银行专业资格考试2023年试题题库-试题答案

银行专业资格考试2023年试题题库•试

题答案

L下列选项中，不属于定金和订金的区别的是（）o

A.性质不同

B.效力不同

C.数额限制不同

D.适用法律不同

【答案】：D

【解析】：

定金和订金的区别表现在以下几个方面：①性质不同。定金是一种担

保方式；而订金一般认为具有预付款性质，不具有担保功能。②效力

不同。收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金；而

收受订金的当事人一方不履行合同债务时，退还订金即可，无须双倍

返还。③数额限制不同。《担保法》规定定金数额不超过主合同标的

额的20%；而订金的数额依当事人之间自由约定，法律未作限制。

2.借款企业的所有授信额的总和称为（）。

A.集团成员借款额度

B,单笔贷款额度

C.集团授信额度

D.客户信用额度

【答案】：D

【解析】：

客户信用额度是指银行授予某个借款企业的信用额度（包括分配各类

信贷业务额度）的总和，额度可在有效期内使用。

3.影响货币需求的因素有（）。

A.收入水平

B.货币流通速度

C.汇率

D.人口密集程度

E.交通通信等技术状况

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

影响货币需求的主要因素有：①收入水平；②利率水平；③社会商品

可供量、物价水平、货币流通速度；④信用制度发达程度；⑤汇率；

⑥公众的预期和偏好。此外，人口数量、人口密集程度、经济结构、

社会分工、交通通信等技术状况都会影响货币需求。

4.商业银行是（）。

A.社会团体法人

B.企业法人

C.事业单位法人

D.机关法人

【答案】：B

【解析】：

商业银行是依照《中华人民共和国公司法》设立的独立企业法人，具

备独立性、盈利性、经营性等公司制企业法人特征。

5.下列关于留置权说法错误的是（）。

A.留置权只能发生在特定的合同关系中

B.留置权发生两次效力

C.留置权具有可分性

D.留置权实现时，留置权人必须确定债务人履行债务的宽限期

【答案】：C

【解析】：

C项，留置权具有不可分性，即债权得到全部清偿之前，留置权人有

权留置全部标的物。

6.我国货币政策的目标是（）。

A.制定和执行货币政策，加强宏观调控

B.保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长

C.防范和化解金融风险

D.维护金融稳定，促进经济发展

【答案】：B

【解析】：

在现阶段，我国的货币政策目标是“保持货币币值稳定，并以此促进

经济增长”。币值稳定既包括避免通货膨胀和防止通货紧缩，也包括

货币对内币值稳定（国内物价稳定）和对外币值稳定（汇率稳定）。

这一政策目标既规定了稳定货币的第一属性，又明确了稳定货币的最

终目的（促进经济增长）。

7.某企业为了扩展业务规模，要求员工集资入股，后该企业集资200

万元，危及分红即被他人告发，该企业的行为（）o

A.构成非法吸收公众存款罪

B.不构成犯罪

C.集资诈骗罪

D.擅自发行企业债券罪

【答案】：B

【解析】：

非法吸收公众存款罪是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，

扰乱金融秩序的行为；集资诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构

事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。

题中该企业为扩展业务规模进行的集资行为属于合法的行为，不构成

犯罪。

8.1999年，我国为了管理和处置国有银行的不良贷款，成立了四家资

产管理公司，分别收购、管理和处置四家国有商业银行和（）的部

分不良资产。

A.国家开发银行

B.中国进出口银行

C.中国农业发展银行

D.中国人民银行

【答案】：A

【解析】：

亚洲金融危机后，为处置国有银行业不良资产、防范和化解金融风险,

我国于1999年成立了中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公

司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理公司，分别收购、管

理和处置工行、农行、中行、建行四大国有商业银行和国家开发银行

的部分不良资产。

9.票据的出票日期为2008年3月12日，下列选项中将出票日期填写

正确的是（）。

A.贰零零捌年叁月壹拾贰日

B.2008年3月12日

C.贰零零捌年叁月拾贰日

D.二OO八年三月十二日

【答案】：A

【解析】：

自1997年12月1日起施行的《支付结算办法》规定：票据的出票日

期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时,

月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前

加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹二

10.在第三版巴塞尔资本协议中，用来反映压力状态下商业银行短期

流动性水平的指标是（）。

A.净稳定融资比率

B.核心负债比率

C.流动性覆盖比率

D.流动性缺口比率

【答案】：C

【解析】：

流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动

性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未

来30天的流动性需求。

11.根据《项目融资业务指引》规定，项目融资是指符合（）特征的

贷款。

A.借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企

事业法人

B.贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房

地产项目或其他项目

C.还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收

入

D.专指对在建项目的再融资

E.借款人包括主要从事项目建设、经营或融资的既有企事业法人

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

根据《项目融资业务指引》规定，项目融资是指符合以下特征的贷款:

①贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房

地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；②借款人通

常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，

包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；③还款资

金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般

不具备其他还款来源。

12.无效合同的法律效力（）。

A.自履行时无效

B.自被确认无效时无效

C.自登记时无效

D.自订立时无效

【答案】：D

13.根据第三版巴塞尔资本协议的要求，储备资本要求为（）。

A.1%

B.2%

C.2.5%

D.3.5%

【答案】：C

【解析】：

第三版巴塞尔资本协议补充设置了2.5%的储备资本要求，用于应对

严重经济衰退带来的损失。

14.下列关于遗嘱的说法，不正确的是（）。

A.代书遗嘱应当有两个以上见证人在场见证，由其中一人代书，注明

年、月、日，并由代书人、其他见证人和遗嘱人签名

B.自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱和口头遗嘱可以变更公证遗嘱

C.遗嘱人既可用声明原遗嘱无效的方式撤销原遗嘱，也可用立新遗嘱

的方式撤销原遗嘱

D.遗嘱人立有数份遗嘱，内容相抵触的，以最后的遗嘱为准

【答案】：B

【解析】：

B项，遗嘱人变更自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱和口头遗嘱，可以

通过另立遗嘱进行。但是，自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱和口头遗

嘱不得变更公证遗嘱。若要变更公证遗嘱，必须再经过公证程序，否

则不发生变更效力。

15.流程银行的特征包括（

A.以客户为中心

B.以业务线垂直运作和管理为主

C.前中后台相互分离、相互制约

D.实施以业务单元横向为主的矩阵考核方式

E.中后台集中式运作和管理

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

现代管理学研究表明，业务流程是银行的生命线。流程银行具有以下

特征：①以客户为中心；②以业务线垂直运作和管理为主；③前中后

台相互分离、相互制约，以流程落实内控；④实施以业务单元纵向为

主的矩阵考核方式；⑤中后台集中式运作和管理；⑥业务流程实现信

息化、自动化、标准化和智能化。

16.政策性银行的职能有（）。

A.经济调控职能

B.信用创造职能

C.政策导向职能

D.补充性职能

E.金融服务职能

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

政策性银行的职能主要包括经济调控职能、政策导向职能、补充性职

能、金融服务职能。政策性银行以其服务对象的特殊性，为企业和社

会提供各方面的金融和非金融服务，可以充当政府经济政策和产业政

策的顾问，为经济发展在这些领域提供专业化的有效服务，从而发挥

其服务性职能。B项属于商业银行的职能。

17.洗钱的过程通常被分为三个阶段，即（）。

A.获取阶段、培植阶段、处置阶段

B.获取阶段、处置阶段、融合阶段

C.处置阶段、融合阶段、培植阶段

D.处置阶段、培植阶段、融合阶段

【答案】：D

【解析】：

洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段,

每个阶段都各有其目的及形态，洗钱犯罪交错运用不同的方法，以达

到洗钱的目的。

18.下列选项中，不影响企业当期现金流量的有（）。

A.股东分红

B.当期转回的递延税款贷项

C,用存货偿还债务

D.固定资产盘亏

E.注销库存股

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

现金流量中的现金包括两部分：①现金，即企业库存现金以及可以随

时用于支付的存款；②现金等价物，即企业持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。A项，股东分

红会引起现金的流出；BCDE四项均不涉及现金的收入与支出。

19.吸收客户资金不入账罪的犯罪主体为（）。

A.一般性公司企业及其工作人员

B.农村信用社工作人员

C.银行工作人员

D.农村信用社

E.银行

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

吸收客户资金不入账罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，吸

