会计电算化用友通用教学软件操作(含答案)

会计电算化通用教学软件操作1、以系统管理员（Admin）的身份注册系统管理。2、增加操作员。编号姓名口令001赵超1002王刚23、设置账套信息。为北京友联科技有限责任公司建立666号账套。启用日期为2006年1月。4、设置单位信息。单位名称：北京友联科技有限责任公司；简称：友联科技5、确定核算类型本币代码：RMB本币名称：人民币企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：[001]赵超不选中“按行业性质预置科目”6、确定分类信息。假设对客户、供应商、存货不分类，有外币核算。7、确定编码方案。假设科目编码级次为4—2—2—2—2，其他编码级次采用默认值。8、设置数据精度。所有小数位均设置为2位。9、启用总帐子系统。10、设置编号为“002”的操作员“王刚”具有“总帐”、“财务报表”、“现金管理”11、以“赵超”的身份注册进入会计电算化通用教学软件。（信息门户）12、按以下资料设置部门档案。部门编码部门名称部门编码部门名称1管理部2财务部3采购部4销售部13、按以下资料设置职员档案。职员编号职员名称所属部门101李同管理部001赵超财务部002王刚财务部301赵海采购部401刘刚销售部14、按以下资料设置客户档案。客户编码客户名称客户简称地址邮政编码001北京育新小学育新小学北京市海淀区开拓路15号100011002天津宏达公司宏达公司天津市和平区胜利路2号20002215、设置供应商档案。供应商编码供应商名称供应商简称地址邮编001北京讯达有限责任公司北京讯达北京市海淀区小营路5号100022002深圳华光软件公司深圳华光深圳市新华区南京路4号50005516、设置外币及汇率。币符：USD币名：美元固定汇率8.517、设置结算方式。结算方式编码结算方式名称票据管理1现金否2支票否3其他否18、按以下资料增加会计科目。（不预置）科目名称辅助核算科目类型方向币别计量期初余额现金（1001）日记资产借5000银行存款（1002）银行、日记资产借125000工行存款（100201）银行、日记资产借80000中行存款（100202）银行、日记资产借美元45000应收账款（1131）客户往来资产借30000其他应收款（1133）个人往来资产借2000库存商品（1243）资产借155000硬件（124301）数量核算资产借台90000软件（124302）数量核算资产借张65000固定资产（1501）资产借228000累计折旧（1502）资产贷45000短期借款（2101）负债贷55000应付账款（2121）供应商往来负债贷25000应交税金（2171）负债贷应交增值税（217101）负债贷进项税（21710101）负债贷销项税（21710102）负债贷实收资本（3101）权益贷300000利润分配（3141）权益贷120000未分配利润（314115）权益贷120000本年利润（3131）权益贷主营业务收入（5101）损益贷主营业务成本（5401）损益借营业费用（5501）损益借管理费用（5502）损益借工资（550201）部门核算损益借办公费（550202）部门核算损益借差旅费（550203）部门核算损益借其他（550204）部门核算损益借19、指定“现金”和“银行存款”会计科目。20、设置凭证类别。凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转帐凭证凭证必无1001，100221、按18题的表格录入总帐期初余额。（先填无辅助项的科目，在填有辅助项的科目，见22题）22、辅助科目期初余额录入。会计科目：1131应收账款日期客户摘要方向金额2005—12—31育新小学销售商品借30000会计科目：1133其他应收款日期部门个人摘要方向起初余额2005—12—25管理部李同出差借款借2000会计科目：2121应付账款日期供应商摘要方向金额2005—12—20北京讯达购买商品贷2500023、试算平衡。24、录入记账凭证。