2022年《商业银行业务与经营》习题库及答案

2022年自考《商业银行业务与经营》习题库及答案

试题1

一、名词解释(4、X6)

1.资产负债比例管理：是银行经营管理的一个重要方法，运用一

些比例指标对银行资产与负债进行综合管理。

2.巴塞尔协议:是国际银行业监管的核心原则，经过了多次修订,

主要包括三大框架：资本充足率，内部约束，市场纪律。

3.CDs大额可转让定期存单：是20世纪70年代在美国出现的一

种金融创新工具，面额大，可转让。

4.FRA远期利率协议：是关于利率的远期协议，交易双方基于对

未来利率走势的不同判断而达成的协议，固定未来的资金利率。

5.偿还期转化：银行资产负债业务往往要求偿还期对称，短期资

金短期运用，长期资金长期使用，但是由于一些因素影响，也可以短

期资金长期使用，长期资金短期使用的情况。

6.5“C”原贝hCHARACTERCAPACITYCONDITIONCOLLATERAL

CAPITALo

二：填空题(0.5'X30)

1.商业银行之性质：赢利为目的的金融企业

2.商业银行按资本所有权划分：国有独资，股份制，企业所有

3.美国商业银行按管理体制分为：国民银行，州银行

4.存款按其稳定性可分为：活期，定期，储蓄

5.商业银行资产种类：现金，贷款，投资，固定资产

6.现金资产构成：库存现金，存放央行，存放同业，浮存

7.贷款出售方式：更改，参与，转让

8.我国规定,设立全国性商业银行注册资本最低要求为：10亿

RMB,地方性商业银行注册资本最低要求为：1亿RMB,,农村信用社

注册资本最低要求为5000万RMB

9.商业银行资本金构成：实收资本，资本公积，盈余公积，未分

配利润

10.银行卡依据资金的清偿方式可分为借记卡，贷记卡，准贷记

卡

三、简答(5'X5)

1.比较银行银行资本，银行资产，可用头寸，基础头寸这些概念

的区别和联系。

资本等于资产减负债，可用头寸等于基础头寸加减银行其他可用

资金的变化。头寸是银行现金资产的评价指标。

2.商业银行“三性”原则之关系与协调？

三性原则：盈利性，安全性，流动性。三者之间是对立统一的，

没有安全性、流动性，盈利性就失去了依托，而没有盈利，安全性、

流动性也是没有意义的。但是三者之间也有对立。

3.商业银行融资途径？

吸收存款，向央行借款，向同业借款，债券融资，回购，向国外

借款等

4.贷款五级分类?

正常，关注，刺激，可疑，损失。

5.试描述欧式期权不同类型的损益状态。

看涨期权多头，看涨期权空头，看跌期权多头，看跌期权空头。

四、论述(26、)

1.如果你是一个只有2万人城市的工商银行行长，在该城市另有

4家其他专业银行，1家财务公司，2家信托投资公司，其中有一家

城市信用社对其所有的存款支付的利率比其他银行高0.5%,联系实

际，请你制定一份与每家金融机构存款竞争的战略，并列举应着重考

虑的因素。(8')

影响存款的因素有很多，价格、服务、社会关系、银行地位等,

关键是比较各家机构之间的优劣。然后有针对性地采取策略。

2.试分析缺口管理(敏感性、持续期)模型的运用。(9')

敏感性缺口=利率敏感性资产-利率敏感性负债。有三种状态，主

要用于研究市场利率的变化对易于重新定价的资产与负债价值的影

响，然后测量银行资本净值的变化，有针对性的采取措施。

持续期缺口是资产持续期与负债持续期的差额，主要用于研究市

场利率的变化对固定利率的资产与负债价值的影响，然后测量银行资

本净值的变化，有针对性的采取措施。

3.银行资产负债的期限组合失调，会使银行面临利率风险，如何

利用衍生金融工具避险，给出你的建议。(9')

资产期限长于负债期限：用远期利率协议多头，期货多头，看涨

期权多头，或互换。

资产期限短于负债期限：用远期利率协议空头，期货空头，看跌

期权多头，或互换。

试题2

一、名词解释（每题5分，计25分）

1.商业银行

2.存款保险制度：

3.保证贷款：

4.贷款风险分类：

5.大额可转让定期存单：

二、填空（每空1分，计10分）

1.早期的银行起源于铸币兑换业。当兑换商开始从事信用活动，

商业银行的萌芽出现了。因为早期的银行主要从事放款,

因而还不是现代意义的商业银行。

2.1694年英国的成立，标志着现代商业银行制度的

建立。

3.从商业银行发展的历史来看,主要有和

两种模式。但是随着世界经济的深入发展，金融业的竞争日益激烈，

这两种模式间的差别逐渐在消失。

4.商业银行的权力机构，也就是商业银行的决策机构，它包括

和其中是商业银行的最高权力

机构。

5.我国商业银行的资产主要包括、、

、固定资产和其他资产等几部分。

三、判断(判断正误并说明理由。每题3分，计9分)

