金融风险的防范和化解（二）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟。书山有路勤为径，学海无涯苦作舟。第第页金融风险的防范和化解金融风险程度牵涉到社会的方方面面，有效地防范金融风险是金融业共同发展、共同繁荣的需要，也是每个金融机构的共同使命。当前，由于各金融机构之间的无序竞争和各自为政，为贷款企业和贷户多头骗贷、设账外账和小金库、躲债、逃债等创造了条件，加剧了收贷风险。

鉴于上述原因，我们建议，以县为单位，由人民银行牵头组建“银团”，结成信贷风险防范联盟，实行银行联席会议制度，集中各行业务精英，发挥“银团”集体的智慧，共同防范金融风险，确保国家信贷资金不受或少受损失。

一、联席会议由人民银行根据实际需要定期或不定期召开，参加人员应是各行的业务行长、信贷科长、储蓄科长、会计科长和营业部主任等。

二、各行在联盟过程中应做到“六个联手”，设立六道防线。

1.联手评估新老贷款企业的经营状况。对老贷款企业开户多少、信用程度、负债情况、产品市场前景等进行审议评估;对新上项目和新办企业自有资金、产品市场预测、业主的经营管理水平进行综合评估。这些企业的业务主办银行可根据“银团”集体的意见，因企施策，及早采取相应的扶持或限制措施，为信贷资金安全设立第一道防线。

2.联手执行“贷款证”制度。各行之间不能为一行之私利而允许企业多头开户、多行骗贷。根据各行的业务范围，其他行要向业务主办行及时通报有关企业的贷款和账户情况，对多行贷款情况进行清理，为信贷资金安全设立第二道防线。

3.联手制止不正当竞争行为。无序竞争是害人也害已的消极行为。一些企业就是借银行间无序竞争之机而骗贷、逃债的。各行之间都要严格按照国家利率政策开展存贷业务，严禁联盟成员的“地下活动”，不给新老企业留下可钻的空子，为信贷资金的安全设立第三道防线。

4.联手审查贷款企业资金流向。多头开户、账外账、小金库等，是企业逃避银行资金监管的惯用伎俩。联盟成员之间相互联手清查企业多头开户、账外账、小金库情况，可有效地促使企业把银行贷款真正用在经营和偿还银行债务上，为信贷资金安全设立第四道防线。

5.联手打击金融犯罪。金融犯罪的一个明显特点，就是犯罪分子利用金融机构间各自为政的管理缝隙作案。因而，各联盟成员要结织打击金融犯罪网络，建立大额汇款、划账结算、信用卡透支询问制，及时沟通信息，不给信用卡犯罪、票据诈骗等犯罪分子以可乘之机。同时设立打击犯罪共同基金，消除打击犯罪增加个别金融机构开支的顾虑和遇事推诿、不愿承担责任现象。对内部人员利用联行汇兑作案，缴现少张、兑假作案，应从严从快查处，彻底堵实同行业之间的管理缝隙，为信贷资金安全设立第五道线。

6.联手参与企业破产评定和清偿。企业假破产已经给各家银行带来了巨大经济损失。因此，各行要缔结反破产、逃债务联盟，参与企业破产，监督企业破产，依法阻止企业的不法行为。对不具备破产条件的，坚决抵制其假破产、真逃债行为。对必须破产的企业，要联手作好企业财产价值评估、登记和债务划分，确保清偿资产不流失，保证银行债务优先偿还和兑现，维护银行的合法权益不受侵犯，把企业破产的风险降到最低限度，为信贷资金安全设立第六道防线。

三、各联盟成员行之间如果发生纠纷，不要向社会和企业扩散，由人民银行协调和仲裁解决。

1.加快企业改革步伐，提高经济运行质量。一要抓好国有企业产权制度改革，采取出售、拍卖、兼并、股份制改造等形式，进行资产重组和资债转换。二要建立健全企业的资产增值机制，扩大企业积累，提高自有资金比重。三要加强对企业的财务约束和监督，防止继续侵蚀国有资产和信贷资金现象发生。四要加快企业技术改造和产品更新，引导企业按照现代化的科学管理制度，加强管理，开拓市场，提高经济效益，摆脱经营困境，从而活化信贷资产质量。

2.规范信贷操作程序。要明确信贷人员的责任范围，建立规范各级信贷部门和经办行处的考核指标体系，达到岗位责任目标明确，使信贷业务的操作有章可循。建立分析决策信息咨询系统，成立专门的调查分析信息机构，负责对开户企业的生产经营状况、行业政策及经营水平

