货币资金管理自查报告

货币资金管理自查报告制度规定实际检查结果注释不适用是否

一：现金支付范围1、支付给员工个人的工资奖金、各种津贴。2、支付给员工的各种劳保、福利费用和差旅费。3、经批准出差人员必须携带的差旅借款。4、向个人或农贸市场收购水产品、农副产品和其他物资价款，支付给个人的劳动报酬，国家规定对个人的其他支出。5、支付给个人的佣金支付。6、转帐金额起点（1000元）以下的零星支付。7、经批准的各类业务所需的备用金8、特殊情况需支付现金的，应报总经理审批，并注明现金支付字样。支付现金在5万元以上，20万元以下的款项上报产业公司总经理审批，20万元以上报集团总裁审批。二：现金管理规定现金实行限额管理，库存现金限额为5000元，超额部分应及时上交财务部送存银行，不得自行保留。库存现金限额若需要超过规定标准的应向结算中心或开户银行申请办理批准手续。每日业务终了，应将现金日记帐结出余额，并与备用金余额进行核对，做到帐实相符。单位应定期和不定期地进行现金盘点，确保现金帐面余额与实际库存相符。发现不符，及时作出处理。对剩余现金不准放在办公室过夜，应放在保险箱内妥善保存，在次日存入结算中心或当地开户银行。因业务需要领取的备用金，应由部门提出书面要求，部门经理审批后，经财务部审核同意，报总经理审批。对备用金的增减及时进行会计处理，并不定期对业务备用金进行清理盘点，一般一年不少于二次。一次性领取业务备用金在50000元（含）至200000元上报产业公司总经理审批，200000元（含）以上上报集团公司总裁审批。非工作需要，企业中的个人不得借款，个人若因特殊情况向企业借款，须写明借款原因及还款计划报集团公司总裁审批，逾期不还，由企业财务部按银行贷款利率的3倍计息，并在薪金中扣付。6．各单位掌握现金的人员调动时，必须及时盘点库存现金，做好移交工作，并将移交清单报财务部记帐。7.各种有价票券视同现金进行管理，各单位财务部门需设置领用登记簿，设专人负责发放、保管和回收。有价票券一经发放或收回应及时向财务部上交款项和办理转帐手续、各单位财务部应在月底把收回和领用、结存的数额审查核对一次，以保证帐实相符。收回或作废的票券按需要封存或销毁√√√√√√√√√√√√√√。货币资金管理自查报告制度规定实际检查结果注释不适用是否8.企业代收代付款项的支付，支付金额在100000元以下，报各企业总经理审批。支付金额在100000元（含）以上，上报各产业公司总经理审批。中介公司代收代付款项的支付由各企业总经理审批。单位各项收入（营业款、废旧物资出售收入、小费、罚款、押金、赔款款等）必须及时上交财务部送存银行或结算中心，不得用于直接支付单位自身的支付。因特殊情况需坐支现金的，应事先报开户银行或结算中心审查批准。单位取得的货币资金收入必须及时入帐，不得私设“小金库”，不得帐外设帐，严禁收款不入帐，白条抵库。三：现金支付管理支付申请、：A.各单位有关部门或个人经营需要用款时，应填写《开元旅业集团汇款申请单》，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。B.差旅费报销是，需填写《出差费用报支清单》，详细填写报销部门、报销人、随同出差人员、出发时间地点、到达时间地点、报销项目、原因说明、金额等。C.零星材料报支时，经办人员凭发票《材料请购单》、《材料入库单》、直接领用的并附《材料领用单》。D.其它小额费用报支、需持合法有效的发票。2.支付审批：A.每日餐饮鲜活原材料购进，必须有采购员、验收员、厨师长、餐饮部经理、财务部经理签字，最后由总经理签单付款。B.进仓原材料、物料应有采购员、验收员、仓管员、财务部经理签字，报总经理审批。C.费用审批、资产购置审批根据成本、费用管理制度及各单位制定的费用审批程序审批。3.支付期限。订有合同或协议的，按合同或协议规定的时间付款；特殊商品如需安装和检验的商品，需待安装和检验完毕后付款；代销商品需收到货款后付款；餐饮原材料隔月5号至10号后付款。小额费用报销采用即时付款。4.支付复核。复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐全，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当、是否在规定的支付期等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。5.办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续。款项支付后应及时登记现金和银行存款日记帐。√√√√√√√√√√√√差旅费报销未详细填写随同人员,出发地点,原因说明等零星报支时,未附<材料请购单>餐饮原材料10号以后付款货币资金管理自查报告制度规定实际检查结果注释不适用是否四：现金其他管理1.各单位在结算中不得签发空头支票和远期支票。严禁携带全空白支票支付款项，确因业务需要，至少写明日期、收款人、用途等，并由财务部经理审核批准。2.各单位应当指定专人定期核对银行帐户，每月核对一次，编制银行存款余额调节表。使银行存款帐面余额与银行对帐单调节相符，如调节不符，应查明原因，在调节表上说明并及时处理。3.各单位和结算中心应加强对银行结算凭证的填制、传递及保管等环节的管理与控制。对货币资金票证的购买、保管和发放需指定专人负责，购入后由专人及时登记、妥善保管。领用时，详细登