【自考复习资料】07357金融理论与实务(一)（复习题含答案）

一、单项选择题享有优先分配权、优先求偿权的是（）A.债权人B.公司员工C.优先股股东D.普通股股东固定利率适用于（）A.企业借贷B.银行同业借贷C.短期借贷D.长期借贷货币收入小于支出的单位是（）A.盈余单位B.赤字单位C.债权单位D.债务单位国际货币基金组织成员国认缴的基金份额将决定成员国获得（）A.基金组织贷款数额B.基金组织理事数额C.基金组织扩大数额D.基金组织国际支付数额出口信用保险属于（）A.战争性保险B.政策性保险C.征用性保险D.外汇性保险以政府为债权人或债务人的信用是（）A.银行信用B.企业信用C.消费信用D.国家信用赊销属于（）A.长期信用B.银行信用C.国家信用D.短期信用1978年9月1日起改用间接标价法的是（）A.美国B.英国C.日本D.中国单一制商业银行主要集中在（）A.美国B.英国C.日本D.中国关于消费信用，正确的说法是（）A.商业银行的消费信贷属于我国国家信用B.消费信贷不能刺激消费C.消费信用仍会产生信用风险D消费信用有利于促进商业票据行为由货币资金的供求关系直接决定并由借贷双方自由议定的利率是（）A.行业利率B.基准利率C.实际利率D.市场利率克服了商业信用局限性的是（）A.国家信用B.银行信用C.政府信用D.消费信用编制现金流量表遵循“现金收付实现制”原则的是（）A.政府B.行政事业单位C.一般企业D.商业银行收益是本金与利率的（）A.积B.商C.和D.差世界银行又称为（）A.国际金融公司B.国际货币基金组织C.欧洲中央银行D.国际复兴开发银行无需货币发行国货币管理当局批准就可以随时自由兑换成其他国家货币的是（）A.外汇B.外币C.自由外汇D.自由外币在一国的经济和金融运行中发挥着“银行的银行”职能的是（）A.中国人民银行B.中国工商银行C.中国农业发展银行D.中国建设银行将金融工具的变现能力称之为（）A.风险性B.广泛性C.流动性D.联动性我国的中央银行是（）A.中国银行B.中国人民银行C.中国工商银行D.中国建设银行关于人民币的“角”，说法正确的是（）A.角是主币B.角是货币单位名称C.角是辅币D.以上都对关于“保险公司”，说法正确的是（）A.保险公司是标的B.保险公司是银行性金融机构C.保险公司从属于银监会管理D.保险公司是保险人股票、商业票据等属于（）A.衍生金融工具B.原生金融工具C.直接融资工具D.间接融资工具目前国际上普遍采用的一种商业银行体制是（）A.单一制商业银行B.总分行制商业银行C.控股公司制商业银行D.独资商业银行英国采用的汇率标价法是（）A.直接标价法B.间接标价法C.即期标价发D.远期标价法信用货币是（）A.足值货币B.不足值货币C.足值纸币D.不足值纸币关于商业票据，下来说法正确的是（） A.不能转让流通B.不能贴现C.是一种无因票证D.是国家信用工具之一未来本利和的现在价值被称为（）A.现值B.终值C.年金D.利息包含了通货膨胀因素的利率被称为（）A.实际利率B.名义利率C.固定利率D.浮动利率以被保险人在规定期限内生存作为保险人给付保险金条件的保险是（）A.意外伤害保险B.投资保险C.生存保险D.死亡保险信用关系中货币资金的净需求者是（）A.企业B.个人C.金融部门D.政府二、多项选择题对国民经济进行统计与分析时，通常会将国民经济划分为多个部门，包括（）A.个人部门B.政府部门C.金融部门D.非金融企业部门E.国外部门传统上，金融理论通常将汇率制度分为（）A.固定汇率制B.浮动汇率制C.传统汇率制D.基础汇率制E.特别汇率制我国目前的商业性银行包括（）A.中国人民银行B.国家开发银行C.