进行分析，应用科学的手段逐笔审定企业贷款。要严格坚持三级审贷制度，贷款审批部门依据信息部门提出的贷款方案，经过严格的复审、优选方案，提供给领导以便决策。要强化行长负责制，确定行长在贷款活动中的中心地位和中心作用，建立科学的决策系统。

3.完善内部制约机制，增强防范和化解风险的能力。商业银行要建立以风险衡量、风险分析、风险转化为主要内容的风险控制制度，便于各业务部门相互制约，使风险控制纳入有序的规范化轨道。同时要逐步完善商业银行风险监控指标体系，对信贷资产运行情况定期监测监控，及时提供预警信号，随时采取措施，消除经营活动中的风险。商业银行要提取足额的呆账准备金作为补偿信贷风险的自留资产。

4.加大催收力度，盘活清收不良信贷资产。针对长期以来形成的不良贷款，可区别情况“一厂一策”、“一户一策”，坚决清收。金融部门抽调得力人员组建讨债队伍，实行目标管理，建立奖罚激励机制。赖账的企业或个人，由政府、银行、法院统一认识，进行依法起诉，执法部门要严格执行，令其依法偿还。对于一次性还款有困难，且又保持一定收入的借款大户，促其制订还款计划，限期归还贷款。对因暂时生产经营困难占压资金，拖欠贷款，但产品有销路的企业，在看准行情的情况下，可注入一定的启动资金，帮助其起死回生。对产品无销路，信誉差且扭亏无望的企业，坚决限制其贷款规模，以体现择优限劣。对关、停、并、转企业贷款按照企业转制、重组的不同形式采取相应对策，银行要介入转制全过程，掌握主动权，认真落实债权债务，借助企业隶属关系变更，将原有债务移交新的法人，保全信贷资产。对破产出售企业，进行全力清收，尽量减少贷款损失。

5.强化金融立法，维护信贷资产的安全。金融机构要严格按照金融法规和资产负债比例管理、风险管理等有关规定办理信贷业务。

6.转换政府职能，减少不正当的行政干预。地方政府应减少对商业银行的不正当干预，实现政府行为从强制型向服务引导型转变，把防范和化解金融风险纳入党政领导的议事日程。地方政府要全面了解辖区金融资产质量现状，牵头组织各有关经济部门搞好金融风险的防范与化解工作，大力支持各金融机构

所采取的一系列防范风险、提高资产质量的政策措施的实施，形成政府和金融机构合力防范金融风险，实现信贷资产质量的良性循环。

7.加大金融宣传力度，增强全社会金融意识。事实求是地宣传当前面临的问题和防范化解金融风险、提高金融资产质量的重要性，使各级政府、企业主管部门以及全社会增强金融意识，充分了解一旦出现金融风险，银行支付不保，将会直接影响社会安定，给经济建设带来不利。从而引起各级政府和领导的重视，针对不同情况，区别对待，研究制定适应本地区处理“双呆”贷款的对策方案和具体措施。并求得全社会各界的关注和支持，产生一种有利于防范和化解金融资产风险，提高金融资产质量的社会氛围，增强贷款企业和贷款户的还款意识，使逃赖银行债务者失去社会基础。

8.提高全员素质，强化职工干部队伍建设。要加强对全体员工的培训和教育，全面提高干部职工队伍的综合素质，尽快培养出一批懂经济金融基础理论，有较强综合分析和判断能力，思想政治素质高的信贷员工，在实际工作中能善于防范信贷资产风险，并对已产生的信贷风险，有能力根据实际情况寻求出改善和转化风险的新途径。与此同时还要加强对信贷人员责任心、廉洁性等方面的教育，增强其反腐倡廉的自觉性，提高防范金融资产风险的能力。

对金融风险的管理对象仅限于资金筹集与经营过程中存在和发生的风险，其它风险不在管理之列。对金融风险进行识别、分析，并在此基础上有效地控制与处置金融风险，用最低成本即用最经济合理的方法来实现最大安全保障。

一、金融风险管理的分类

（一）按照金融风险的对象来划分，它包括银行信用风险管理、外汇风险管理、证券投资风险管理、期货投资风险管理等等。

（二）按照金融风险的成因来划分，有客观金融风险管理与主观金融风险管理。

（三）按照金融风险波及的范围来划分，有宏观金融风