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第页共页勘测设计院内部审计工作制度模版内部审计工作制度模板第一章总则第一条为规范和加强设计院（以下简称“本院”）内部审计工作，提高内部控制水平，有效防范和识别风险，保障本院的健康发展，特制定本制度。第二条本制度适用于本院内部审计部门及相关工作人员。内部审计部门应当依据本制度开展内部审计工作，并制定具体操作规程。本制度未涉及的内容，应参照相关法律法规及相关规章制度执行。第三条内部审计工作应遵循公正、客观、独立、保密的原则，以提供全面、真实、及时的审计结果为目标。第二章内部审计工作的职责第四条内部审计部门是本院的独立机构，直接向院长、监事会或董事会汇报工作。内部审计部门的主要职责包括：1.掌握本院的内部控制制度，定期评估和监督内部控制制度的有效性；2.审计本院的经济业务活动，确保经济决策和资源配置的合理性、经济效益的实现；3.审计本院的财务管理，确保财务报告的真实、准确、完整；4.审计本院的合规管理，确保本院的各项活动符合法律法规和相关规章制度的要求；5.发现和防范内部风险，提出改进建议，提升内部控制和风险管理水平；6.根据需要，开展特定任务的审计工作，如调查、审核等。第三章内部审计工作的程序第五条内部审计工作应遵循以下程序：1.确定审计范围和对象；2.制定审计计划，并报请上级领导批准；3.实施审计工作，包括收集、整理相关资料，进行数据分析，实地调查，深入核查等；4.针对审计过程中发现的问题，进行分析和整理，形成审计报告；5.审计报告经内部审查和主管领导审阅后，报告上级领导批准；6.审计报告达到预期效果后，开展跟踪审计工作，确保问题的解决和改进措施的落实。第四章内部审计工作的要求第六条内部审计工作应具备以下要求：1.内部审计人员应具备专业的审计知识和技能，熟悉相关法律法规和规章制度，并保持专业素养的提升；2.内部审计人员应坚守职业操守，保持独立、客观的态度，不受非法、不当的影响；3.内部审计部门应与相关业务部门保持密切合作，确保审计工作的顺利进行，避免受到阻碍或干扰；4.内部审计工作应及时发现问题，及时提出改进建议，确保问题迅速解决；5.内部审计部门应保密审计过程中获取的信息和资料，确保相关信息不泄露。第五章内部审计工作的监督第七条内部审计部门应接受本院的监督，监事会或董事会应定期对内部审计工作进行评估。监督主要包括：1.对内部审计工作的目标、计划、方式进行审核；2.对内部审计报告的真实性和准确性进行审查；3.对内部审计工作的独立性和公正性进行监督；4.对内部审计工作的有效性和效率进行评价；5.对内部审计人员的工作能力和业绩进行考核。第六章内部审计工作的责任追究第八条对严重违反本制度和相关规章制度的内部审计人员，本院有权采取相应的纪律和法律措

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