中国工商银行D.中国农业发展银行E.中国建设银行市政债券包括（）A.一般责任债券B.地方政府债券C.政府发展债券D.政府担保债券E.收益债券关于人民币，下列说法正确的包括（）A.人民币主币的单位是元B.人民币发行于1949年10月1日C.人民币由中国人民银行统一印制D.人民币目前采用浮动汇率制E.人民币是兑现的非信用货币根据美国金融投资专家罗伯特·库恩关于投资银行定义，下列说法正确的包括（）A.投资银行业务可以涉及证券发行B.投资银行业务可以涉及企业重组C.凡是经营华尔街金融业务的银行都可以称为投资银行D.投资银行业务无需承担商业风险E.投资银行业务与我国目前商业银行业务相同关于中国人民银行，描述正确的有（）A.垄断发行人民币B.维护金融业的合法运行C.管理基准利率D.是“国家的银行”E.制定货币政策信用货币包括（）A.金属货币B.实物货币C.存款货币D.电子货币E.纸币关于利息与收益，描述正确的有（）A.利息是货币时间价值的外在表现形式B.利息是收益的一般形态C.利息受心理因素影响D.收益是本金与利率的乘积E.利息可以用来衡量投资收益的尺度包销包括（）A.全额包销B.余额包销C.余额代包销D.全额代包销E.以上均包括商品货币包括（）A.金属货币B.实物货币C.存款货币D.电子货币E.纸币消费信用的典型形式包括（）A.赊销B.票据背书C.票据贴现D.分期付款E.消费信贷银行类金融机构包括（）A.中央银行B.证监会C.政策性银行D.中国银行E.保监会按计算利息的期限单位的不同，利率包括（）A.年利率B.名义年利率C.月利率D.名义月利率E.日利率金融市场的构成要素包含（）A.市场参与主体B.金融工具C.交易价格D.交易的组织方式E.股票商业银行业务按是否计入资产负债表，划分为（）A.表中业务B.表内业务C.内表业务D.外表业务E.表外业务各类经济行为主体根据收支关系划分为（）A.盈利单位B.盈余单位C.赤字单位D.诚信单位E.债权债务单位债券上载明的内容通常包括（）A.发行机构B.面值C.利率D.偿还期E.付息期国际上使用的汇率标价方法包括（）A.直接标价法B.直接标率法C.间接标价法D.间接标率法E.以上都对商业票据具有一系列的票据行为，包括（）A.票据签发无需担保B.票据签发无需抵押品C.票据可以背书D.票据不可以贴现E.票据不可以抵押外汇按交割期限不同，将外汇划分为（）A.即期期汇外汇B.远期期汇外汇C.期汇D.即期外汇E.远期外汇商业银行现金资产包括（）A.商户结算手续费B.库存现金C.存放同业款项D.商户信用证保证金E.存款准备金下列关于商业银行，说法正确的是（）A.商业银行是企业法人B.商业银行以营利为目的C.商业银行可以吸收公众存款D.贷款是商业银行主要的资产运用形式E.商业银行可以为客户办理各种支付结算业务第二次世界大战以来，主要的国际货币体系包括（）A.黄金非货币化伦敦体系B.布雷顿森林体系C.意大利体系D.牙买加体系E.国际货币基金组织体系商业票据包括（）A.商业无因本票B.商业本票C.商业汇票D.商业无因汇票E.支付票据下列说法正确的有（）A.保险公司是非银行性质金融机构B.保险遵循最小诚信原则C.《保险法》中的保险不仅指商业保险D.保险运用互助共济（大数法则）原理E.狭义保险仅指政策性保险商业银行的表外业务包括（）A.支付结算业务B.银行卡业务C.代理业务D.投资银行业务E.担保与承诺业务利率按借贷期内是否可以调整分为（）A.官定利率B.固定利率C.实际利率D.浮动利率E.行业利率人民币的主币与辅币单位包括（）A.百元B.拾元C.元D.角E.分货币资金的需求者包括（）A.政府部门B.非金融企业部门C.个人D.