收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的行为。本罪侵犯的

客体是国家对存款的管理制度。本罪主体是特殊主体，为银行或者其

他金融机构及其工作人员。

20.下列选项中，属于第三版巴塞尔资本协议提出的流动性风险量化

监管指标的有（）。

A.净稳定融资比率

B.流动性覆盖率

C.拨贷比

D.流动性比率

E.存贷比

【答案】:A|B

【解析】：

第三版巴塞尔资本协议提出了两个流动性量化监管指标：①流动性覆

盖率（LCR）,用于衡量在短期压力情景下（30日内）单个银行的流

动性状况；②净稳定融资比率（NSFR）,用于度量中长期内银行可供

使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。在正常情况下，商

业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于100%。

21.通常来讲，企业销售收入是增长模式，固定资产增长模式

是发展，这一点对于区分长期销售收入增长引起的借款需求和

固定资产扩张引起的借款需求很重要。（）

A.线性；阶梯形

B.非线性；线性

C.非线性；几何形

D.线性；几何形

【答案】：A

【解析】：

销售收入呈线性增长，而固定资产增长模式通常呈阶梯形发展，每隔

几年才需要一次较大的资本支出。

22.无权代理的构成要件包括（）。

A.行为人既没有代理权，也没有令人相信其有代理权的事实或理由

B.相对人主观上为善意

C.行为人以本人的名义与他人所为的民事行为

D.相对人有理由相信无权代理人具有代理权

E.行为人与第三人具有相应的民事行为能力

【答案】：A|C|E

【解析】：

无权代理的构成要件为：①行为人既没有代理权，也没有令人相信其

有代理权的事实或理由；②行为人以本人的名义与他人所为的民事行

为；③第三人须为善意且无过失；④行为人的行为不违法；⑤行为人

与第三人具有相应的民事行为能力。BD两项为表见代理的构成要件。

23.若A持有一张本票，出票日期为2009年1月1日，则持票人对出

票人的权利消灭日期为（）。

A.2011年2月1日

B.2010年1月1日

C.2009年4月1日

D.2009年7月1日

【答案】：A

【解析】：

票据权利在下列期限内不行使而消灭：持票人对票据的出票人和承兑

人的权利，自票据到期日起2年，见票即付的汇票、本票，自出票日

起2年；持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月；持票人对

前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；持票人

对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。

24.从资产负债表的结构来看，长期资产应由和支持，

短期资产则由支持。（）

A.长期负债；流动资产；短期资金

B.长期投资；所有者权益；短期投资

C.长期投资；短期资金；所有者权益

D.长期资金；所有者权益；短期资金

【答案】：D

【解析】：

从资产负债表的合理结构来看，长期资产应由长期资金和所有者权益

支持，短期资产则由短期资金支持。对短期资产不全由短期资金支持、

长期资产也不全由长期资金支持的情况，如果处理不善，就会出现问

题。

25.下列关于押品管理体系的表述，正确的有（）。

A.董事会应督促各业务部门在全面风险管理体系框架下构建押品管

理体系，切实履行押品管理职责

B.商业银行应真实、完整保存押品管理过程中产生的各类文档，包括

押品调查文档、估值文档、存续期管理记录等相关资料，并易于检索

和查询

C.高级管理层应规范押品管理制度流程，落实各项押品管理措施，确

保押品管理体系与业务发展、风险管理水平相适应

D.商业银行应将押品管理纳入全面风险管理体系，完善与押品管理相

关的治理架构、管理制度、业务流程、信息系统等

E.商业银行应明确前、中、后台各业务部门的押品管理职责，内审部

门应将押品管理纳入内部审计范畴定期进行审计

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

A项，董事会应督促高级管理层在全面风险管理体系框架下构建押品

管理体系，切实履行押品管理职责。

26.下列关于合规管理的说法，不正确的是（）。

A.合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致

B.商业银行的经营活动违反了法律、规则和准则可能遭受合规风险

C.商业银行应当设立专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位