1）、1月3日借：营业费用（5501）500贷：现金（1001）5002）、1月5日财务部从工行提取现金9000借：现金（1001）9000贷：银行存款——工行存款（100201）90003）、1月7日采购部采购电脑10台，每台不含税价为4000借：库存商品——硬件（124301）40000应交税金——应交增值税——进项税额（21710101）6800贷：银行存款——工行存款（100201）468004）、1月11日销售部收到北京育新小学转来一张转帐支票，支票号113借：银行存款——工行存款（100201）30000贷：应收账款（1131）300005）、1月11日收到大洋集团投资资金20000美元，汇率1借：银行存款——中行存款（100202）170000贷：实收资本（3101）1700006）、1月12日采购部从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为10借：库存商品（124302）5000应交税金——应交增值税——进项税额（21710101）850贷：应付账款（2121）58507）、1月16日借：管理费用——差旅费（550203）2000贷：其他应收款（1133）20008）、1月23日销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税价为200元，货款未收。适用税率：17%借：应收账款（1131）23400贷：主营业务收入（5101）20000应交税金——应交增值税——销项税额（21710102）34009）、1月31日结转A软件产品销售成本。数量：100套，单价：80借：主营业务成本（5401）8000贷：库存商品（124302）800010）、1月借：主营业务收入（5101）20000贷：本年利润（3131）9500主营业务成本（5401）8000管理费用——差旅费（550203）2000营业费用（5501）50011）、1月借：本年利润（3131）9500贷：利润分配——未分配利润（314115）950025、查询未记帐的凭证。26、更换审核的操作员，以“王刚”的身份重新注册会计电算化通用教学软件。（信息门户）27、审核凭证。28、记帐。对24题录入的凭证进行记账。29、明细帐的查询。查询2006年1月份“应收账款明细帐”查询2006年1月份“应收账款总账”30、部门总帐的查询。查询“管理部—差旅费”31、结帐。（结账前记得备份）对2006年1月份总账进行结账。32、设置报表尺寸：11行4列。33、定义组合单元。定义“A1：D1”34、画表格线。范围是A3：D11。35、输入下面的报表项目。资产负债表（简易）单位：元资产期末数负债及所有者权益期末数货币资金短期借款应收账款应付账款其他应收款应交税金库存商品负债合计固定资产实收资本减：累计折旧未分配利润固定资产净值所有者权益合计合计合计36、定义所有行高和列宽。（行高：7；列宽：30）37、设置单元风格。标题文字：黑体、14号、居中。38、设置关键字。（编制单位、年、月、日）39、调整关键字位置。40、设置报表计算公式：（用账簿取数或表页取数函数）货币资金期末数＝QM（“1001”，月）＋QM（“1002”，月）应收账款期末数＝QM（“1131”，月）其他应收款期末数＝QM（“1133”，月）库存商品期末数＝QM（“1243”，月）固定资产期末数＝QM（“1501”，月）累计折旧期末数＝QM（“1502”，月）固定资产净值期末数＝QM（“1501”，月）－QM（“1502”，月）资产合计期末数=QM（“1001”，月）＋QM（“1002”，月）+QM（“1131”，月）+QM（“1133”，月）+QM（“1243”，月）+QM（“1501”，月）－QM（“1502”，月）短期借款期末数＝QM（“2101”，月）应付账款期末数＝QM（“2121”，月）应交税金期末数＝QM（“2171”，月）负债合计期末数=QM（“2101”，月）+QM（“2121”，月）+QM（“2171”，月）实收资本期末数＝QM（“3101”，月）未分配利润期末数＝QM（“314115”，月）所有者权益合计期末数=QM（“3101”，月）+QM（“314115”，月）负债及所有者权益合计期末数=QM（“2101”，月）+QM（“2121”，月）+QM（“2171”，月）+QM（“3101”，月）+QM（“314115”，月）41、保存报表。报表文件名：资产负债表保存类型：*．REP42、录入关键字并生成报表。（2006年43、报表重算。44、以赵超的身份注册会计电算化通用教学软件系统。45、输出往来帐。输出“客户往来”和“供应商往来”余额表输出“客户往来”和“供应商往来”明细帐。46、往来勾对。对需要进行两清勾对的客户（育新小学）进行勾对。47、往来帐龄分析。输入查询条件：查询科目：1131截止日期：2006-01-31帐龄期间：30；60；90；120；365帐龄分析方法：按所有往来明细分析48、打印往来催款单。客户：宏达公司截止日期：2006不包含两清部分函证信息：请贵公司于2006年预览打印效果（提示：电脑没装打印机驱动看不了，懂流程就可以了）49、以系统管理员Admin身份注册系统管理，引入“工资实验帐套”备份数据，以帐套主管[001]赵超的身份启动会计电算化通用教学软件。