金融理论与实务 教学大纲及金融理论与实务-阶段测评4

《金融理论与实务》教学大纲一、课程基本信息课程编码课程性质适用专业财务管理总学时51其中实验或上机学时9执笔人教研室审核人系、部审核人二、课程的性质、目的和任务本课程是高职高专财务管理专业的的一门职业能力核心课程，也是财务管理专业学科体系中的核心专业课程。本课程以“财务管理”的学习为基础，同时与“Excel在财务管理中的应用”这门课程相衔接，本课程可以为学生提供将来从事财务、会计等相关工作所必需的知识和技能基础。通过“金融理论与实务”这门课的学习，使学生理解金融的概念及其构成要素，了解金融的形成与发展过程，掌握现代金融的科学含义，对金融在现代经济中的作用及未来发展趋势有较为清楚的认识；了解与掌握货币、信用等等方面的基本理论，熟悉与掌握金融市场方面的理论与实务；了解金融机构的分类，熟悉我国现有的各类金融机构及其主要业务；熟悉各类金融工具的特点和用途。通过本课程的学习，使学生能够全面深入地了解和掌握金融相关的理论和实务，具有一定的理论分析和实践能力，为学习后续专业知识、形成职业行为能力打下坚实基础，同时提高学生的创新精神和实践能力，毕业后能够很快适应财务管理类工作。三、课程教学的基本要求通过这门课程的学习，使学生充分掌握《金融理论与实务》这门课程中的基本概念、基本原理；掌握现代金融学的相关知识。具体要求如下：（1）了解货币的概念、货币的发展历史，掌握货币的主要职能；（2）掌握货币制度的概念、货币制度的基本内容，了解其演变历史；（3）了解金融市场的分类及金融市场的构成要素；（4）掌握货币市场的特点及主要类型；（5）掌握资本市场的特点及主要类型；（6）了解金融机构体系的一般构成理解中央银行的性质，掌握中央银行各项职能的含义及内容；(7)掌握商业银行的概念、性质与职能、组织形式及类型；（8）了解我国政策性银行组建的背景及三家政策性银行的运行情况；（9）掌握租赁业务的概念和特点，熟悉租赁业务的主要种类并了解其业务特点；(10)了解国际金融机构体系的构成及其各自的宗旨与主要业务。在学习中要注意理论联系实际，提高分析问题和解决问题的能力。要密切关注金融和国民经济的改革与发展变化情况。学会用所学的理论去分析现实中的问题，并不断更新的、充实所学的知识。四、课程的教学内容、重点和难点导论金融概述教学内容1、金融及其构成要素；2、金融的概念、金融的构成要素；3、金融与经济。重点及难点金融的概念及其构成要素；金融与经济发展的关系及金融在现代经济中的作用第一章货币与货币制度教学内容1、货币的产生与发展；2、货币的本质与职能；3、货币制度及其构成要素；4、货币制度的演进及类型。重点及难点货币的性质和职能、货币制度第二章信用与信用工具教学内容1、信用特征及种类；2、信用形式；3、信用工具。重点及难点信用的含义、本质、特征和分类，信用形式，信用工具的特点第三章利息与利息率教学内容1、利息及其本质；2、利率及其决定因素；3、利率的种类与作用。重点及难点利息和利率的概念；利息的计算方法；利率的决定宏微观因素第四章金融机构与体系教学内容1、金融机构及其功能；2、我国的金融体系。重点及难点各金融机构的性质、特点和业务范围第五章金融市场教学内容1、金融市场概述；2、货币市场；3、资本市场。重点及难点金融市场的种类、构成要素、地位、功能和发展趋势；货币市场的含义、特点及构成；资本市场的含义、特点和功能。第六章商业银行及主要业务教学内容1、商业银行概述；2、负债业务；3、资产业务；4、中间业务和表外业务。重点及难点商业银行的性质、职能、经营目标和原则，商业银行基本的负债业务、资产业务及中间业务的含义、构成和内容，以及各组成部分的特点。