1.目前条件下，在中国私人不能办银行，但可以入股银行。

2.我国的商业银行实行的是总行一级法人体制，所以商业银行的

分支机构没有对外签约的权力。

3.负债是商业银行资金的全部来源。

四、单项选择(每题2分，计20分)

1.商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置

资金得到充分的运用。这种功能被称为商业银行的()功能。

A.信用中介B.支付中介C信用创造D.金融服务

2.我国加入世界贸易组织后，承诺在加入()年后允许外资银行对

中国企业办理人民币业务。

A.IB.2C.4D.5

3.商业银行设立分支机构时,应当按照规定拨付各分支机构营运

资金额的总和，不得超过总行资本金总额的()。

A.40%B.50%C.60%D.70%

4.商业银行最主要的经营收入来源是0。

A.同业拆借D.贷款业务C.中间业务D.代理业务

5.按照有关规定，商业银行一年以上(含一一年)五年以下的贷款

被称作()。

A.短期贷款B.中期贷款C.长期贷款D.中短期贷款

6.我国成立的四家金融资产管理公司处置的不良贷款的最终损

失由（）承担。

A.中国人民银行B.产生不良贷款的商业银行

C.财政部D.接受不良贷款的管理公司

7.由金融机构发行的期限浮动、利率与期限挂钩、分段累进计息

的债券被称为0。

A.普通金融债券B.累计金融债券C贴现金融债券n贴息金融债

券

8.由出票银行签发的、由其在见票时按照实际结算金额五条件支

付给收款人或者持票人的票据被称为（）。

A.银行汇票B,商业汇票C.银行本票D.信用证结算

9.下列结算方式中，属于同城结算方式的是（）。

A.支票结算B.汇兑结算C托收D.支票

10.认为只要银行的资产在存款人提现时能随时转换为现金，就

可以持有，这种理论被称为（）

A.商业贷款理论B.可转换理论C购买理论D.销售理论

五、问答（计36分）

1.简述政府对商业银行监管的主要内容。（16分）

2.简述我国商业银行设立分支机构的条件。（8分）

3.什么是利率敏感性？利率敏感性缺口管理的内容是什么？（12

分）

参考答案：

一、名词解释（每题5分，计25分）

1.商业银行：商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算

为主要业务的企业法人，足以追求利润最人化为经营日标，以货币信

用业务利综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。

2.存款保险制度：存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融

体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保

险赛率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付存款时,

由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。

3.保证贷款:是指按照（中华人民共和国担保法）规定的抵押方式

以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按照约定承担一般保证责任

或者连带责任为前提而发放的贷款。

4.贷款风险分类：又称为贷款五级分类，是指商业银行按照借款

人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损火的风

险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种

管理方法，其中后三类被称为不良资产。

5.人额可转让定期存单：是一种面额较大，可以流通转让的定期

存款凭证。这种定单面额较大旦为整数，票面上载明息票利率：存单

采用记名和不记名两种方式发行,不记名存单发行后可以在二级市场

流通转让，到期前不允许提前支取;存单利率可固定也可浮动。

二、填空（每空1分，计10分）

1.高利贷

2.英格兰银行

3、职能分工型：全能型

4.股东大会：董事会：股东大会

5.现金资产：证券投资；贷款

三、判断（判断正误并说明理由。每题3分，计9分）

1.目前条件下，在中国私人不能办银行，但可以入股银行。

正确。（1分）在目前条件下，中国政府允许民间借款行为的存在，但

不允私人钱压或是银行的存在。随着经济金融体制改革的深入，为发

展中小金融机构对私人入投中小煞银行是可以的。（2分）

2.我国商业银行实行的是总行一级法人体制，所以商业银行支机

构没有对外签约的权力。错误。（1分）我国的商业银行实行的

是总行一级法人体制，总行具有统一的对外签约权。但是，分支机构

对于一般的契约，如一定金额以一卜的贷款、开立账户等经常性业务

契约，享有签约的权力。（2分）

3.负债是商业银行资金的全部来源。错误。（1分）负债通

常分为广义负债和狭义负债。一般非特指银行负债指狭义负债。而银

行狭义负债并不是银行资金的全部来源。银行负债的全部来源应该是

狭义负债和白有资金之和，即广义负债。（2分）

四、单项选择

LA2.B3.C4.B5.B6.C7.B8.A9.A10.B

五、问答（计36分）

1.简述政府对商业银行监管的主要内容。（16分）各国政府

对商业银行监管的内容多种多样，归纳起来主要分为两类：一类是预

防性监管另一类是保护性监管。（2分）预防性监管包括下列五

个方面：（1）市场准入监管：（2）资本充足性监管：（3）

资产流动性监管：（4）贷款集中性监管：（5）对其他业务活

动的监管。保护性监管包括两方面：（1）中央银行最后贷

款人制度。中央银行作为最后贷款人通过再贷款、担保等方式解决商