信用部门E.其他部门三、填空题健康保险是以人的（身体）为保险对象。按市场中金融工具期限的长短划分，金融市场分为（资本市场）与货币市场。布雷顿森林体系确定了以黄金为基础，以美元为最主要的国际储备货币，实行（双）挂钩的国际货币体系。（利率）是货币时间价值的体现。绝对购买力平价理论以开放经济条件下的（一价定律）为基础。核心资本包括股本与（公开储备）。流动性是指金融工具的变现能力。通常金融工具的变现能力越强，成本越（低），流动性就越强。劣币驱逐良币的规律又被称为（格雷欣）法则。保险公司属于（非银行性）金融机构。主币又称为（本位币），是一个国家流通中的基本通货。汇率是由外汇市场的（供求状况）自发决定的一种汇率制度。银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的（间接）信用。花旗银行、汇丰银行在国际金融中心占据重要地位，属于（国际）性商业银行。一国来自其他国家的所有货币收入少于该国对其他国家的货币支出，则称为（国际收支逆差）。在收入不变的情况下，利率上升会使人们（减少）即期消费。股份制商业银行的产权结构呈（多元化）。我国保险业的监管机构是（保监会）。汇率变动对长期资本流动影响相对较（小）。保险业务通常分为人身保险与（财产保险）。浮动汇率制度包括自由浮动与（管理）浮动。中国人民银行于1948年（12）月1日开始发行人民币。传统利率决定理论中提出：通常情况下，当资本供给大于资本需求时，利率会（较低）。马克思在利率决定理论中提出，利息只是（利润）的一部分。外币现钞在各国外汇构成中所占的比例（很小）。对于某居民个人而言，股票是其股票资产，银行存款属于其（货币）资产。信用货币自身的商品价值（低）于其作为货币的购买价值。国际货币基金组织的贷款对象只限于（成员国）官方财政金融当局。凯恩斯的利率决定理论中，当货币需求小于货币供给时，利率（下降）。商业信用是指工商企业之间以（赊销）或预付货款等形式相互提供的信用。国库券市场、同业拆借市场均属于（货币）市场。四、名词解释纸币是指用纸制作的货币。无限法偿：是指法律保护取得这种能力的货币，无论每次支付数额多大，无论属于何种性质的支付，支付的对方均不得拒绝接收。收购：收购是指两家公司进行产权交易，由一家公司获得另一家公司的大部分或全部股权以达到控制该公司的交易活动。商业银行承诺：业务商业银行承诺业务是指商业银行在未来某一日期按事先约定的条件向客户提供约定的信用业务。实际利率是指在物价不变从而货币的实际购买力不变条件下的利率。间接融资是指货币资金供求双方通过金融机构间接实现货币资金的相互融通。国际性金融机构指业务活动跨越不同国家和地区的金融机构。保险运用互助共济的原理，将个体面临的风险通过一定的组织形式、根据合同约定的权力与义务由群体来分担的一种经济行为。间接标价法：间接标价法是指以一定单位的本国货币作为标准，折算成若干单位的外国货币来表示汇率的方法。基准利率：是指在多种利率并存的条件下起决定作用的利率。国家信用：国家信用是以政府作为债权人或债务人的信用。公司债券：公司债券是指公司企业为筹集资金而发行的债券。证券承销是投资银行最传统与基础的业务，它是指投资银行帮助证券发行人就发行证券进行策划，并将公开发行的证券出售给投资者以筹集到发行人所需资金的业务活动。是指以期限在1年以内的金融工具为媒介进行短期资金融通的市场。票据抵押是指持票人将商业票据作为抵押物向商业银行申请抵押贷款的行为。五、简答题简述利率发挥作用的条件.（1）微观经济主体对利率的变动比较敏感（2）由市场上资金供求的状况决定利率水平的升降。（3）建立一个合理联动的利率结构体系。