商业银行资本管理办法(试行)（双份）

商业银行资本管理办法(试行)（双份）商业银行资本管理办法(试行)（双份）/商业银行资本管理办法(试行)（双份）商业银行资本管理办法(试行)商业银行资本管理办法（试行）第一章总则第一条为了加强商业银行资本管理，保障银行稳健经营，防范金融风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。第二条本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行。第三条商业银行资本管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：商业银行资本管理应当符合国家法律法规和监管要求；（二）审慎性原则：商业银行资本管理应当充分考虑银行经营风险，确保资本充足；（三）有效性原则：商业银行资本管理应当提高资本使用效率，促进银行稳健发展；（四）持续性原则：商业银行资本管理应当建立长效机制，持续改善资本状况。第四条中国银行业监督管理委员会（以下简称“银监会”）负责全国商业银行资本管理的监督管理工作。第二章资本定义与分类第五条商业银行资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本。第六条核心一级资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。第七条其他一级资本包括优先股、永续债等。第八条二级资本包括二级资本工具、超额贷款损失准备等。第三章资本充足率要求第九条商业银行应当按照本办法规定计算资本充足率，确保资本充足率达到以下要求：（一）核心一级资本充足率不得低于5%；（二）一级资本充足率不得低于6%；（三）资本充足率不得低于8%。第十条商业银行资本充足率计算公式（一）核心一级资本充足率=核心一级资本/风险加权资产；（二）一级资本充足率=一级资本/风险加权资产；（三）资本充足率=资本/风险加权资产。第十一条商业银行应当按照银监会规定的风险权重计算风险加权资产。第四章资本管理第十二条商业银行应当建立资本管理制度，明确资本管理目标、政策和程序。第十三条商业银行应当制定资本规划，合理确定资本补充方式、时间和数量。第十四条商业银行应当建立内部资本充足评估程序，定期评估资本充足状况，确保资本充足率符合监管要求。第十五条商业银行应当建立资本约束机制，将资本充足率作为经营决策的重要依据。第十六条商业银行应当建立健全资本补充机制，确保资本充足率持续符合监管要求。第五章监督管理第十七条银监会应当对商业银行资本管理实施监督检查，评估商业银行资本充足状况。第十八条银监会可以要求商业银行提供资本管理相关报表、资料，并进行现场检查。第十九条商业银行资本充足率不符合监管要求的，银监会可以采取以下监管措施：（一）责令增加资本；（二）限制分配利润；（三）限制资产增长；（四）限制风险资产规模；（五）要求调整高级管理人员或者限制其权利；（六）依法采取其他监管措施。第六章法律责任第二十条商业银行未按照本办法规定进行资本管理的，由银监会责令改正，并依法予以处罚。第二十一条商业银行违反本办法规定，导致资本充足率不符合监管要求，严重危及银行稳健经营，损害存款人和其他客户合法权益的，由银监会责令改正，并依法予以处罚。第七章附则第二十二条本办法自发布之日起施行。第二十三条本办法由银监会负责解释。2024带目录带附件详细版-商业银行资本管理办法(试行)目录第一章总则第二章资本定义与分类第三章资本充足率要求第四章资本管理第五章监督管理第六章法律责任第七章附则附件一：风险权重计算方法附件二：资本管理报告模板第一章总则第一条为了加强商业银行资本管理，保障银行稳健经营，防范金融风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。第二条本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行。第三条商业银行资本管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：商业银行资本管理应当符合国家法律法规和监管要求；（二）审慎性原则：商业银行资本管理应当充分考虑银行经营风险，确保资本充足；（三）有效性原则：商业银行资本管理应当提高资本使用效率，促进银行稳健发展；（四）持续性原则：商业银行资本管理应当建立长效机制，持续改善资本状况。第四条中国银行业监督管理委员会（以下简称“银监会”）负责全国商业银行资本管理的监督管理工作。第二章资本定义与分类第五条商业银行资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本。第六条核心一级资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。第七条其他一级资本包括优先股、永续债等。第八条二级资本包括二级资本工具、超额贷款损失准备等。第三章资本充足率要求第九条商业银行应当按照本办法规定计算资本充足率，确保资本充足率达到以下要求：（一）核心一级资本充足率不得低于5%；（二）一级资本充足率不得低于6%；（三）资本充足率不得低于8%。第十条商业银行资本充足率计算公式（一）核心一级资本充足率=核心一级资本/风险加权资产；（二）一级资本充足率=一级资本/风险加权资产；（三）资本充足率=资本/风险加权资产。第十一条商业银行应当按照银监会规定的风险权重计算风险加权资产。第四章资本管理第十二条商业银行应当建立资本管理制度，明确资本管理目标、政策和程序。第十三条商业银行应当制定资本规划，合理确定资本补充方式、时间和数量。第十四条商业银行应当建立内部资本充足评估程序，定期评估资本充足状况，确保资本充足率符合监管要求。第十五条商业银行应当建立资本约束机制，将资本充足率作为经营决策的重要依据。第十六条商业银行应当建立健全资本补充机制，确保资本充足率持续符合监管要求。第五章监督管理第十七条银监会应当对商业银行资本管理实施监督检查，评估商业银行资本充足状况。第十八条银监会可以要求商业银行提供资本管理相关报表、资料，并进行现场检查。第十九条商业银行资本充足率不符合监管要求的，银监会可以采取以下监管措施：（一）责令增加资本；（二）限制分配利润；（三）限制资产增长；（四）限制风险资产规模；（五）要求调整高级管理人员或者限制其权利；（六）依法采取其他监管措施。第六章法律责任第二十条商业银行未按照本办法规定进行资本管理的，由银监会责令改正，并依法予以处罚。第二十一条