业银行出现的暂时流动性困难。（2）存款保险制度。通过建立存

款保险机制，保护存款人的利益和金融体系的稳定（每点2分）

2.简述我国商业银行没立分支机构的条件。（8分）商业银

行设置分支机构应当具备一卜列基本条刊：：（1）分支机构要设

置在交通比较便利的中心城市；（2）分支机构设置的地点必须拥

有较多的人口；（3）设置分支机构必须选择经济比较发达的地

区：（4）必须考虑所选地区的经济发展前景。（每点2分）

3.什么是利率敏感性?利率敏感性缺口管理的内容是什么？（12

分）利率敏感性是指银行资产的利息收入与负债的利息支出受

市场利率变化影响的大小，以及它们对市场利率变化的调整速度。如

果利率浮动的资产和负债，其利率随市场利率的变化而变化，那么它

们就是利率敏感性资产和负债;相反，利率固定的资产与负债就不是

利率敏感性的。（6分）利率敏感性分析通过资产与负债的利率、数

量和组合的变化来反映利息收支的变化,从而分析它们对银行利息差

和收益率的影响，并在此基础上采取相应的缺口管理。利率敏感性缺

口等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之

间的货币差额。商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战

略，从而实现利润最大化：如果预测利率上升，可采用正缺口战略;

如果预测利率下降，可以采用负缺口战略：如果预测利率不变，则可

以采用零缺口战略。（6分）

习题3

自学考试《商业银行业务与经营》章节习题：第1章

1、1694年，历史上第一家资本主义股份制银行一英格兰银行出

现。

2、我国第一家现代银行，是1897年成立的中国通商银行，盛宣

怀主持创办

3、商业银行的性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为

主要经营对象，综合性、多功能金融企业，商业银行是企业。商业银

行是特殊的企业。商业银行是一种特殊的金融企业。

4、商业银行的职能作用：1、信用中心2、支付中心3、信用创

造4、金融服务

5、商业银行经营原则：1.效益性、安全性、流动性原则2.依法

独立自主经营的原则3.保护存款人利益原则4.平等、自愿、公平和

诚实信用原则5.公平竞争的原则6.守法合规

6、商业银行的组织结构：

1、单一银行制：银行业务完全由一个独立银行机构经营，不设

或不允许设立分支机构。

优点：1）可以限制银行间的相互吞并，不易形成金融垄断;2）有

利于协调银行与地方政府间的关系；3）具有较大的独立性和自主性，

业务经营灵活;4）管理层次少，调控机制传导较快；

弊端：1）不利于银行发展，尤其电子计算机普遍推广应用，业务

发展和金融创新会受到较大限制;2）不利于经济的外向发展，人为地

造成资本的迂回流动。3）规模较小，成本较高，不易取得规模经济效

应。4）业务多集中于一个地区，某一行业，筹资不易，风险集中。

2、分行制（分支行制）：法律允许除了总行以外，在国内外各地

普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。

优点：1）易于吸收各种社会存款，扩大经营规模，提高银行营运

效率;2）便于银行使用现代化设备，提供更加优质的服务;3）易于取得

规模经济效益;4）分支行制应变能力和承担风险较强，易于调剂资金

5）分支行制总行家数少，有利于中央银行宏观调控;6）其业务经营受

地方政府干预较小。

弊端：1）容易加速垄断的形成;2）内部管理层次较多，总行宏观

调控意图传导滞后。

3、银行控股公司：持有至少一家银行的权益股份而获得特许经

营的公司

优点是能够有效地扩大资本总量，增强银行实力，提高银行抵御

风险的能力，弥补单一银行制的不足;缺点是容易引起金融权力过度

集中，并在一定程度上影响了银行的经营活力。

7、商业银行的内部组织结构：以股份制为例可分为决策机构，

执行机构和监督机构。

决策机构包括股东大会（最高权力机构），董事会，各种常设委员

会，监事会，行长，总稽查，业务和职能部门，分支机构。

8、存款保险制度

作用：起到了保护银行体系稳定的作用

模式：1、政府设立的存款保险机构2、政府与银行合办的存款

保险机构3、银行出资，自行成立的存款保险机构。

可能存在的问题：由于存款保险公司的存在，银行对于从事高风

险投资的担忧在减少，甚至一定程度上刺激了商业一行进行高风险的

投资。加剧了道德风险

我国对存款保险制度的探讨:存款保险制度是一国金融安全网三

大防线之一，实践证明其对稳定金融秩序、保障存款人利益、维护民

众信心、安定社会有重要的作用。

9、现代商业银行的特点

1、集中化(竞争激烈，信息技术发展)2、全能化3、电子化4、

国际化5、社会化

第2章

1、银行资本的多种功能

(1)减震器，吸收经营亏损，减少银行风险

(2)银行注册、组建正常经营之前的启动资金

(3)显示银行实力，增强公众对银行的信心

(4)为银行增长和新业务新计划、新设施提供资金

(5)有助于保证银行实现长期可持续增长

关键：吸收意外损失，消除银行的不稳定因素

2、资本的构成

巴塞尔资本协议（BaselI-BaselH）对资本构成的规定：核心资

本（一级资本）股本，公开储备。附属资本（二、三资本）未公开储备，

重估储备，普通准备金，混合资本工具，长期附属债务。

我国的资本构成：分为核心一级资本（包括1、实收资本或普通

股2、资本公积3、盈余公积4、一般风险准备5、未分配利润6、少

数股东资本可计入），其他一级资本（包括其他一级资本工具及溢价，

少数股东资本可计入部分），二级资本。

3、资本充足率要求：

巴塞尔协议HI规定：核心一级资本不低于4.5%（我国不低于

5%）,一级资本不低于6.0%,资本充足率不低于8.0%0储备资本要求:

为风险加权资产的2.5%。逆周期资本要求：为风险加权资产的0-2.5%

均由核心一级资本来满足。附加资本要求以及第二支柱资本要求：1%。

附属债务工具比例最多相当于核心资本的50%5、银行资本的内部筹

集

银行通过未分配利润从内部增加资本

（一）银行内部筹资的优缺点

优点：筹资成本较低，避免股东控制权的削弱

缺点：筹资数量在很大程度上受到限制，如：政府对银行适度资

本金规模的控制，银行的盈利水平和盈利规模，银行的股利分配政策

（留存比率、股利支付率）

6、银行资本外部筹集（股东收益最大化，股东得控制权

L出售资产和租赁设备

2.发行普通股

优点：增加了公司未来的借款能力

缺点：费用较高，新股的大量发行会使得银行原有股东的控制能

力受到削弱，分散银行的控制权。会使杠杆作用降低，如果不能保证

筹集资金可以带来更高的效益，那么新股的增加会使每股收益减少。

3.发行优先股股

优点：相对于债务，灵活性大。新发行优先股也有增强借款能力

的作用，形式多样，成本低可转换优先股。

缺点：发行成本高。收益要求权高于普通股，有可能降低普通股

股利。

4.发行次级债券和票据

优点：如果借款资金收益高于利息成本，财务杠杆增强，每股收

益增加。债券利息的支付可以减税

缺点：债务的提高了破产风险和收益风险，是未来出售股票难度

增大

5.债转股，将债务转换为股权

优点：债务转换为资本，资本充足率提高，节省了票据未来支付

的利息。

如果银行想获得每股最大收益，最好的方式是发行资本票据的方

式从外部筹集资本

第3章（1）

1、存款的种类和构成：

1、存款的重要性：

存款是银行贷款的主要资金来源，因而是银行利润和发展的源

泉。

存款产生现金储备，银行凭借多余的现金储备可以发放新的贷

款。

衡量银行管理效率的重要指标：

能否以尽可能低的成本吸收存款，及能否有充足的存款支持银行

想要发放的贷款。

2、存款的种类

交易性账户：活期存款，可转让支付命令(NOWS),货币市场存款

帐户(MMDA),自动转帐制度(ATS)非交易性账户：储蓄存款(定期、活

期)，定期存款(大额可转让存单)

