银行从业资格法律法规与综合能力第二部分-银行业务含解析

银行从业资格法律法规与综合能力第二部分-银行业务含解析

一、单项选择题

1.以下不属于证券公司主要业务的是（）。A.证券承销B.证券投资咨询C.融资融券D.提供信托类理财产品

2.金融资产管理公司的资产证券化业务克服了银行贷款（）的局限。A.收益较低B.金额不统一C.流动性差D.审核手续繁琐

3.系统内联行清算不包括（）。A.全国联行往来B.同地域联行往来C.分行辖内往来D.支行辖内往来

4.公司开设离岸银行账户的好处不包括（）A.可以从离岸银行账户上自由调拨资金，划拨方便B.存款利率、品种不受限制，较为灵活C.提高境内外资金综合运营效率D.境内运作，境外管理

5.同城和异地纸质凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务由（）处理。A.大额实时支付系统B.小额批量支付系统C.清算账户管理系统D.支付管理信息系统

6.下列各类支票中，不能用于支取现金的是（）。A.转账支票B.普通支票C.现金支票D.旅行支票

7.下列关于汇票的表述，正确的是（）。A.商业汇票分为银行汇票和银行承兑汇票B.银行汇票是由出票银行签发的C.汇票是出票人签发，委托付款人在见票时或在指定日期有条件支付的票据D.商业承兑汇票的付款人是银行

8.商业银行办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权的过程是（）。A.负债B.结算C.清算D.交易

9.下列不属于支付结算业务的是（）。A.汇款B.托收C.承兑D.信用证

10.在商业银行支付结算业务中，托收属于（）。A.政府信用B.商业信用C.个人信用D.银行信用

11.下列用大写金额表示“￥1600.45”，正确的是（）。A.人民币壹仟陆佰圆零肆角伍分B.人民币壹仟陆佰元肆角五分C.人民币壹仟陆百圆零肆角伍分D.人民币：壹仟陆佰圆零肆角伍分

12.仅附金融单据，不附带发票、运输单据的托收方式为（）。A.跟单托收B.出口托收C.光票托收D.进口托收

13.下列关于支票的表述，正确的是（）。A.转账支票可以提取现金B.划线支票可以提取现金C.支票等同于现金D.普通支票可以提取现金

14.下列关于信用证的表述，正确的是（）。A.一项独立于贸易合同之外的契约B.处理的实际是与单据有关的货物C.一种无条件的银行支付承诺D.一项附属于贸易合同之外的契约

15.下列选项中，既具有结算功能，又具有融资功能的是（）。A.票汇B.电汇C.信用证D.信汇

16.由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据是（）。A.银行汇票B.银行承兑汇票C.支票D.商业汇票

17.甲公司向乙银行交付35万元，申请签发银行汇票向丙公司付款。这份汇票的当事人为（）。A.出票人乙银行、付款人甲公司、收款人丙公司B.出票人甲公司、付款人甲公司、收款人丙公司C.出票人乙银行、付款人乙银行、收款人丙公司D.出票人甲公司、付款人乙银行、收款人丙公司

18.支付结算业务属于商业银行的（）。A.负债业务B.其他业务C.中间业务D.资产业务

19.某商业银行由于过失导致客户保管箱毁损，客户对其安全性产生了担心，该风险是（）。A.市场风险B.法律风险C.声誉风险D.战略风险

20.下面关于外币存款业务与人民币存款业务异同的描述，错误的是（）。A.存款币种不同B.具体管理方式不同C.可分为活期存款和定期存款D.只有人民币存款可以按客户类型分为个人存款和单位存款

21.下列关于人民币同业存款的表述中不正确的是（）。A.存放同业是存放在其他商业银行的款项B.同业存款是存放于中央银行的款项C.同业存款属于商业银行的负债业务D.存放同业属于商业银行的资产业务