第七章货币流通与供求均衡教学内容1、货币层次划分与计量；2、货币的需求；3、货币供给与货币创造；4、货币均衡；5、通货膨胀和通货紧缩。重点及难点货币需求的含义、马克思的货币需求理论，影响我国货币需求的因素，货币供给的含义和货币层次的划分，货币均衡的含义、基本内容和实现机制，认识并理解货币失衡的内容及表现形式，通货膨胀的含义、类型、形成原因及其对经济的影响，治理通货膨胀的主要措施。第八章中央银行及主要业务教学内容1、中央银行的产生与发展；2、中央银行的性质与职能；3、中央银行的主要业务。重点及难点中央银行的性质与职能，中央银行制度的类型，中央银行的业务。第九章货币政策教学内容1、货币政策概述；2、货币政策工具体系；3、货币政策传导机制；4、货币政策与财政政策的配合。重点及难点货币政策的含义，货币政策的政策目标和中介指标，货币政策工具的种类及作用机理，货币政策工具的传导机制。五、学时分配本课程共51个学时，具体教学时数分配如下：序号教学内容学时数合计理论教学实践训练1导论：金融概述2202第一章：货币与货币制度4313第二章：信用与信用工具5414第三章：利息与利息率4315第四章：金融机构与体系3306第五章：金融市场6517第六章：商业银行及主要业务8718第七章：货币流通与供求均衡111019第八章：中央银行及主要业务32110第九章：货币政策532总计5151429六、相关课程的衔接以“财务管理”的学习为基础，同时与“Excel在财务管理中的应用”这门课程相衔接七、考核方式本课程是考试课，考核方式采取平时考核和期末考核相结合方式。总评成绩由平时表现成绩和期末考核成绩二部分构成，其中平时成绩占总评成绩的50%，平时成绩主要包括作业、课堂表现和出勤情况等组成；期末考核成绩占总评成绩的50%，序号成绩构成占总成绩的比例1平时成绩50%2期末考核成绩50%总评成绩=平时成绩×50%+期末考核成绩×50%八、教材及教学参考书（一）教材：《现代金融理论与实务》，刘金章、孙可娜主编，清华大学出版社，2006年7月（二）参考用书：1．《金融学》，黄达主编，中国人民大学出版社2．《货币银行学原理》，龙玮娟、郑道平主编，中国金融出版社3．《现代金融实务综论》刘金章主编,上海财经大学出版社4．《金融学》，李健主编，中央广播电视大学出版社九、实验教学实训一：货币与货币制度（1课时）实训内容：掌握企业法的概念、特征实训二：信用与信用工具（1课时）实训要求：掌握有限责任公司的概念及其组织机构；掌握股份有限公司的设立、股份发行及转让实训三：利息与利息率（1课时）实训要求：掌握破产的申请与受理；掌握破产的条件和程序；理解破产宣告与破产清算实训四：金融市场（1课时）实训要求：掌握合同的订立过程及内容；理解合同的履行、变更、转让及终止；理解合同效力的有关规定及违约责任的承担问题实训五：商业银行及主要业务（1课时）实训要求：掌握税法的概念与构成要素实训六：货币流通与供求均衡（1课时）实训要求：掌握商业银行的主要业务；理解证券的发行及交易的有关规定；掌握汇票、本票和支票实训七：中央银行及主要业务（1课时）实训要求：掌握著作权的概念、内容、保护期限以及著作权权利的限制实训八：货币政策（2课时）实训要求：掌握消费者的权利和经营者的义务；理解侵害消费者权益的法律法律责任金融理论与实务-阶段测评41.单选题1.12.0商业银行派生存款的能力（）您答对了a与原始存款成正比，与法定存款准备率成正比b与原始存款成正比，与法定存款准备率成反比c与原始存款成反比，与法定存款准备率成反比d与原始存款成反比，与法定存款准备率成正比该题考查商业银行派生存款的能力。