简述商业银行提高资本充足率的途径商业银行提高资本充足率的途径有两个：增加资本、降低风险资产总量。具体包括：（1）增加资本总量。（2）收缩业务，压缩资产总规模。（3）调整资产结构，降低高风险资产占比。（4）提高自身风险管理水平，降低资产的风险含量。简述货币的法定支付能力（1）国家一般通过法令的形式对流通中各类货币的支付能力进行规定。（2）按支付能力的不同，分为无限法偿与有限法偿。（3）无限法偿是指法律保护取得这种货币的能力，无论每次支付数额多大，无论属于何种性质的支付，支付的对方均不得拒绝接收。（4）有限法偿是指在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒收。简述商业银行按业务类型的不同对贷款的分类。（1）公司类贷款。是银行针对公司类客户而发放的贷款。（2）个人贷款。是银行针对个人客户而发放的贷款。（3）票据贴现。是银行应客户的要求，以现金或活期存款买进客户持有的没到期商业票据的方式而发放的贷款。简述金融机构与一般经济组织在经营对象与经营内容方面的特殊性一般经济组织的经营对象：具有一定的使用价值的商品或普通劳务一般经济组织的经营内容：从事商品生产与流通活动金融机构的经营对象：货币资金这种特殊商品金融机构的经营内容：货币的收付、借贷及各种与货币资金运动有关的金融活动简述金融工具的风险性及主要来源。（1）风险性是指购买金融工具的本金和预定收益遭受损失可能性的大小。（2）风险性一方面来自金融工具的发行者不能或不愿意履行按期偿还本金、支付利息的约定，从而给金融工具的持有者带来损失的可能性。（3）风险性另一方面来自由于金融工具交易价格的波动而给金融工具的持有者带来损失的可能性简述购买力平价理论的基本思想。人们之所以需要其他国家的货币，是因为这些货币在其发行国具有购买商品与服务的能力，这样，两国货币的兑换比率就主要应该由两国货币的购买力之比决定。（5分）简述银行信用的特点。（1）银行信用的货币资金来源于社会各部门暂时闲置的货币资金，银行通过吸收存款的方式将其积聚为巨额的可贷资金，又通过发放贷款的方式将其贷放给货币资金的需求者，银行在其中发挥信用中介的职能。（2）银行信用是以货币形态提供的，而货币是一般的购买手段，可与其他的任何商品相互交换，具有广泛的授信对象。（3）银行信用提供的存贷款方式具有相对的灵活性，可以满足存贷款人在数量和期限上的多样化需求。简述商业银行风险管理环境的具体内容。（1）员工的道德观（2）员工的胜任能力（3）人员的培训（4）管理者的经营模式（5）分配权限和职责方式简述道德范畴信用与经济范畴信用的关系。（1）道德范畴信用与经济范畴信用既有联系又有区别。（2）二者的联系体现在道德范畴信用是经济范畴信用的支撑与基础。（3）二者的区别在于道德范畴信用的非强制性与经济范畴信用的强制性。简述利率发挥作用的条件（1）微观经济主体对利率的变动较敏感。（2）市场上资金供求的状况决定利率水平的升降。（3）建立合理的联动的利率结构体系。简述货币的财富贮藏职能（1）货币的财富贮藏职能指货币退出流通领域被人们当作社会财富的一般代表保存起来的职能。（2）贮藏货币的最大优势在于它的高安全性，货币资金通常被视为无风险资产。（3）以货币形式贮藏财富的最大缺点就是收益较低。简述货币制度的构成要素。（1）规定货币材料（2）规定货币单位（3）规定流通中货币的种类（4）规定货币的法定支付能力（5）规定货币的铸造与发行试述投资银行在证券市场构建方面的作用。（1）投资银行通过咨询、承销、分销、代销等方式帮助构建证券发行市场。（2）投资银行以做市商、经纪商和交易商的身份参与证券交易市场活动，发挥重要作用。（3）投资银行在证券市