D.商业银行因经营活动不合规造成声誉损失的风险不属于合规风险

【答案】：D

【解析】：

合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律

制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

27.对于借款人自主支付的贷款，银行核查贷款支付的措施包括（）。

A.判断借款人实际支付是否超过约定的借款人自主支付的金额标准

B.判断借款人实际支付是否符合约定的贷款用途

C.判断借款人实际支付清单的可信性

D.分析借款人是否按约定金额和用途支付贷款

E.判断借款人是否存在化整为零规避贷款人受托支付的情况

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

银行核查贷款支付的措施包括：①分析借款人是否按约定的金额和用

途实施了支付；②判断借款人实际支付清单的可信性；③借款人实际

支付清单与计划支付清单的一致性，不一致的应分析原因；④借款人

实际支付是否超过约定的借款人自主支付的金额标准；⑤借款人实际

支付是否符合约定的贷款用途；⑥借款人是否存在化整为零规避贷款

人受托支付的情形；⑦其他需要审核的内容。

28.下列关于我国商业银行外币存款和人民币存款业务的表述中，正

确的有（）o

A.外汇存款币种可以自由选择任何外币

B.个人外币存款账户的管理已经不再区分现钞账户和现汇账户

C.两种存款都可以分为个人存款和单位存款

D.外汇储蓄账户一般不得转账

E.两种存款的具体管理方式相同

【答案】：B|C|D

【解析】：

A项，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种，其他可自由兑

换的外币，不能直接存入账户；E项，外币存款业务与人民币存款业

务的存款币种和具体管理方式不同。

29.合同的解除分为（）。

A.协议解除

B.法定解除

C.约定解除权

D.自然解除

E.强制解除

【答案】:A|B|C

【解析】：

合同的解除分为：①协议解除，是指当事人协商一致而解除合同；②

约定解除权，是指双方在原合同中约定解除权条款，或另行签订一个

合同赋予一方或双方当事人在一定条件下享有解除权；③法定解除，

是指根据法律规定而解除合同。

30.钞买价与汇买价的大小关系是（）。

A.相等

B.钞买价〈汇买价

C.钞买价＞汇买价

D.没有固定的大小关系

【答案】：B

【解析】：

银行买入现钞后需要对其按面额和版式进行分类、保管、运输到发钞

国，或在不同网点之间调剂、运送，成本比买入现汇后只需进行会计

处理要高得多，而且还有收进假钞的风险。因此，钞买价比汇买价要

低。

31.我国现有的外汇贷款币种不包括（）。

A.英镑

B.瑞士法郎

C.美元

D.日元

【答案】：B

【解析】：

以外汇作为借贷货币的贷款称为外汇贷款。现有的外汇贷款币种有美

元、港元、日元、英镑和欧元。

32.存款类金融机构单期同业存单发行金额不得低于（）元人民币。

A.5000万

B.1亿

C.2亿

D.3亿

【答案】：A

【解析】：

存款类金融机构可以在当年发行备案额度内，自行确定每期同业存单

的发行金额、期限，但单期发行金额不得低于5000万元人民币。

33.下列选项中，属于固定资产贷款贷前调查报告中建设项目效益分

析内容的有（）o

A.流动资产与流动负债的动态平衡

B.相关财务指标

C.敏感性分析

D.银行获得的收益预测

E.盈亏平衡点分析

【答案】:B|C|E

【解析】：

固定资产贷款贷前调查报告中反映项目效益情况主要内容包括：相关

财务指标、财务现金流量和各年累计盈余资金是否出现负值、盈亏平

衡点分析、敏感性分析等内容。

34.下列关于信用卡的表述，正确的有（）。

A.无指定用途

B.金额小

C.可预借现金

D.循环信用额度

E.期限长

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

信用卡主要特点包括：①信用卡一般具有无抵押、无担保贷款性质，

通常是短期、小额、无指定用途的信用类消费。发卡银行一般给予持

卡人20〜56天的免息期，持卡人的信用额度一般在10万元人民币以

内，客户刷卡消费一般使用循环额度，在客户还款后额度可恢复，为

客户用卡提供方便。②功能丰富多样。信用卡业务除了可刷卡消费、

预借现金外，还具有存取现金、转账、支付结算、代收代付、通存通

兑、网上购物等多样化功能。③具有支付和信贷双重属性。

35.下列属于非银行金融机构的有（）。

A.金融租赁公司

B.信托公司

C.货币经纪公司

D.汽车金融公司

E.村镇银行

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公

司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、贷款公司和消费