存款派生能力与原始存款成正比，这个比较容易理解，因此CD选项排除，而大家也要清楚，法定存款准备率是央行规定的，如果央行提高法定存款准备率，则商业银行可利用的原始存款就要减少，相应的存款派生能力也就降低了，故存款派生能力与法定存款准备率成反比。故正确答案是B项。1.22.0我国《保险法》规定：“保险人将其承担的保险业务，以承保形式，部分转移给保险人的，为（）。”您答对了a再保险b责任保险c保证保险d政策保险我国《保险法》定义：“保险人将其承担的保险业务，以承保形式，部分转移给保险人的，为再保险”。本题考查考生对再保险概念的理解。1.32.0人寿保险公司不经营（）您答对了a人寿保险b意外伤害保险c健康保险d财产损失险该题考查人寿保险公司的经营范畴。包括人寿保险、意外伤害保险、健康保险，而财产损失险属于财产保险公司经营的业务。因此D项正确。1.42.0结构型通货膨胀中提到，经济结构方面的因素不包括以下（）您答对了a经济部门结构b供需结构c需求结构d成本推动该题考查结构型通货膨胀。包括的因素主要是：经济部门结构，供需结构，需求结构，不包括成本推动，因此D项正确。1.52.0个人，家庭，企业等经济体或整个社会在一定时点所实际持有的货币数量称为（）您答对了a名义货币b实际货币c货币需求d货币数量该题考查定义，是名义货币的定义，答案是A项。1.62.0保险的基本职能是（）您答对了a创造流动性b增加安全性c经济补偿d增加盈利该题考查保险的基本职能。分散风险和补偿损失是保险的基本职能。而ABD项均是保险可以发挥的作用，故C项正确。1.72.0以当年价格计算的本期国内生产总值，和以基期不变价格计算的本期国内生产总值的比率。被称为（）您答对了a居民消费价格指数b批发物价指数c国民生产总值平减指数d国民生产总值实际指数国民生产总值平减指数，是衡量一国经济在不同时期内所生产和提供的最终产品和劳务价格总水平变化程度的经济指标。它等于以当年价格计算的本期国内生产总值，和以基期不变价格计算的本期国内生产总值的比率。1.82.0在生产能力大量闲置、有效需求严重不足的萧条时期，货币政策与财政政策的配合模式应是（）您答对了a双紧模式b双松模式c宽松的货币政策和紧缩的财政政策d紧缩的货币政策和宽松的财政政策双松模式即宽松的货币政策和宽松的财政政策配合。这种配合模式适用于生产能力大量闲置，有效需求严重不足的萧条时期。1.92.0“现金余额说”又称为（）您答对了a交易方程式b“剑桥方程式”c凯恩斯的货币需求理论d费雪方程式该题考查剑桥方程式。阿尔弗雷德.马歇尔和其学生庇古在20世纪20年代创立了“现金余额说”，并用数学方程式的形式予以解释，故又被称为“剑桥方程式”，因此B项正确。1.102.0如果中央银行调高再贴现利率，则会（）您答对了a使商业银行的借入资金成本降低b使商业银行降低贷款利率c扩大企业的借贷需求d减少贷款量和货币供应量如果中央银行提高再贴现利率，会使商业银行从中央银行融资的成本上升，降低商业银行向中央银行的借款意愿，减少中央银行基础货币的投放。商业银行会相应提高对客户的贴现利率和放款利率，减少企业的资金需求。其最终结果是使市场上的货币供给量减少，利率提高，达到紧缩效果。1.112.0储蓄存款属于我国货币层次中的（）您答对了aM0层次bM1层次cM2层次dM3层次本题考查货币层次。M0、M1、M2所包括的内容要分清，认真看教材，正确答案是C项。1.122.0基础货币由（）和商业银行等金融机构持有的存款准备金构成您答对了a流通中的现金b高能货币c债券与票据d货币供给该题考查基础货币。基础货币又称强力货币或高能货币，含义是指这种货币是整个银行体系内存款扩张、货币创造的基础。