活期存款：指无需任何事先通知，存款户即可随时存取和转让的

一种银行存款，其形式有支票存款帐户，保付支票，本票，旅行支和信

用证等。活期存款占一国货币供应的最大部分，也是商业银行的重要

资金来源。鉴于活期存款不仅有货币支付手段和流通手段的职能，同

时还具有较强的派生能力，因此，商业银行在任何时候都必须把活期

存款作为经营的重点。

特点：L通存通兑：客户凭银行卡可在全国银行网点和自助设备

上存取人民币现金，预留密码的存折可在同城银行网点存取现金。同

城也可办理无卡(折)的续存业务。

2.资金灵活：客户可随用随取，资金流动性强。

3.缴费方便：客户可将活期存款账户设置为缴费账户，由银行自

动代缴各种日常费用。

定期存款：大额可转让存单。具体表现在：具有自由流通的能力，

可以自由转让流通，有活跃的二级市场;存款面额固定且一般金额较

大;存单不记名，便于流通;存款期限为3〜12个月不等，以3个月居

多，最短的14天。额可转让定期存款存单除对银行起稳定存款的作

用、变银行存款被动等待顾客上门为主动发行存单以吸收资金、更主

动地进行负债管理和资产管理外,存单购买者还可以根据资金状况买

进或卖出，调节自己的资金组合。

3、存款的构成

按存款的稳定性：核心存款：指对市场利率变化反映不敏感的存

款，如银行的交易存款帐户和不流通的定期存款帐户。

2、银行理财业务

银行理财业务是指理财师通过收集整理客户的收入、资产、负债

等数据，倾听客户的希望、要求、目标等，为客户制定投资组合、储

蓄计划、保险投资对策、继承及经营策略等财务设计方案，并帮助客

户的资金最大限度地增值。

当前理财业务发展中存在的问题

（一）理财市场不规范，导致恶性竞争

（二）理财人员知识结构不健全，专业的理财规划师严重缺乏

（三）理财产品营销不规范，产品透明度不高

（四）对公众理财知识的宣传教育力度不够

（五）理财业务售后服务不到位

（六）风险揭示不到位

解决办法：“降低理财业务中的风险

银行管理的宏观层面上说，首先要构建全面、透明、快捷的客户

投诉处理机制，包括处理客户投诉流程、回复安排、投诉调查以及客

户投诉的补偿、赔偿制度，严格履行产品运行信息披露义务。其次,

按照银监会规定对产品宣传资料进行严格审核,规范理财产品的销售

流程，加大员工培训和监督力度，禁止公开劝诱宣传方式。再者，提

高产品风险控制能力4、非存款性的资金来源

1、同业拆借

含义：同业拆借，是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业

拆借市场（以下简称同业拆借市场）的金融机构之间，通过全国统一的

同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。

唯一用途:是流动性盈余的金融机构向流动性短缺的金融机构提

供的短期信贷。从事同业拆借交易接受中国人民银行的监督和检查。

交易和清算：

交易：同业拆借交易必须在全国统一的同业拆借网络中进行。

同业拆借交易以询价方式进行，自主谈判、逐笔成交

同业拆借利率。交易合同

清算：人行的大额实时支付系统办理、转账支票；

同业拆借利率：SHIBOR

同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发

放固定资产贷款或者用于投资。拆出资金限于交足存款准备金、留足

备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。拆入资金用于

弥补票据结算、联行汇差头寸不足和解决临时性周转资金需要。

同业拆借的期限：

银行和银行类金融机构：最长期限为1年；

金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、保险公司最

长期限为3个月；

企业集团财务公司、信托公司、证券公司、保险资产管理公司最

长期限为7天；

限额管理一一最高拆入限额和最高拆出限额

第3章(2)

政策性银行：均不超过该机构上年末待偿还金融债券余额的8%；

中资商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社：不超过各项

存款余额的8%；

外商独资银行、中外合资银行：不超过该机构实收资本的2倍;

外国银行分行：不超过该机构人民币营运资金的2倍；

企业集团财务公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金

融公司、保险公司：不超过该机构实收资本的100%;

信托公司、保险资产管理公司：不超过该机构净资产的20%；

证券公司：均不超过该机构净资本的80%；

二、向中央银行借款

(一)再贴现

含义：商业银行将已贴现未到期票据再向中央银行贴现的短期资

金融通行为。

期限：W6月

再贴现利率：中央银行规定，是中央银行调节业银行准备金最重

要的利率之一。

（二）再贷款一信用再贷款

三、转贴现

四、回购协议：卖出回购款项

回购是指交易双方在成交同时就约定于在未来某一时间以约定

价格再进行反向交易。

逆回购：买入返售款项（资产）实质上是一种以证券为质押的融资

行为。回购交易中可拆入资金的计算：

资金拆借量=持有的现券手数X标准券折算率X每手标准券的价

值

五、国际金融市场融资

六、发行中长期债券

七、非存款性资金来源规模的确定

当前和未来预计贷款与投资需求-当前和预计存款量

还要考虑非存款性资金来源的成本、风险程度、政府的法规限制

等。

5、各项资金的成本率（作业计算）

资金成本率=（利息成本+营业成本）/吸收的资金=资金成本/吸收

的资金

全部资金成本率=资金成本合计/各项资金总额

存款资金成本率=存款资金成本/存款总额

可用资金成本率=资金成本/可用资金额

存款可用资金成本率=存款资金成本/可用存款资金总额

利息成本率=利息总额负债总额=利息总额/可用资金总额

其他成本率=其他成本总额/负债总额

6、影响平均成本升降变化的主要因素有哪些？

负债利率，其他成本率，负债结构，可用资金比率。

第4章

1、理解现金资产的构成

狭义的现金资产是指银行库存现金。广义的现金资产，包括现金

和准现金。从构成上来看，以下四类资产都属于银行现金资产的范畴:

库存现金、在中央银行的存款、托收中的现金（在途资金），存放同业

存款

2、掌握商业银行流动性需求与供给的影响因素（存贷款的变化）

（一）流动性需求增加的因素

客户提取存款、合格贷款客户的贷款要求、偿还非存款借款、提

供和销售服务中产生的营业费用和税收、向股东派发现金股利

（二）流动性供给增加的因素

客户存款、提供非存款服务所得收入、客户偿还贷款、银行资产

出售、货币市场借款、发行新股

3、流动性需求的定义因素，流动性需求预测的方法：因素法，

资金结构法，（书本例题）

流动性需求是客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求，包括

提现要求和贷款要求。

1、因素法：为给定的流动性计划期预测贷款和存款数额，估算

出同一计划期贷款和存款的增减额比较存贷款的变化,流动性经理要

预计银行流动性是怎样的，是盈余还是不足。资金头寸需要量=预计

贷款增量+应缴存款准备金增量-预计存款增量

2、资金结构法（存款的流动性需求+贷款的流动性需求）

首先，预测银行资金来源被提取而游离银行之外的可能。

（D负债的构成及流动性需求

游动性货币负债（"热钱”债务）一一对利率极为敏感，估计会在

当期被提现的存款和其他借入资金

脆弱性货币负债（易变资金）一一大额存款和非存款负债（很大一

部分可能在当期的某个时候从银行提走）

稳定性货币负债（稳定资金）一一被提取的可能性很小

流动性经理必须根据适当的经营规则，为上述三种不同的负债存

储流动性资金。

根据各类负债的总额及其相应的流动性准备率即可计算出流动

性需求总量。

负债流动性需求=（游动性货币负债-法定准备金）X95%+（脆弱性

货币负债-法定准备金）义30%+（稳定性货币负债-法定准备金）X15%

（2）总流动性需求

银行总流动性需求=负债的流动性需求+贷款流动性需求

4、流动性需求的应对措施（流动性需求与来源的协调管理方

法）（转换资产，借入资金）

1、资产流动性管理策略。

短期国债、同业拆出、回购协议下的流动性证券、存放同业款项、

地方政府债券、可转让存单、欧洲货币贷款

优点：风险小。缺点：机会成本、交易成本、损害资产负债表账

面状况

2、借入流动性（负债）管理策略

同业拆入、回购协议下的出售流动性证券、向大公司、政府单位

等发行CDS、向跨国银行和其他公司发行欧洲货币存款、向央行借款。

优点：按需融资、灵活。缺点：市场利率变化导致借入成本增加

3、平衡（资产和负债）流动性管理策略--中庸之道

一部分预期的流动性需求以资产方式储存（主要是有价证券），另

一部分则通过其他资金供应商预先安排信贷额度而获得支持;不可预

料的部分需求主要由短期借款来满足，长期的流动性需求可以预先计

划,所需资金来自中短期贷款或证券.

4、以创新方式来满足流动性的需要远期、期权、贷款出售、贷

款证券化

5、流动性效果的衡量

1.公众对银行的信心2.银行股票价格是否稳定3.发行CD以及其

他负债是否存在风险溢价4.出售银行资产有无损失5.能否满足客户

的合理贷款需求6.是否频繁地从央行借款

第5章

1、什么是消费信贷，产生原因（消费生命周期理论）

是指银行等金融机构为满足个人特定的消费目的而发放的贷款。

消赛信贷产生的理论基础是生命周期消费理论。从经济效用最大化角

度看，理性的经济人应该而且必然会从恒久收入出发，在一生的较长

时间范围内安排消费支出，使得自身的消费与恒久收入相匹配，从而

获得最大的收入效用。实现个人收入效用最大化的路径就是消费信

贷。

意义：1.消费信贷可以改善银行资产结构，降低经营风险2.消

费信贷是商业银行一个新的利润增长点3.消费信贷是提高商业银行

竞争力的重要途径

2、住房抵押贷款：基本要求（P157）,贷款结构。首付比例。住

宅抵押贷款风险分析（内部风险，外部风险原因与对策）

基本要求：（1）有合法的身份；（2）有稳定的经济收入，信用良好,

有偿还贷款本息的能力；（3）有合法有效的购买、大修住房的合同、协

议以及贷款行要求提供的其他证明文件；（4）有所购（大修）住房全部

价款30%以上的自筹资金，并保证用于支付所购（大修）住房的首付

款；（5）有贷款银行认可的资产进行抵押或质押，或有足够代偿能力的

法人、其他经济组织或自然人作为保证人。

个人住房贷款结构：1、贷款额度。住房贷款通常要求一定比例

的首付金额，我国规定首套房比例为30%,别墅50%,二套房50%。2、

贷款期限。3、贷款利率。利率高低通常与期限长短成正相关关系.4、

还款方式：一次性清偿，等额本息还款法，等额本金还款法：(M为

每月还款额，L为贷款本金，R为月利率，S为已还本金，n为还款期

数)