（先以系统管理员的身份恢复备份的帐套，再以帐套主管的身份启用工资模块，）50、建立工资帐套。工资类别个数：多个；核算币种：人民币RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度：3位；工资帐套的启用日期为“2006—01—01”51、建立两个工资类别：在职人员、退休人员。52、按以下资料设置工资项目。项目名称类别长度小数位数增减数基本工资数字82增项奖励工资数字82增项交通补助数字82增项应发合计数字102增项请假扣款数字82减项养老保险数字82减项代扣税数字102减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项请假天数数字82其他53、设置银行名称：工商银行海淀分理处；账号定长为11。54、设置人员类别：经理人员，普通员工。55、打开“在职人员”工资类别。56、在“在职人员”工资类别下，增加人员档案。人员编号人员姓名部门名称人员类别账号中方人员是否计税101李同管理部经理人员20050090001是是201赵超财务部经理人员20050090002是是202王刚财务部普通员工20050090003是是301赵海采购部经理人员20050090004是是302马慧采购部普通员工20050090005是是401刘刚销售部经理人员20050090006是是402孙明销售部普通员工20050090007是是57、在“在职人员”工资类别下，选择【例52】中定义的全部工资项目。58、在“在职人员”工资类别下，定义以下工资项目的计算公式。工资项目计算公式请假扣款请假天数×100养老保险（基本工资＋奖励工资）×0.05交通补助Iff（人员类别＝“经理人员”，100，50）59、基本工资数据输入。姓名基本工资奖励工资李同5000500赵超3000300王刚2000200赵海3500350马慧2500250刘刚4000400孙明300030060、变动工资数据输入。01月份工资变动情况如下：（1）考勤情况：王刚请假3天。（2）因销售部市场拓展业绩较好，每人增加奖励工资400元。61、数据计算与汇总。62、设置计税基数1600元，查看个人所得税。63、工资分摊设置。应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应发合计”为准。（1）工资费用分配的转账分录设置：工资分摊部门工资总额（100%）应付福利费（14%）借方贷方借方贷方管理部、财务部、采购部经理人员55020121515502042153管理部、财务部、采购部普通员工55020121515502042153销售部经理人员5501215155012153销售部普通员工5501215155012153提示：在分摊构成设置中“科目参照”对话框可单击“编辑”按钮直接增加以下科目。科目编码科目名称科目类型科目性质辅助核算2151应付工资负债贷方日记账2153应付福利费负债贷方64、分摊工资费用。1）分摊应付工资，选择所有的核算部门，明细到工资项目。2）分摊应付福利费，选择所有的核算部门，明细到工资项目。65、生成凭证。66、用Admin的身份引入固定资产实验账套。用[001]赵超用户名登录，时间2006年（引入模块及恢复帐套流程同工资操作模块）67、按以下资料建立固定资产帐套。控制参数参数设置启用月份2006．01折旧信息本账套计提折旧：折旧方法：平均年限法（一）折旧汇总分配周期：1个月当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足。编码方式资产类别编码方式：2112固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码卡片序号长度为3财务接口与账务系统进行对账：对账科目：固定资产对账科目：1501固定资产累计折旧对账科目：1502累计折旧补充参数业务发生后立即制单：月末结账前一定要完成制单登账业务固定资产缺省入账科目上1501，累计折旧缺省入账科目：150268、按以下资料设置资产类别。编码类别名称净残值率计提属性01交通运输设备5%正常计提02电子设备5%正常计提03其他设备5%正常计提69、设置部门对应折旧科目。部门对应折旧科目管理部管理费用——其他（550204）财务部管理费用——其他（550204）采购部管理费用——其他（550204）销售部营业费用（5501）70、设置增减方式对应科目。