→财务部管理制度及岗位职责

第一章财务部各岗位职责资产财务部经理职位概要：负责全酒店的财务工作，包括：组织全酒店的经济核算工作，控制财务收支、组织编制和审核会计报表、统计报表、预算报表，控制各种固定资产的购置和基建项目，组织编制资本支出计划。负责督导财务人员的各种培训。1、在总经理领导下，贯彻执行国家经济政策，财经制度，财经纪律和企业财务会计制度，贯彻宾馆经营方针、各项规章制度和领导决策，负责酒店资产财务部2、会同资产财务部总监，建立健全宾馆内部财务管理制度，负责酒店的全面经营核算，监督资金管理、成本管理、利润管理和财产管理，组织酒店的经营活动分析，为领导提供决策依据。贯彻实施。定期向总经理提出预算和决算报告，维护股东的经济利益。金使用。从经营管理的角度为领导决策提供参考数据，防止决策失误。6、组织财务收支核算工作，建立收入、成本、费用和利润核算制度，拟定和审核会计科目，收入、成本、费用、利润和专题分析会计报表，保证各级核算工作7、控制资金使用，审核各部门的设备和物质采购计划和酒店开支计划，并在报总经理批准后，监督贯彻实施，维护酒店经济利益。8、审核酒店的收益报告和利益分配报告，监督财税计划的贯彻实施，按期上交税费，协调酒店与银行、税务等有关部门的关系。培训经历：系统地参加过酒店培训。经验：曾在四、五星级酒店或从事财务2、了解各岗位的运作标准；工作场所：财务部各区域资产财务部总监资产财务部经理职位概要：协助资产财务部经理编制酒店各项财务报表，以及财务预算和短期预测，处理资产财务部一切行政事务和财会业务。1、负责和组织酒店的财务会计工作，负责对各项财务会计工作进行布置和检查，监督财务预算的实施，及时了解预算执行中存在的问题，解决实际问题。2、监督各项财务制度、财经纪律和会计规则的正确执行，根据酒店的实际情况，制定有关财务管理制度和实施细则。3、参加酒店有关经营管理活动的会议，协助资产财务部经理进行企业经营决策，审核每日销售日报表，向领导提供财会信息、财务指导和改善经营管理的建4、参与酒店编制财务预算，制定出能有效地发挥预算控制的工作程序和财务管理措施，组织编制企业会计报表和统计报表。5、制定和审核酒店有关费用开支的程序和手续，贯彻执行国家统一的会计制度，防止违反财经纪律的现象发生。6、保护酒店财产和物资，制定财产管理的规定和批报手续，检查该规定的执行情况，确保酒店财产的安全和完整。7、负责资产财务部员工的人事安排和工资，奖励的评定，负责财务人员的思想教育和业务培训。教育背景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。工作场所：财务部各区域各部门会计直接下属及库房、领间接下属轮转岗位班职位概要：正确及时编制、上报各种财务报表，上缴各种税费，监督审核员工工资发放情况、各种付款及零星支出、每日现金收入日报、协助做好每月月结，负责酒店各部门的成本核算与控制，定期核对有关帐目。1、负责审核货币资金的支付和应付帐的核算工作，包括现金支出凭证，银行转帐支出凭证，领用物品分配表及会计凭证等。2、核对和清理应付帐项目的全部帐务，负责物品成本的3、审核货币资金日记帐户，保证总帐和日记帐余额相符，做好货币资金的核算5、合理调度资金，保证合理的银行存款额，对资金的周转情况，定期向负责本职工作的财务经理报告，并提供系统、全面、综合的数据资料。7、审核每日应付帐会计和支出出纳员的全部原始凭证支出和会计凭证，审核银行存款对帐单和银行调节表，做到帐单相符，帐表相符，表表相符。并及时清缴结算和编制会计凭证。10、审核进货的手续是否齐全，包括“采购申请单”、“收货单”或“入库单”，付款方式及付款合同或协议，并在对手续完备、金额准确无误的全部资料签字，报财务经理审批后，编制应付货款的成本计算表和会计凭证。否相符，如出现盘盈或盘亏，应及时通知有关部门负责人查找原因，根据“财产管理规定”，及时报告处理意见，编制会计凭证。13、监督和检查采购供货渠道、收货程序以及原材料质量，了解和掌握市场上原14、负责收入、成本报告的审核工作，定期写出成本分析报告，为管理人员决策18、检查使用会计科目和科目编号是否准备无误，凭证输入是否按照有关规定及时完成各类会计报告和统计报表。教育背景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。职位概要：制定酒店信贷政策，调查客户财务情况，确保及时回收各种应收帐款。1、负责酒店营业收入报告的审核，有效地控制宾馆营业收入中最低限度的坏3、加强管理，提高资金回收率和资金使用效益。5、负责应收帐帐项分析，定期报告应收帐帐项余额，处理资金结算工作中出现的疑难问题。