住宅抵押贷款风险分析：内部风险：信用风险：被迫违约和主动

违约、利率风险、提前还款风险、抵押物风险。外部风险：开发商利

用他人证件骗贷

原因：

(1)经营管理随意性，制度执行不到位

(2)对借款人资格未审查

(3)经营考核压力倒逼贷款扩张营销

(4)授权授信额度不切实际

(5)客户信息失真

对策：

(1)加大信贷管理制度执行力度，防范信贷操作风险。

(2)完善内控制度建设，建立有效防范包括冒名贷款在内的各类

风险的长效机制。

(3)加强征信主体权益保护，明确相关监管部门。

(4)优化个人征信系统，有效识别身份证重号现象。

(5)保存异议查询凭证，完善贷款档案管理。

3、住房抵押贷款证券化，什么是证券化，什么意义

住房抵押贷款证券化指的是把缺乏流动性但具有未来现金流的

住房抵押贷款汇集在一起，通过结构重组和信用增级，将其转变为可

以在金融市场上出售和流动的证券来融通资金的过程。

现实意义：一是有助于改善银行信贷结构错配状况，提高银行资

产的流动性；二是有助于提高商业银行资本充足率；三是有助于分散

信贷风险；四是有助于发展资本市场，五是适应金融对外开放。

4、汽车贷款，结构，首付款比例

模式：“间客模式”：指银行通过汽车经销商向客户开展业务活

动并形成借贷关系，汽车信贷业务的大部分环节是由经销商来完成

的。

“直客模式”：指银行直接面对客户开展汽车信贷业务。

汽车贷款结构：贷款金额：首付不少于20%的，贷款最高80%,

以所购车或不动产抵押申请贷款的，首付不少于30%,最高贷款70%,

以第三方担保贷款的，首付40%,贷款最高60%。贷款期限。汽车贷

款期限一般为一至三年，最长不超过五年。还款方式。汽车贷款的偿

还方式分为两种：按月偿还等额本金或等额本息。

5、信用卡贷款，信用卡的额度，还款方式（利息与金额，期限。）

信用卡指的是具有循环信贷、转账结算、存取现金等功能和“先

消费，后还款”、无须担保人和保证金、可按最低还款额分期还款等

特点的个人信用和支付工具。

信用卡的信贷结构：1、信用额度是指信用卡持卡人最高可使用

的透支金额。银行根据申请人的收入、资产、职业等信用资料，综合

评定申请人的信用额度。2、透支金额和利息须在规定的期限内偿还,

否则银行就要随时间推移收取越来越高的利息。

6、信用卡的特殊风险，如何加强管理

风险：(1)信用风险⑵伪冒风险：(3)作业风险(4)内部风险⑸

套现风险

解决办法：(1)针对信用卡业务流程进行信用风险管理。(2)运用

智能卡降低伪冒风险⑶加强特约商户风险管理(4)建设强化内部控

制体系

习题4

一、选择题(请将正确选项填括号内。1-4为单选;5-L0为多选,

每题1分，共10分)

1.贴现贷款的最长期限不得超过()。

A、1个月B、3个月

C、6个月C、9个月

2.作为贷款抵押品的企业财产必须参加保险。而抵押财产保险的

第一受益人是0

A、保险人B、抵押人

C、抵押权人D、被保险人

3.具有透支功能的银行卡是()。

A、借记卡B、转账卡

C、联名卡D、贷记卡

4.银行审查保证人的担保能力时，应主要观察其()

A、资产总额B、负债总额

C、净资产D、净现金流量

5.我国商业银行证券投资的对象主要有()。

A、股票B、政策性债券

C、国债D、中央银行票据

6.下列各项构成商业银行资金来源的有()

A、企业存款B、储蓄存款C、财政存款

D、发行金融债券E、向中央银行借款

7.我国储蓄存款的原则为()

A、存款自愿B、取款自由C、保护存款

D、为储户保密E、存款有息

8.同业拆借必须遵循的三项原则是()

A、政策性原则B、短期性原则C、盈利性原则

D、协商自愿、平等互利原则E、按期偿还原则

9.测算贷款风险度一般应考虑()等因素。

A、借款人的信用等级B、贷款方式

C、贷款期限D、项目信用等级

E、贷款形态

10.银行贷款的条件有()

A、借款人必须有还本付息的能力

B、贷款必须有利于国民经济稳定协调发展

C、借款人必须拥有法定资本金

D、借款人原有到期贷款已基本按期清偿

E、企业法人必须持有中国人民银行发给的《贷款证》

二、判断说明题（判断正误并简要说明理由。每小题4分，共20

分）

1.存款人将货币存入银行，银行将其发放给借款人使用，从实质

上讲就是一种委托贷款。

2.只要借款人产品有市场，生产经营有效益，商业银行就应积极

支持。

3.一般说来，抵押率的高低与贷款期限成正比。

4.商业银行依赖于负债经营，存款是主要的负债形式，因而存款

越多越好。

5.票据贴现包含双重信用关系，是商业信用与银行信用的结合。

三、名词解释（每小题3分，共15分）

1.商业银行

2.审贷分离

3.信用分析

4可疑贷款

5.利率敏感性资产

四、简答题（每题5分，共25分）

1.商业银行如何保持流动性？

2.简述贷款的规范化程序？

3.如何选择抵押物？

4.简述商业银行筹措资本的途径？

5.商业银行的表外业务工具有哪些？

六、论述题（15分）［任选一题，观点要明确，不少于300字］

1.联系实际论述扩大储蓄存款数量的途径。

2.联系实际论述我国银行贷款风险的成因及其控制。

《商业银行业务与经营》模拟题8标准答案

一、选择题（1-4为单选5-L0为多选，每题1分，共10分）

1.C2.C3.D4.C5.BCD

6.ABDE7.ABDE8.BDE9.ABCDE10.ADE

二、判断并改错（每小题2分，共10分）

1.错，将"委托”改为“自营”

2.错，还应考虑诚信

3.错，“正比”改为“反比”

4.错，“一样”改为“不一样”

5.对。

三、名词解释（每小题3分，共15分）

1.商业银行一一以追求最大利润为目标，（1）以多种金融负债筹

集资金，以多种金融资产为经营对象，（1‘）向客户提供多功能、综

合性服务的金融企业。（1'）

2.审贷分离一一将贷款过程中调查、审查、审批、检查等环节的

工作予以分开，分别设立相互独立、相互制约的工作岗位的一种制度。

（3'）

3.信用分析一一运用定性定量的分析方法（1'）对借款人守约的

意愿和能力进行分析和评价（2'）

4.次级贷款——借款人的还款能力出现明显问题（1‘）依靠其正

常的经营收入已无法保证足额偿还本息（1‘）即使执行担保也可能会

造成一定损失（1'）

5.指对利率的变化比较敏感、在未来一段时间将随利率重新定价

的资产。⑶

四、简答题（每题6分，共30分）

1.答:流动性是指商业银行随时应付客户提存和满足必要贷款的

能力。（2'）

流动性获得包括以下两条途径：资产的流动性，建立分层次的准

备,保持资产变现能力；（2，）负债的流动性获得，即主动型负债。（29

2.