增减方式变动目录对应入账科目增加方式直接购入100201，工行存款减少方式毁损1701，固定资产清理科目编码科目名称科目类别科目性质辅助核算1701固定资产清理资产借方71、输入固定资产原始卡片。固定资产名称类别编号所在部门增加方式可使用年限开始使用年限原值累计折旧对应折旧科目名称桑塔纳轿车01管理部直接购入102004.01.0112000028000管理费用—其他金杯小客车01销售部直接购入102004.01.0110000015000营业费用微机02财务部直接购入52004.01.0180002000管理费用—其他合计22800045000净残值率均为5%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法。72、1月20日，管理部购买复印机一台，价值20000元，净残值率5%生成凭证分录：借：固定资产1501贷：银行存款-工行存款10020173、1月26日生成凭证分录：借：固定资产1501贷：银行存款-工行存款10020174、1月75、计提折旧。（计提折旧和生成凭证）生成凭证分录：贷：累计折旧76、1月生成凭证分录：借：累计折旧固定资产清理贷：固定资产答案部分：会计电算化通用教学软件操作1、以系统管理员（Admin）的身份注册系统管理。启动系统管理à系统à注册à管理员：admin密码：空2、增加操作员。编号姓名口令001赵超1002王刚2权限à操作员à增加3、设置账套信息。为北京友联科技有限责任公司建立666号账套。启用日期为2006年1月。4、设置单位信息。单位名称：北京友联科技有限责任公司；简称：友联科技5、确定核算类型本币代码：RMB本币名称：人民币企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：[001]赵超不选中“按行业性质预置科目”6、确定分类信息。假设对客户、供应商、存货不分类，有外币核算。7、确定编码方案。假设科目编码级次为4—2—2—2—2，其他编码级次采用默认值。8、设置数据精度。所有小数位均设置为2位。9、启用总帐子系统。3——9操作步骤如下：账套à建立à账套号：666à账套名：北京友联科技有限责任公司à启用时间：2006年1月à点击下一步à填好单位名称和简称à下一步à修改行业性质（选“新会计制度科目”）à账套主管：001，赵超à不选择‘“按行业性质预置科目”à下一步à选中“有无外币核算à完成à点击是可以创建”à第一级3改为4à确认à确认à成功à点击“是”à选中“GL”à日历：一月一日2006à确定à是à退出10、设置编号为“002”的操作员“王刚”具有“总帐”、“财务报表”、“现金管理”权限à权限à选择666账套à王刚à增加à双击：总帐、UFO报表、现金管理à确定à退出★一个账套可以设定多个账套主管，账套主管自动拥有该账套的所有权限。11、以“赵超”的身份注册进入会计电算化通用教学软件。启动会计电算化通用教学软件à进入注册（控制台）à用户名：001à密码：1à账套：666（北京友联科技）à会计年度：2006à日期：2006-01-0112、按以下资料设置部门档案。部门编码部门名称部门编码部门名称1管理部2财务部3采购部4销售部基础设置à机构设置à部门档案à增加à输入数据à单击“保存”13、按以下资料设置职员档案。职员编号职员名称所属部门101李同管理部001赵超财务部002王刚财务部301赵海采购部401刘刚销售部基础设置à机构设置à职员档案à增加à输入数据à按回车键保存à退出14、按以下资料设置客户档案。客户编码客户名称客户简称地址邮政编码001北京育新小学育新小学北京市海淀区开拓路15号100011002天津宏达公司宏达公司天津市和平区胜利路2号200022基础设置à往来单位à客户档案à点击“无分类”à增加à输入相关信息à保存à退出15、设置供应商档案。供应商编码供应商名称供应商简称地址邮编001北京讯达有限责任公司北京讯达北京市海淀区小营路5号100022002深圳华光软件公司深圳华光深圳市新华区南京路4号500055基础设置à往来单位à供应商档案à点击“无分类”à增加à输入相关信息à保存à退出16、设置外币及汇率。币符：USD币名：美元固定汇率8.5基础设置à财务à外币种类à增加à币符：USDà币名：美元à确认à固定汇率à记账汇率：8.5à回车确认à退出17、设置结算方式。结算方式编码结算方式名称票据管理1现金否2支票否3其他否基础设置à基础档案初始化à结算方式à增加à输入资料à保存à退出18、按以下资料增加会计科目。