公司现金管理规定范本

第页共页公司现金管理规定范本第一章总则第一条目的和依据为了加强对公司现金管理的监督和控制，保证公司资金的安全和合理利用，提高资金运作效率，制定本规定。本规定依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况制定。第二条适用范围本规定适用于公司内所有涉及现金管理的部门、岗位和人员，包括但不限于财务部门、出纳员以及相关业务部门。第三条定义1.现金：指公司在银行系统外的现金资产，包括人民币、外币、有价证券等形式。2.现金管理：指对公司现金资产进行统一规划、调度、监督、控制和分配的管理活动。3.出纳员：指公司财务部门指定的负责现金管理的工作人员。第二章现金资金的保管与使用第四条资金保管1.公司现金资金必须由专门的出纳员负责保管，不得由其他人员随意接触或私自使用。2.出纳员应按照公司规定的现金保管流程进行保管，确保现金的安全。3.出纳员应对所保管的现金进行定期清点核对，并做好相应的记录。第五条支付与收款1.公司现金支出必须经过合法授权，并按照公司相关流程进行审批和支付。2.公司现金的收入必须按照公司相关流程进行登记和入账。3.出纳员在支付与收款过程中应当严格按照操作规程进行，确保资金的准确流转。第六条外币现金管理1.公司外币现金必须由专门的出纳员负责管理和保管。2.公司外币现金的兑换和使用必须按照相关法律法规和公司内部规定进行，遵守外汇管理制度。第三章现金管理控制第七条现金计划管理1.公司应结合经营发展和预算编制，制定现金计划管理措施，合理安排资金使用和调度。2.公司应根据现金计划制定使用预算，确保资金使用合理、高效。第八条现金流量管理1.公司应通过现金流量表及时了解和掌握现金流量的情况，并根据情况进行资金调度和应对措施。2.公司应建立现金流量监控机制，对高风险流量进行预警和控制。第九条现金风险管理1.公司应建立现金风险管理机制，开展风险评估和风险控制。2.公司应定期开展现金资金的审计和核查，确保资金使用的合规性和安全性。第四章现金管理的监督与责任第十条监督责任1.公司高层管理人员应对现金管理工作进行监督，确保相关规定的贯彻执行。2.财务部门应对现金管理进行日常监督和检查，发现问题及时纠正并提出改进意见。第十一条违规处理1.对于现金管理违规行为，经核实后，将依据公司相关规定进行处理。2.对于出纳员在现金管理中的失职等严重违规行为，应进行内部调查，并可能给予相应的纪律处分或追究法律责任。第十二条奖惩机制1.公司应根据现金管理的工作表现，制定相应的奖励机制，对优秀的现金管理工作进行激励。2.公司应根据现金管理的失误和不良行为，实施相应的惩罚措施，保持现金管理的严肃性和规范性。第五章附则第十三条本规定解释权归公司财务部门所有。第十四条本规定自颁布之日起施行，如有修改或补充，需经公司高层管理层批准。第十五条本规定未尽事宜，由公司财务部门负责解释和处理。以上规定于公告发布之日起生效。总结：通过本规定，公司明确了现金管理的目的、适用范围和相关定义，规定了现金资金的保管与使用、现金管理控制、现金管理的监督与责任等方面的内