金融公司等。E项属于商业银行。

36.李先生于2016年4月8日存入一笔10000元的定活两便存款,2016

年5月8日又存入一笔10000元的定活两便存款，并于2016年6月

8日取出全部存款，则关于李先生的税前利息说法正确的是（）。

A.银行可以选用积数计息法计算利息

B.选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息高一些

C.选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息低一些

D,选用积数计息法计算的利息和逐笔计息法计算的利息一样多

E.银行可以选用逐笔计息法计算利息

【答案】：A|B|E

【解析】：

《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中提供了积数

计息和逐笔计息两种计息方式的选择，具体采用何种方式计息由各银

行决定。若采用积数计息法，按实际天数每日累计账户余额，以累计

积数乘以日利率计算利息，该题中存期共61天（4月30天，5月31

天）；若采用逐笔计息法，计息期有整年（月）又有零头天数的，计

息公式为：利息=本金X年（月）数X年（月）利率+本金X零头天

数义日利率，该题中刚好是两个月，故假设1年中每个月是30天，

存期合计60天。可见，采用积数计息法会比采用逐笔计息法多计算

1天的利息。

37.下列市场中不属于货币市场的是（）。

A.票据市场

B.银行间债券回购市场

C.银行间同业拆借市场

D.国库券市场

【答案】：D

【解析】：

货币市场是短期资金融通市场，其融通的资金主要用于周转和短期投

资，因为其偿还期短、流动性强、风险小，与货币相差不多，此类金

融工具往往被当做货币的替代品，因此被称为“货币市场:我国货

币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市

场等。

38.如果保证合同未约定保证期间或约定不明，并且债权人一直未要

求保证人承担保证责任，那么在（）之后，保证人免除保证责任。

A.主债务履行期届满之日起24个月

B.主债务履行期届满之日起6个月

C.主债务合同生效之日起24个月

D.主债务履行期届满之日起13个月

【答案】：B

【解析】：

就保证责任而言，如果保证合同对保证期间有约定，应依约定；如果

保证合同未约定或约定不明，则保证责任自主债务履行期届满之日起

6个月，在上述规定的时期内债权人未要求保证人承担保证责任，保

证人免除保证责任。

39.下列关于抵押物认定的表述错误的是（）。

A.对于国有企业以土地所有权抵押的，要有董事会同意的证明

B.用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人

所有的份额为限

C.集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时一，除应该核对抵押

物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明

D.实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明

【答案】：A

【解析】：

A项，根据《物权法》的规定，土地所有权不得抵押。

40.在信用活动中发挥主导作用的金融机构是()。

A.中央银行

B.政策性银行

C.投资银行

D.商业银行

【答案】：D

【解析】：

商业银行是指能够吸收公众存款、发放贷款、办理结算等多种业务，

以盈利为主要经营目标，经营货币的金融企业。商业银行在银行体系

中占有重要的地位，在信用活动中起着主导作用。

41.单位因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户是

()o

A.专用存款账户

B.一般存款账户

C.基本存款账户

D.临时存款账户

【答案】：C

【解析】：

基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收

付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，同

一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。

42.下列行为中，属于违反银行业从业人员职业操守关于“风险提示”

规定的是（）。

A.提示产品涉及的主要风险

B.提示客户贸易合约中的免责条款

C.从有利和不利两个方面向客户介绍产品

D.仅介绍产品或服务的有利之处

【答案】：D

【解析】：

根据“风险提示”规定，从业人员的下述做法明显不妥：①因个人利

益驱动，着力推荐对自己业绩或奖金有利的产品，却忽视客户的需要;