科目名称辅助核算科目类型方向币别计量期初余额现金（1001）日记资产借5000银行存款（1002）银行日记资产借125000工行存款（100201）银行日记资产借80000中行存款（100202）银行日记资产借美元45000应收账款（1131）客户往来资产借30000其他应收款（1133）个人往来资产借2000库存商品（1243）资产借155000硬件（124301）数量核算资产借台90000软件（124302）数量核算资产借套65000固定资产（1501）资产借228000累计折旧（1502）资产贷45000短期借款（2101）负债贷55000应付账款（2121）供应商往来负债贷25000应交税金（2171）负债贷应交增值税（217101）负债贷进项税（21710101）负债贷销项税（21710102）负债贷实收资本（3101）权益贷300000利润分配（3141）权益贷120000未分配利润（314115）权益贷120000本年利润（3131）权益贷主营业务收入（5101）损益贷主营业务成本（5401）损益借营业费用（5501）损益借管理费用（5502）损益借工资（550201）部门核算损益借办公费（550202）部门核算损益借差旅费（550203）部门核算损益借其他（550204）部门核算损益借基础设置à财务à会计科目à单击“不预置”à增加à输入数据★必须选择“不预置”，如选择“预置”，只有把账套删除重来。★“现金”只点“日记账”；“银行存款”要点击“日记账和银行账”★在录入会计科目时，要小心并反复检查。★随时可以增加科目19、指定“现金”和“银行存款”会计科目。基础设置à财务à会计科目à编辑à指定科目à现金总帐科目à现金à“＞”，同理，指定银行存款à确定20、设置凭证类别。凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转帐凭证凭证必无1001，1002基础设置à财务à凭证类别à收、付、转à确定à输入资料à退出21、按18题的表格录入总帐期初余额。总帐à设置à期初余额à输入金额à按回车确认22、辅助科目期初余额录入。会计科目：1131应收账款日期客户摘要方向金额2005—12—31育新小学销售商品借30000会计科目：1133其他应收款日期部门个人摘要方向起初余额2005—12—25管理部李同出差借款借2000会计科目：2121应付账款日期供应商摘要方向金额2005—12—20北京讯达购买商品贷25000双击“应收账款”绿色栏à增加à输入相关信息à退出；同理输入其他科目余额。★当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时，可以按ESC键取消输入。此操作在本软件中很多地方是适用的。23、试算平衡。在期初余额录入中点击“试算”：借500，000=贷500，000à确认24、录入记账凭证。总帐à凭证à填制凭证à增加★凭证输入必须按时间先后顺序录入★共11笔凭证。付：3；收：2；转：6★科目编码必须是末级的科目编码，既可手工输入，也可选择输入。★金额不能为“零”，红字以“-”表示。1）、1月3日借：营业费用（5501）500贷：现金（1001）5002）、1月5日财务部从工行提取现金9000借：现金（1001）9000贷：银行存款——工行存款（100201）90003）、1月7日采购部采购电脑10台，每台不含税价为4000借：库存商品——硬件（124301）40000应交税金——应交增值税——进项税额（21710101）6800贷：银行存款——工行存款（100201）468004）、1月11日销售部收到北京育新小学转来一张转帐支票，支票号113借：银行存款——工行存款（100201）30000贷：应收账款（1131）300005）、1月11日收到大洋集团投资资金20000美元，汇率1借：银行存款——中行存款（100202）170000贷：实收资本（3101）1700006）、1月12日采购部从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为10借：库存商品（124302）5000应交税金——应交增值税——进项税额（21710101）850贷：应付账款（2121）58507）、1月16日借：管理费用——差旅费（550203）2000贷：其他应收款（1133）20008）、1月23日销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税价为200元，货款未收。适用税率：17%借：应收账款（1131）23400贷：主营业务收入（5101）20000应交税金——应交增值税——销项税额（21710102）34009）、1月31日结转A软件产品销售成本。