6、负责解决应收帐结算工作的往来函件，佣金结算和分析工作。8、完成资产财务部负责人安排的其它工作。教育背景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。经验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。2、了解各岗位的运作标准；工作场所：财务部各区域收入及应收账会计职位概要：负责处理各种应收款业务，做好各应收帐款的帐项登记及各类凭证的审1、审核日审编制的稽核报告及应收款明细，正确编制营业收入会计凭证，并3、协助审计主管监督和处理应收款欠款工作，及时发送催款通知书；做好帐单及各种原始凭证的存档工作。教育背景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；工作场所：财务部各区域各部门收银员职位概要：督导前厅收银员、餐厅收银员、KTV收银员、客房收银和水立方收银1、负责财务收银结算的全部工作内容的督导和培训，负责财务结算与各部门工作的协调，以及处理一般性疑难问题。3、负责检查收银工作记录和交接班记录，检查所属员工的仪表仪容和日常工作的准备及工作程序的执行情况，不定时抽查收银员的备用金。现，评定员工奖惩和晋升情况，解决客人在结算工作中的投诉和其它有关问题。5、经常与前厅接待主管、审计主管、客房经理和主管以及大堂经理保持联系，掌握客人的动向及付帐结算情况，以避免发生跑帐、漏帐及坏帐损失。6、解决财务收银岗位在电脑使用操作程序中发生的故障，负责与电脑维护员联7、及时向总经理、财务经理报告客人拖欠帐项的余额、时间，结算明细帐和解教育背景：大专以上学历。经验：曾在四、五星级酒店或从事财务技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；2、了解各岗位的运作标准；工作场所：财务部各区域仓库领班、采购员职位概要：全面负责采购部的日常工作，按质、按量、按时、低价满足宾馆的一切教育背景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。经验：曾在四、五星级酒店或从事财务2、了解各岗位的运作标准；工作场所：财务部各区域厅、娱乐、KTV收银员职位概要：负责酒店的各种款项、票据的清点，并送交银行。结算各种应付款项，1、负责现金收入管理，检查和清点每日各收银点交来的现金，并填制送款簿，及2、负责签收和整理各种支票、汇票等有价票据，并填制送款簿，及时送存银行。3、检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证、有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，金额相符，对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务。4、负责编制“每日资金日报”和“银行存款每日报告”。5、每日上班打开收银保险柜，在收银主管监督（或由其他收银员互相监督）下，取出各收银员交来的“缴款袋”及交款名单，以核对是否相符，如出现不相符现象，应立即查找原因。时查找，弄清情况，直至相符为止。7、填写“送款簿”，连同“信用卡”汇总单的送款簿一起送交银行办理结算转8、审核现金的送款簿存根，各种支票、汇票，送款簿的存根，收据存根，汇款凭核批准、签章，然后存档。9、严格执行现金清查盘点制度，每日核对库存现金，做到帐款相符，确保现金的10、妥善保管各种收、付款凭证和“酒店每日收入报告”，及时整理归档，做到有12、做好支票管理工作，严格控制支票领取，确保手续齐全。认真核对发票，确保15、积极提出改进工作的设想和建议，协助主管做好本组工作。做好文件存档工教育背景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。经验：曾在四、五星级酒店或从事财务2、了解各岗位的运作标准；成本及费用核算会计各部门收银员职位概要：负责酒店的成本核算与控制，监督各种物品的入库、领用、存放；并负责应付帐款的管理。负责酒店所有费用的核算及分摊，严格执行财务管理制度，做好有关帐务处理，提供有关资料和数据。1、审核物品材料入库单，出库单和转货单记录的金额是否正确，并编制会计凭证入帐，及时录入财务电脑系统。将入库单及发票送财务部经理审批，办理结算付款点；编制部门成本材料进、出、存月报表，编制会计凭证，并按时录入财务电脑系3、负责低值易耗品和物料用品的出库分配，对物料用品中的服务用品，清洁用领用日期和项目分类；编制部门进、出、存月报表，以及编制会计凭证。