基础货币由流通中的现金和商业银行等金融机构持有的存款准备金构成。因此A项正确。1.132.0在我国，货币政策的制定和实施机构是（）您答对了a中国银行b中国人民银行c国家开发银行d中国工商银行货币政策的制定和实施机构是中央银行，在我国即为中国人民银行。1.142.0保险活动中最重要的原则是（）您答对了a保险利益原则b最大诚信原则c损失补偿原则d近因原则损失补偿原则是保险活动中最重要的原则，这一原则的规定可以有效防止被保险人从保险中赢利，进而减少道德风险产生的因素。1.152.0投资银行最为基础和传统的业务是（）您答对了a证券交易b证券经纪c证券并购d证券承销该题考查投行的业务。最传统最基础的就是证券承销，这是投行的核心业务之一。1.162.0投行对于证券的承销，通常采取的方式有：代销和（）。您答对了a代理b拍卖c包销d寄售该题考查投行的证券承销方式，包括两种：代销和包销。因此C项正确。1.172.0按通货膨胀产生的原因，可将通货膨胀分为几个类型，以下不属于其中的是（）您答对了a需求拉动型通货膨胀b成本推动型通货膨胀c结构型通货膨胀d公开型通货膨胀该题考查通胀的分类，按不同的标准，可分为不同的类型，按表现形式的不同分为：公开性通货膨胀、隐蔽性通货膨胀、抑制性通货膨胀；按成因不同，可分：需求拉动通货膨胀、成本推动通货膨胀、需求拉动与成本推动相互作用下的通货膨胀、结构性通货膨胀；这两个分类是最常考的，需要大家认真掌握。正确答案是D项。1.182.0认为通货膨胀对经济增长实质上不产生任何影响，两者之间没有必然联系，这是（）的观点。您答对了a促进论b促退论c拉动论d中性论该题考查通货膨胀的影响因素，题目为中性论的含义，因此D项正确。1.192.0货币政策指中央银行为实现既定的经济目标，运用各种政策工具调控（）所采取的方针和措施的总称。您答对了a货币供给和利率b货币需求与供给c社会需求与供给d社会供给和利率该题考查货币政策的概念，需要认真掌握，货币政策调控的是货币供给和利率。正确答案是A项。1.202.0一国的货币供给如果持续大于货币需求，将会出现物价（），从而出现（）现象。您答对了a上涨，通货紧缩b上涨，通货膨胀c下降，通货紧缩d下降，通货膨胀该题考查货币均衡。如果货币供给大于需求，则会出现物价上涨，从而导致通货膨胀，反之则是通货紧缩。1.212.0C/D为通货—存款比率，是影响（）的两个因素之一您答对了a基础货币b货币乘数c货币层次d货币供给基础货币与货币乘数共同作用于货币供给总量的多少；影响货币乘数的两个因素分别是C／D和R/D。因此B项正确。1.222.0被越来越多国家的央行使用的货币政策工具是（）您答对了a法定存款准备金b公开市场业务c贴现率d行政干预该题考查货币政策工具的运用，各国主要使用的货币政策工具包括：法定存款准备金率，再贴现政策和公开市场业务，而其中，公开市场业务是被越来越多的使用了，而D项容易被排除，因为使用它的国家及时机是非常有限的，故正确答案是B。1.232.0（）公式成为马克思货币必要量原理在中国的具体化您答对了a“1：5”b“1：6”c“1：8”d“1：7”该题考查我国货币需求的影响因素。具体含义是：每8元零售商品供应需要1元人民币实现其流通。公式可表示为：社会商品零售总额÷流通中货币量（现金），数值要记住：是1：81.242.0投资银行动用自有资金参与证券交易，通过赚取买卖价差而获利，属于（）您答对了a承销业务b经纪业务c并购业务d交易业务该题考查投行的业务种类。投资银行还会动用自有资金参与证券交易，通过赚取买卖价差而获利，这是投资银行的交易业务。答案是D项。