数量：100套，单价：80借：主营业务成本（5401）8000贷：库存商品（124302）800010）、1月借：主营业务收入（5101）20000贷：本年利润（3131）9500主营业务成本（5401）8000管理费用——差旅费（550203）2000营业费用（5501）50011）、1月借：本年利润（3131）9500贷：利润分配——未分配利润（314115）950025、查询未记帐的凭证。总帐à凭证à查询凭证à根据条件查询à确认à双击某一凭证就可以显示26、更换审核的操作员，以“王刚”的身份重新注册会计电算化通用教学软件。文件à重新注册à进入“注册控制台”à账套：666à会计年度：2006à日期：2006，01，31à用户名：002à确认27、审核凭证。总帐à凭证à审核凭证à凭证类别：默认à确认à双击要审核的凭证à无误后单击审核à依次审核下一张à审核完退出。★作废凭证不能被审核，也不能被标错★审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。28、记帐。对24题录入的凭证进行记账。总帐à凭证à记帐à全选à下一步à下一步à记帐à确认：（注：借500，000=贷500，000）à确定第一次记帐时，若期初余额试算不平衡，不能记帐上月未结帐，本月不能记帐未审核凭证不能记帐，记帐范围应小于等于已审核范围记帐过程一旦断电或其他原因造成中断后，系统将自动调用“恢复记帐前状态”恢复数据，然后再重新记帐29、明细帐的查询。查询2006年1月份“应收账款明细帐”查询2006年1月份“应收账款总账”总帐à帐簿查询à明细帐à按科目范围查：月份：2006，01à确认。。单击“总帐”à可查三栏式总帐à退出30、部门总帐的查询。查询“管理部—差旅费”总帐à辅助查询à部门总帐à科目：“550203差旅费；部门：管理部”à确定31、结帐。对2006年1月份总账进行结账。总帐à期末à结帐à月份：2006，01à下一步à对账à下一步à结帐结帐只能有结帐权限的人进行结帐前，系统要进行数据备份注意：报表前的操作财务报表à确定à关闭à新建（默认report1）32、设置报表尺寸：11行4列。格式à表尺寸à行11列7à确认33、定义组合单元。定义“A1：D1”选中“A1：D1”区域à格式à组合单元à34、画表格线。范围是A3：D11。选中“A3：D11”区域à格式à区域画线à网线à35、输入下面的报表项目。直接输入（同Excel操作）资产负债表（简易）编制单位：友联科技单位：元资产期末数负债及所有者权益期末数货币资金短期借款应收账款应付账款其他应收款应交税金库存商品负债合计固定资产实收资本减：累计折旧未分配利润固定资产净值所有者权益合计合计合计36、定义所有行高和列宽。（行高：7；列宽：30）选中所有行、列à格式à行高：7；同理列宽：30★行高、列宽的单位为毫米37、设置单元风格。标题文字：黑体、14号、居中。选中“A1”à格式à单元格属性à字体图案：字体：黑体，字号：14à对齐：居中（都选）à确定38、设置关键字。（年、月、日）选中“B2”à数据à关键字à单击“年”à确定。同理：月、日选中“A2”à数据à关键字à单击“编制单位”à确定39、调整关键字位置。数据à关键字à偏移à输入相关资料à确定40、设置报表计算公式：选中“B4”即货币资金期末数à数据à编辑公式à单元公式à定义公式à按公式录入à确认同理输入其他公式。★公式的录入必须在英文半角字符状态下输入，否则无效。单击“fx”按扭或双击某公式单元或按“=”键，都可以打开“定义公式”对话框货币资金期末数＝QM（“1001”，月）＋QM（“1002”，月）应收账款期末数＝QM（“1131”，月）其他应收款期末数＝QM（“1133”，月）库存商品期末数＝QM（“1243”，月）固定资产期末数＝QM（“1501”，月）累计折旧期末数＝QM（“1502”，月）固定资产净值期末数＝QM（“1501”，月）－QM（“1502”，月）资产合计期末数=QM（“1001”，月）＋QM（“1002”，月）+QM（“1131”，月）+QM（“1133”，月）+QM（“1243”，月）+QM（“1501”，月）－QM（“1502”，月）短期借款期末数＝QM（“2101”，月）应付账款期末数＝QM（“2121”，月）应交税金期末数＝QM（“2171”，月）负债合计期末数=QM（“2101”，月）+QM（“2121”，月）+QM（“2171”，月）实收资本期末数＝QM（“3101”，月）未分配利润期末数＝QM（“314115”，月）所有者权益合计期末数=QM（“3101”，月）+QM（“314115”，月）负债及所有者权益合计期末数=QM（“2101”，月）+QM（“2121”，月）+QM（“2171”，月）+QM（“3101”，月）+QM（“314115”，月）41、保存报表。