信息公开的意义何在？它有无弊端？信息公开的基本要求是什么？第二十三章证券的发行常考知识点证券公开发行的条件证券承销的概念和分类第一节证券发行概述一、证券发行的概念证券发行，是指商业组织或政府组织，以筹集资金为直接目的，依照法律规定的条件和程序向他人要约出售证券的行为。二、证券发行的分类证券发行可分为公募和私募。公募是指发行人通过中介机构向不特定的社会公众发售证券。私募是指发行人通过中介机构向机构投资者等特定投资人发售证券。第二节证券公开发行规则一、界定公开发行二、发行审批三、发行保荐四、信息披露发行证券的信息依法公开前，任何知情人不得公开或者泄露该信息。第三节证券公开发行的承销一、证券承销概述证券承销就是证券公司根据发行人委托，为了发行人利益向投资者销售、促成销售或者代为销售拟发行证券的行为。二、证券承销商的权利义务承销商可以享有超额配售选择权等权利。另外，承销商负有不得进行不正当竞争、不得事先预留承销证券、对发行文件进行专业核查的义务等。第四节公开发行的撤销与失败一、证券发行的撤销二、证券发行的失败股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败。第五节证券非公开发行一、非公开发行概述证券非公开发行或私募发行是筹集资金的重要方式。二、公开发行与非公开发行的差异（1）发行条件不同。（2）监管不同。（3）信息披露不同。（4）转售限制不同。深度阅读胡旭阳.我国首次公开发行市场监管制度研究.北京：经济管理出版社，2012李有星.中国证券非公开发行融资制度研究.杭州：浙江大学出版社，2008于绪刚.美国私募发行制度研究.证券市场法律.北京：中国政法大学出版社，2000叶林.关于股票发行注册制的思考——依循“证券法修订草案”路线图展开.法律适用，2015（8）陈峥嵘.境外证券市场保荐制度考察.上海证券报，20030718思考与练习证券发行有哪些类型？界定公开发行的意义何在？发行股票或债券应当符合什么条件？如何改革证券发行体制？证券保荐制度有什么意义？第二十四章证券上市与交易常考知识点证券上市的概念和种类证券交易的概念和类型第一节证券上市一、证券上市的概念和种类证券上市，主要是指发行人已经发行的有价证券经核准，在证券交易所公开挂牌买卖。（一）证券交易所上市和场外市场上市证券交易所上市，是指经发行人申请，由证券交易所核准，证券在证券交易所挂牌上市。场外市场上市，是指证券在证券交易所以外的其他交易市场上市。（二）境内上市和境外上市境内上市，即境内直接上市，它是国内公司以自己名义申请发行，并向境内交易所申请上市。境外上市，分为境外直接上市和境外间接上市。第一节证券上市二、证券上市条件（一）股票上市条件1.普通股（A股）股票的上市条件2.B股股票的上市条件（二）债券上市条件三、证券上市程序（一）上市保荐（二）上市申请（三）审核与签订协议（四）信息披露（五）挂牌交易第一节证券上市四、上市暂停、特别处理和特别转让、上市终止（一）暂停和恢复上市1.暂停上市2.恢复上市（二）特别处理和特别转让（三）终止上市五、场外市场的上市条件和程序（一）国外的规范（二）我国的规制第二节证券交易一、证券交易的概念和特征证券交易，是指证券投资者在证券交易所、证券公司柜台、电脑交易网络以及无形市场，依照规定的交易方式，对已经依法发行的证券进行买卖的行为。二、证券交易分类（一）按场所分1.场内交易。2.场外交易。（二）按方式分1.集中竞价交易。2.非集中竞价交易。第二节证券交易二、证券交易分类（三）按类型分1.现货交易。2.期货交易。3.期权交易和权证交易4.信用交易。三、交易规则证券交易必须符合法律法规、证券交易所设置的交易规则。深度阅读郑少华，齐萌.融券卖空监管的法律思考——兼析金融危机前后的美国卖空监管.中国法学，2010（4）张蕾.论创业板市场风险控制法律制度的创新与借鉴.北京工业大学学报（社科版），2008（1）王东光.上市公司退市时小股东利益之保护.