1.252.0投资银行与发行人签订协议，在约定的期限内发行证券，并收取佣金，到约定的销售期满，售后剩余的证券，由投资银行按协议价格全部认购。这种证券承销被称为（）您答对了a全额包销b余额包销c选择包销d部分包销余额包销实际上是先代理后包销。它是指投资银行与发行人签订协议，在约定的期限内发行证券，并收取佣金，到约定的销售期满，售后剩余的证券，由投资银行按协议价格全部认购。1.262.0以下关于国际收支说法不正确的是（）您答对了a国际收支是个流量概念b国际收支具有期限性特点c判断一项交易是否包括在国际收支的范围内，其依据是交易双方的国籍d国际收支以交易为基础判断一项交易是否应包括在国际收支的范围内，所依据的不是交易双方的国籍，而是交易双方是否有一方是该国居民。1.272.0由消费膨胀和投资过热导致的持续性物价上涨属于（）您答对了a需求拉动型通货膨胀b成本推动型通货膨胀c结构型通货膨胀d心理预期型通货膨胀消费膨胀和投资过热都属于社会总需求增加，因此由消费膨胀和投资过热导致的持续性物价上涨属于需求拉上型通货膨胀。1.282.0当中央银行提高法定存款准备金率时，会引起市场中货币供给量（）您答对了a增加b减少c不变d不确定当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定准备金数量增加，可自主运用的超额准备金减少，商业银行可用资金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行减少贷款或投资，引起存款的数倍紧缩，市场中货币供给量减少。因此B项正确。1.292.0保险利益原则的意义何在？以下描述不正确的是（）您答对了a与赌博从本质上划清了界限b防止道德风险的产生c防止经济风险的产生d合理衡量保险补偿的程度该题考查保险利益原则。其意义在于：与赌博从本质上划清了界限、防止道德风险的产生、合理衡量保险补偿的程度，而C项是不可避免的，因此C项入选。1.302.0通胀治理中的指数化政策具体内容中不包括（）您答对了a利率指数化b工资指数化c汇率指数化d税收指数化该题考查指数化政策，包括：利率指数化、工资指数化、税收指数化，不包括汇率指数化，因此C项正确。2.多选题2.14.0我国货币政策的最终目标是（）您答对了a实现充分就业b稳定国内市场c国际收支平衡d保持币值稳定e促进经济增长1995年3月颁布实施的《中华人民共和国中国人民银行法》，确定货币政策的最终目标是“保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长”。2003年12月27日重新修订的《中华人民共和国中国人民银行法》再次确认了这一目标。2.24.0以下可以用来度量通货膨胀程度的指标是()您答对了a国民生产总值平减指数b批发物价指数c基准利率水平d投资者信心指数e居民消费价格指数居民消费价格指数、批发物价指数、国民生产总值平减指数都是通货膨胀的度量指标，投资者信心指数和基准利率水平则不是通货膨胀的度量指标。2.34.0我国货币政策的目标是（）您答对了a经济增长b充分就业c稳定物价d国际收支平衡e稳定市场该题考查货币政策的目标。包括稳定物价，经济增长，充分就业，国际收支平衡四个内容，而稳定市场的说法不准确，故E项排除，正确答案是ABCD。2.44.0通货紧缩的表现有哪些？（）您答对了a货币供给不足b货币升值c物价普遍、持续下跌d生产停滞e货币不值钱了该题考查通货紧缩。其表现与通货膨胀正相反，因此生产停滞，货币不值钱了要排除，这是膨胀的现象，ABC项正确。2.54.0保险的基本原则有（）您答对了a保险利益原则b最大诚信原则c损失补偿原则d近因原则e流动性原则该题考