报表文件名：资产负债表保存类型：*．REP文件à保存à文件名（资产负债表）报表格式设置完以后切记要及时将这张报表格式保存下来，以便以后随时调用“.REP”为会计电算化报表文件专用扩展名42、录入关键字并生成报表。（2006年数据à关键字à录入à年2006年1月31如果数据à关键字à录入为灰色时，只要点击编辑à格式（数据状态）即43、报表重算。数据à表页重算à是\数据à整表重算à是44、以赵超的身份注册会计电算化通用教学软件系统。45、输出往来帐。输出“客户往来”和“供应商往来”余额表输出“客户往来”和“供应商往来”明细帐。往来à帐簿à客户余额表à客户余额表à客户：育新小学à确定à确定（此时可以看到宏达公司的余额表）à退出往来à帐簿à供应商余额表à供应商余额表à供应商：北京讯达à确定à确定（此时可以看到深圳华光的余额表）à退出往来à帐簿à客户往来明细帐à客户明细帐à客户：育新小学à确定à确定à退出同理46、往来勾对。对需要进行两清勾对的客户（育新小学）进行勾对。往来à帐簿à往来管理à客户往来两清à客户：育新小学；截止日期：2006.1à确定à两清：手工点击à退出47、往来帐龄分析。输入查询条件：查询科目：1131截止日期：2006-01-31帐龄期间：30；60；90；120；365帐龄分析方法：按所有往来明细分析往来à帐簿à往来管理à客户往来账岭分析à输入相关数据à确定à退出48、打印往来催款单。客户：宏达公司截止日期：2006不包含两清部分函证信息：请贵公司于2006年预览打印效果往来à帐簿à往来管理à客户往来催款单à输入相关数据à确定à退出引入工资前必须查看“备份数据帐套”的属性是否为只读，若是只读必须49、以系统管理员Admin身份注册系统管理，引入“工资实验帐套”备份数据，以帐套主管[001]赵超的身份启动会计电算化通用教学软件。帐套à引入à教材附录配套试验备份帐套数据à工资实验帐套启动教学软件，就有工资、固定资产栏目50、建立工资帐套。工资类别个数：多个；核算币种：人民币RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度：3位；工资帐套的启用日期为“2006—01—01”工资à选：多个、人民币à下一步à点击是代扣税à下一步à下一步à人员编码长度：3à完成–确定确定根据提示先在新建工资类别窗口中输入“在职人员”同54（若上面的数据没正确，可以在“工资à设置à选项”更改）51、设置人员类别：经理人员，普通员工。工资à设置à人员类别设置à增加：输入相关资料à返回★帐套基础信息的设置必须在关闭工资类别的情况下进行52、按以下资料设置工资项目。项目名称类别长度小数位数增减数基本工资数字82增项奖励工资数字82增项交通补助数字82增项应发合计数字102增项请假扣款数字82减项养老保险数字82减项代扣税数字102减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项请假天数数字82其他工资à设置à工资项目设置à增加à输入相关资料à确认à确认上述资料可以直接输入，也可以通过重命名修改资料53、设置银行名称：工商银行海淀分理处；账号定长为11。工资à设置à银行名称设置à增加à银行名称：输入“工商银行海淀分理处”账号定长为11à再把其他银行删除à是à返回54、建立两个工资类别：在职人员、退休人员。工资à工资类别à新建工资类别à输入在职人员à下一步à选中四个部门à完成à是工资类别建立完后自动打开，若要再建立其他工资类别，应先关掉当前工资类别，然后再建立如果在设置中没有显示人员档案和选项，可以点击工资类别，打开工资类别，在职人员就可以了。、若建立工资帐套初始资料需改的，可以通过“工资à设置à选项”修改55、打开“在职人员”工资类别。工资à工资类别à选择“在职人员”à确定56、在“在职人员”工资类别下，增加人员档案。人员编号人员姓名部门名称人员类别账号中方人员是否计税101李同管理部经理人员20050090001是是201赵超财务部经理人员20050090002是是202王刚财务部普通员工2005009003是是301赵海采购部经理人员20050090004是是302马慧采购部普通员工20050090005是是401刘刚销售部经理人员20050090006是是402孙明销售部普通员工20050090007是是工资à设置à人员档案à增加à在基本信息输入相关数据à确定提示：没有的人员在基础设置的职员档案中增加57、在“在职人员”工资类别下，选择【例52】中定义的全部工资项目。