情况进行分析，分别与预算和去年同期进行对比分析，查找反映偏高或偏低的原7、审核“支出凭单”的金额是否同所附原始凭证的金额完全相符；按照有关财务制度规定的费用开支范围，对支付的单据凭证正确分类，编制会计凭证，并按时8、按照会计核算的“权责发生制”的原则，如实反映记录受益期内预提费用、递延资产、待摊费用等会计业务，及时作出会计处理；每月负责对待摊费用、递延资产、预提费用及费用帐户进行检查，保证月终各帐户余额同总帐余额相符。9、熟悉会计科目和明细科目的核算内容和编号，正确使用会计科目核算，会计教育背景：大专以上学历。经验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。2、了解各岗位的运作标准；工作场所：财务部各区域收入及应收账会计职位概要：负责处理各种应收款业务，做好各旅行社、公司、长住户的应收帐款的1、审核日审编制的稽核报告及应收款明细，正确编制营业收入会计凭证，并3、协助审计主管监督和处理应收款欠款工作，及时发送催款通知书；做好帐单及各种原始凭证的存档工作。帐报告”，并发信催款结算；如发现前厅入店资料和结算资料有误差，应及时与有关负责人或部门取得联系，并协助解决；对结算不及时或金额出现误差的客户，上门执行信贷业务，登门催款回收资金，保证应收帐余额完成定额。7、装订全部应收帐款资料，保持原始档案的完整性，并积极提出改进工作的设想，协助主管做好本组工作。教育背景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。2、了解各岗位的运作标准；工作场所：财务部各区域2、检查收银员的仪表、纪律、行为等是否达标，按照店规，严格要求下属员工；协助主管培训下属员工，使员工的技术水平不断提高。3、检查酒店钥匙箱控制手续是否齐全，发现问题及时解职位概要：负责酒店的各种物品物资的申购、验收、保管和发放业务的组织管理。管理库房物品日常的收、发、保管工作。负责库房日常出、入库的帐务处理，每月核对库存物品，保证帐实相符。每月与财产会计员核对存货帐，保证帐帐相符。1、监督和检查验货程序是否正确，对于不符核质量要求的物品提出退货或拒收意3、监督和检查库房安全措施是否完善，发现事故隐患，应及时上报。5、协助采购主管控制物品的进价金额，分析市场行情，积极提出改进工作的设想，协助采购主管做好库房管理工作。7、根据宾馆的有关规定和要求，按照采购单内容和数量，有效地检验到货物求，应拒绝收货并及时报告主管；在办理验收手续后，应及时通知有关部门取货。培训经历：系统地参加过酒店培训。职位概要：具体落实安排宾馆的物品、食品、饮品、工程用品的采购工作。3、经常了解市场信息，并加以比较分析，使宾馆的采购工作更加完善。在预算4、遵守宾馆的管理程序，并与本部各有关部门密切合作，积极提出改进工作的设想，协助采购部经理做好采购工作。培训经历：系统地参加过酒店培训。第二章酒店财务流程管理财务流程是指财务部门为实现财务会计目标而进行的一系列活动。它包含数据的采集、加工、存储和输出，是连接业务流程和管理流程的桥梁。财务流程完成的规范、顺畅则是整个财务管理中的基石和精髓，对整个酒店的良好运转起到了至关重要的作收银服务工作，直接体现酒店服务水平，因此要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，做到结账工作忙而不乱，资金收回准确无误，及时与营业部门沟通，掌握第一手资料，其主要的工作内容包括以下几部分：原始单据的使用当客人结账时应按规定给客人开具发票，不允许多开及更改事项，如特殊情况客房结算单用于的士司机送客返佣的确认凭据，此单要填写房号、客人姓名、房价、返佣款、日期、司机资料并由总台经办人、安全部、值班经理签字确认。结账单1、客人结账时，应打印“结账单”请客人核对后签字确认并与客史资料放在2、当班结束后打印相应的账目明细表与本人本班次结清的客人账单及所收款项核对无误后，交稽核审核。备用金备用金应每班交接，严格按照财务存放规定进行保管。任何人不得以任何形式发票管理总台领取发票后应及时做好登记核销。作废发票应与作废联定于一处交稽核审核。丢失发票要及时以书面形式上报财务部，产生的后果由责任人承担。作废账单作废单必须由前厅经理签字证实，注明作废原因。结账时以系统为准，对需冲减的费用要报财务总监书面同意后方可冲减。稽核稽核工作是在收银的工作基础上，再次对各部门帐务进行审核、分类、汇总，最终准确反映到财务帐户中。要求稽核员熟练掌握各部门收银的工作内容及工作程序，收入会计收入会计要按日对经过稽核审核无误的收入进行准确帐务处理，并对应收帐款进行核对，及时催收。负责酒店涉及收入的帐务处理及款项收回。成本费用会