②仅介绍产品或服务的有利之处，对不利于客户的地方刻意隐瞒；③

不以足以引起客户注意的方式提示免责条款；④对客户提出的问题闪

烁其词，刻意回避或提供虚假信息。

43.职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，包括（）。

A.非国有的公司，企业的非国家工作人员

B.国家机关的工作人员

C.非国有的公司、企业或者其他单位的国家工作人员

D.国有企业的国家工作人员

E.其他单位的非国家工作人员

【答案】：A|E

【解析】：

职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，即非国有的公司、企业或者其他

单位的非国家工作人员才能构成，在这些单位工作的国家工作人员不

能成为本罪的主体。

44.是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债

务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就草案

达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度。（）

A.破产重整；破产重整协议

B.破产清算；破产清算协议

C.和解；和解协议

D.以资抵债；以资抵债协议

【答案】：C

【解析】：

和解是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债务人的

上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成

一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。各国破产法虽都

有和解制度，但把和解与整顿结合起来，则为我国《破产法》的独创。

45.下列说法不正确的是（）。

A.法律法规是一种约定俗成的说法，具有较为宽泛的涵义，包括由立

法机关即全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律

B.银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的

规章制度

C.规章制度是指由银行业协会经过其章程规定的程序通过的对全体

会员具有一定约束力的行业规范及公约

D.商业银行经营必须与适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部

门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为

守则和职业操守相一致

【答案】：C

【解析】：

C项是对银行业自律规范的定义；规章制度是指银行业金融机构内部

制定的各项政策、操作程序和工作规范。

46.向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为（）年。

A.1

B.3

C.5

D.2

【答案】：B

【解析】：

向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为3年。诉讼时效从债

务人应当还款之日起算，但在3年期间届满之前，债权银行提起诉讼、

向债务人提出清偿要求或者债务人同意履行债务的，诉讼时效中断；

从中断时起，重新计算诉讼时效期间（仍然为3年）。

47.可开展非银借款业务的非银行金融机构包括（）。

A.资产管理公司

B.消费金融公司

C.金融租赁公司

D.其他可开展此项业务的金融机构

E.汽车金融公司

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

非银借款业务特指银行机构与非银行金融机构（以下简称借款人）按

约定的期限、利率及金额，以协议等方式开展的，专项用于借款人（包

括其全资或控股项目公司）经营需要或为借款人提供流动性支持的本

外币资金融通业务。其中，非银行金融机构包括汽车金融公司、金融

租赁公司、资产管理公司、消费金融公司及其他可开展此项业务的金

融机构。

48.某银行于2016年4月份购买了A公司五百万元人民币应收账款，

这属于（）业务。

A.负债

B.中间

C.担保

D.保理

【答案】：D

【解析】：

保理融资，是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的

应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求

下还应承担回购该应收账款的责任，简单地说就是指销售商通过将其

合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为。

49.商业银行应当综合考虑并购交易相关经营及财务风险因素，主要

根据（）等情况，合理测算并购贷款还款来源，审慎确定并购贷款

所支持的并购项目的财务杠杆率。

A.并购双方财务状况

B.并购融资金额

C.并购双方经营状况

D.并购融资方式

E.并购双方文化差异

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

根据《商业银行并购贷款风险管理指引》第十四条规定，商业银行应

当综合考虑并购交易相关经营及财务风险因素，根据并购双方经营和

财务状况、并购融资方式和金额等情况，合理测算并购贷款还款来源,

审慎确定并购贷款所支持的并购项目的财务杠杆率，确保并购的资金

来源中含有合理比例的权益性资金，防范高杠杆并购融资带来的风

险。

50.发达国家商业银行的业务线大致上是按照()来划分的。

A.业务发展的宏观环境

B.客户的属性和需求

C.国家政策

D.财富规模的等级

【答案】：B

【解析】：

发达国家商业银行的业务线大致上是按照客户的属性和需求来划分,

“以客户为中心”是其共同的理念。

51.()在期限较长、市场利率变化较多的情况下，借贷双方都可能

会承担利率波动的风险。

A.浮动利率

B.固定利率

C.实际利率

D.拆借利率

【答案】：B

【解析】：

固定利率便于计算成本和收益，但在期限较长、市场利率变化较多的

情况下，借贷双方都可能会承担利率波动的风险。

52.债券发行过程中支付给承销商的费用包括（）。

A.债券印刷费

B.发行手续费

C.宣传广告费

D.律师费

E.资产重估费用

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

支付给承销商的费用就是发行成本，主要包括：债券印刷费、发行手

续费、宣传广告费、律师费、担保抵押费、信用评级和资产重估费用、

其他发行费用等。

53.从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是（）。

A.统一法人

B.多法人

C.以区域管理为主的总分行型

D.以业务线管理为主的事业部制组织架构

【答案】：A

【解析】：

从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是统一法人

组织架构；从内部管理角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式

是采用以区域管理为主的总分行型组织架构。

54.现有一张为期3个月，面值100万元的票据，贴现利率为3%,当

持票人持有票据1个月，要求银行贴现时，贴现价格是（）万元。

A.97.5

B.95.5

C.93.5

D.99.5

【答案】：D

【解析】：

贴现是指商业票据的持票人将其持有的未到期商业票据转让给银行，

银行扣除贴息后将余款支付给持票人。贴现利息=100X3%X60R60

=0.5（万元）;贴现价格=100—0.5=99.5（万元）。

55.通常货币资金总是流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益

的地区、部门和企业，这属于金融市场的（）o

A.经济调节功能

B.货币资金融通功能

C.资源配置功能

D.风险分散与风险管理功能

【答案】：C

【解析】：

金融市场具有优化资源配置功能。金融市场通过充当资金融通媒介，

促进资金合理流动，可以实现经济资源跨时间、跨地区、跨行业的再

配置，使社会经济资源有效地配置到效率高的部门，实现资源优化配

置和有效利用。

56.企业的财务风险主要体现在（