1）贷款申请2）对贷款人信用等级评级3）贷款调查4）贷款审批

5）签定合同6）贷款发放7）贷款检查8）贷款收回

（1-4各1分，5-8各0.5分）

3.充当抵押品的物品必须具备以下品质：

1）合法性：必须是法律允许的范围

2）易售性：有充分的市场可变卖

3）稳定性：价格和性能相对稳定

4）易测性：易于估价，价值好确定

（各L5分，其中解释0.5分）

4.资本金筹措渠道是：

1）资本内筹：收益留成（2分）

2）资本外筹：国有独资银行主要是财政拨款（2分）

股份制银行可发行普通股、优先股、资本性债券（2分）

5、担保类；（2分）承诺类；（2分）衍生类等（2分）

六、论述题（15分）

本题主要考核综合分析及文字表达能力，只要分析有理，能联系

实际即可适当给分。

1.首先分析制约存款数量的环境因素（6分可分内部和外部因素

分析）

然后阐述具体策略（7分）

2.我国银行贷款风险的成因：（6分可分内部和外部原因分析）

控制：贷前控制，贷中控制，贷后控制。（7分）

试题5

一、填空（每空1分，共23分）

1.欧美商业银行的发展基本上遵循着两大传统，即（）（）。

2.商业银行以经营证券的范围，分为（）（）0。

3.内源资本支持资产增长的局限性在于（）（）（）。

4.以波动程度为依据，将银行存款分为（）（）（）。

5.商业银行现金管理遵循（）（）（）的原则。

6.消费者贷款主要分（）（）（）三种类型。

7.银行信托具有三大主要职能，（）（）（）。

8.巴塞尔委员会将表外业务分为，（）（）（）三类。

二、解释下列概念（每题2分，共10分）

1.国家风险

2.贷款风险分类

3.资产负债管理

4.内部控制

5.易变性存款

三、比较分析（每题5分，共15分）

1.信用贷款与保证贷款

2.核心资本与附属资本

3.持续期缺口与资本净值

四、简答下列问题（每题5分，共25分）

1.金融债券的特点？

2.如何分析公司信用？

3.商业银行风险的特点？

4.银行并购的动机？

5.商业银行在经济中的地位？

六、论述（二题选作一题，15分）

1.从表外经营以及其他业务发展看我国银行业的竞争力。

2.资产证券化的机制及其作用，对国内银行经营实践的影响。

参考答案

一、填空（每空1分，共23分）

1.英式短期融资传统、德式综合经营传统

2.德国全能银行、英国全能银行、美国职能银行

3.适度资本金数额、银行创利能力、银行股利政策

4.易变性存款、准变性存款、稳定性存款

5.总量适度、适时调节、安全保障

6.居民住房贷款、非住房贷款、信用卡贷款

7.财务管理、融通资金、信用服务

8.担保和类似的或有负债、承诺、与利率和汇率相关的项目

二、解释下列概念（每题2分，共10分）

1.国家风险：指与借款人所在国的经济、社会和政治环境方面有

关的风险。（1”）当向外国政府提供贷款时，由于这种贷款一般没有

担保，当借款国的经济和政治发生严重危机或波动时，就可能发生贷

款违约的风险。（1”）

2.贷款风险分类：银行信贷管理人员，或监管当局检查人员，综

合能获得的全部信息，（1”）并运用最佳判断，根据贷款的风险程度,

对贷款质量做出评价，以建立充足的贷款损失准备。

3.资产负债管理：在融资计划和决策中，银行主动利用对利率变

化敏感的资金，（1”）协调和控制资金配置状态，使银行维持一正的

净利息差额和正的资本净值。

4.内部控制：内部控制作为完整的财务和其他控制体系，包括组

织结构、方法程序和内部审计。（1”）它由管理当局根据总体目标建

立。（1"）

5.易变性存款：主要指活期存款。（1”）由于这类存款是现实的

购买和支付手段，客户随时有可能向银行提现和转帐，因而这类存款

的稳定性最低。（1”）

三、比较分析（每题5分，共15分）

L信用贷款与保证贷款。前者以借款人的资信为依据发放贷款，

后者以借款人和保证人的资信为依据发放贷款。（2”）前者无需担保,

后者要求担保，且以保证人的资信作担保。前者手续简便，只需审查

借款人的偿还能力；后者相对复杂，银行既要审查借款人也要审查保

证人的担保能力。（3”）

2.核心资本与附属资本。核心资本包括，普通股实收资本、永久

性非累积优先股、公开储备。核心资本2总资本的50%,要扣除商誉。

（2”）附属资