工资à设置à工资项目设置à增加à单击“名称参照”下拉列表框，选择“基本工资”选项，同理选择其他项目并排序最后“确认”58、在“在职人员”工资类别下，定义以下工资项目的计算公式。工资项目计算公式请假扣款请假天数×100养老保险（基本工资＋奖励工资）×0.05交通补助Iff（人员类别＝“经理人员”，100，50）工资à设置à工资项目设置à单击公式设置à增加à选择“请假扣款”，在工资项目中选“请假天数”，在运算符中选“*”，输入100à公式确认à确认同理输入相关资料公式Iff（人员类别＝“经理人员”，100，50）的含义，如果是经理人员交通补贴为100元，否则为50元。59、基本工资数据输入。姓名基本工资奖励工资李同5000500赵超3000300王刚2000200赵海3500350马慧2500250刘刚4000400孙明3000300工资à业务处理à工资变动à直接输入数据à退出à否提示：这里只需输入没有进行公式设定的项目，如基本工资、奖励工资和请假天数，其余各项由系统根据计算公式自动计算生成。60、变动工资数据输入。01月份工资变动情况如下：（1）考勤情况：王刚请假3天。（2）因销售部市场拓展业绩较好，每人增加奖励工资400元。工资à业务处理à工资变动à直接输入考勤情况à退出à否工资à业务处理à工资变动à单击工具栏中的“数据替换”按钮à在工资项目选“奖励工资”替换成“奖励工资+400”直接输入à条件是：“部门”“=”“销售部”à确认à是à（系统提示有2条记录被替换，是否重新计算）是61、数据计算与汇总。在“工资变动”窗口中，单击工具栏中的“重新计算”和“汇总”按钮à退出62、设置计税基数1600元，查看个人所得税。工资à业务处理à扣缴所得税à确认à单击工具栏“税率”à基数修改为“1600”à确认à是63、工资分摊设置。应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应发合计”为准。（1）工资费用分配的转账分录设置：工资分摊部门工资总额（100%）应付福利费（14%）借方贷方借方贷方管理部、财务部、采购部经理人员55020121515502042153管理部、财务部、采购部普通员工55020121515502042153销售部经理人员5501215155012153销售部普通员工5501215155012153提示：在分摊构成设置中“科目参照”对话框可单击“编辑”按钮直接增加以下科目。科目编码科目名称科目类型科目性质辅助核算2151应付工资负债贷方日记账2153应付福利费负债贷方工资à业务处理à工资分摊à增加à计提类别：应付工资；比例：100%à下一步à输入相关数据à完成同理，输入应付福利费的分摊类型设置64、分摊工资费用。1）分摊应付工资，选择所有的核算部门，明细到工资项目。2）分摊应付福利费，选择所有的核算部门，明细到工资项目。工资à业务处理à工资分摊à选择“应付工资”à选择所有的核算部门à单击“明细到工资项目”à确定同理，分摊应付福利费65、生成凭证。在“应付工资一览表”中à单击“制单”à选择凭证类别“转”，然后“保存”à退出同理，生成应付福利费凭证提示：生成的凭证在自动传递到总账后，需要进行审核和记账。66、用Admin的身份引入固定资产实验账套。用[001]赵超用户名登录，时间2006年帐套à引入à教材附录配套试验备份帐套数据à固定资产实验帐套启动教学软件，就有工资、固定资产栏目67、按以下资料建立固定资产帐套。控制参数参数设置启用月份2006．01折旧信息本账套计提折旧：折旧方法：平均年限法（一）折旧汇总分配周期：1个月当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足。编码方式资产类别编码方式：2112固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码卡片序号长度为3财务接口与账务系统进行对账：对账科目：固定资产对账科目：1501固定资产累计折旧对账科目：1502累计折旧补充参数业务发生后立即制单：月末结账前一定要完成制单登账业务固定资产缺省入账科目上1501，累计折旧缺省入账科目：1502单击固定资产à是à单击“我同意”à下一步à下一步à选中“本账套计提折旧”；折旧方法：平均年限法周期：一个月à下一步à自动编码：类别编码+部门编码+序号；序号长度：3à下一步à固定资产对帐科目：1501，固定资产；累计折旧对帐科目：