22.商业银行人民币存款包括个人存款、单位存款和（）。A.定期存款B.外币存款C.储蓄存款D.同业存款

23.下列商业银行业务中，只收取手续费不承担贷款信用风险的是（）。A.负债业务B.资产业务C.中间业务D.借款业务

24.企业甲与企业乙签订合同，为其提供原材料供应。企业乙若担心企业甲因不能如期提供原材料而给自己的生产造成损失，可以要求企业甲向银行申请()。A.户授信额度B.立信贷证明C.款保函D.约保函

25.投标人和招标人或项目业主为了增加中标的机率，可以在项目投标人资格预审阶段向商业银行申请开出用以证明投标人在中标后可在承诺行获得针对该项目的一定额度信贷支持的授信文件。这句话说的是商业银行承诺业务中的（）。A.项目贷款承诺B.客户授信额度C.信贷证明业务D.票据发行便利

26.钞买价与汇买价的大小关系是（）。A.相等B.钞买价＜汇买价C.钞买价＞汇买价D.没有固定的大小关系

27.单位存款人开立专用存款账户的资金不得用于缴纳（）。A.期货交易保证金B.信托基金C.政策性房地产开发资金D.注册验资

28.下列关于单位活期存款账户的说法中，不正确的是（）。A.单位活期存款账户包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户B.基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户C.一般存款账户可以办理现金缴存，也可以办理现金支取D.临时存款账户有效期最长不得超过2年

29.以下用途的资金中不可以存入专用存款账户的是（）。A.基本建设资金B.金融机构存放同业资金C.社会保障基金D.设立临时机构

30.（）是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。A.单位活期存款B.单位定期存款C.单位通知存款D.单位协定存款

31.钱先生在2017年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72%，暂免征收利息税，他能取回的全部金额是（）元。A.1000.48B.1000.53C.1000.56D.1000.60

32.下列对个人存款业务的表述中，不正确是（）。A.个人存款又称储蓄存款B.个人存款一般是居民个人闲置不用的货币资金C.个人存款可以随时或按约定时间支取款项D.个人存款是存款人对银行的负债

33.商业银行应付客户提现需求的资产是（）。A.库存现金B.贷款C.在中央银行存款D.债券投资

34.以下哪种不属于定期存款类型（）A.整存整取B.定活两便C.存本取息D.零存整取

35.小微企业贷款不良率高出全行各项贷款不良率年度目标（）以内（含）的，不得作为银行内部对小微企业业务主办部门考核的扣分因素。A.1倍B.2倍C.2个百分点D.5个百分点

36.（）是指商业、餐饮、服务企业，为扩大网点、改善服务设施、增加仓储面积等所需资金，在自筹建设资金不足时向银行申请的贷款。A.基本建设贷款B.商业网点贷款C.科技开发贷款D.流动资金贷款

37.在银团的主要成员中，专门负责协调贷款及还款支付管理等工作的成员是（）。A.牵头行B.安排行C.参加行D.代理行

38.下列关于银团贷款的说法，不正确的是（）。A.银团贷款成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为B.单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%，分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%C.代理行不可以由牵头行担任，只能由银团贷款成员协商在除牵头行以外的成员中确定D.银团参加行主要职责是参加银团会议，在贷款续存期间应了解掌握借款人的日常经营与信用状况的变化情况

39.借款人需要调整借款期限的前提条件不包括（）。A.贷款未到期B.无欠息C.无拖欠本金，本期本金已归还D.信用记录良好

40.商业住房贷款实行的原则不包括(）。A.财政贴息B.部分自筹C.有效担保D.按期偿还

41.承担检查失误、清收不力责任的是（）。A.贷款调查人员B.贷款评估人员C.贷款审查人员D.贷款发放人员

42.（）是指经银监会批准在中华人民共和国境内依法设立并具有经营贷款业务资格的银行业金融机构。A.贷款人B.借款人C.融资人D.融券人

43.按贷款的组织形式划分，下列不属于商业银行贷款业务的是（）。A.普通贷款B.联合贷款C.银团贷款D.个人贷款

44.银团贷款中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的（）；分销给其银团贷款成员的份额原则上不低于（）。A.10%；20%B.20%；50%C.30%；40%D.30%；50%

45.公积金个人住房贷款在贷款逾期90天以内，应当采取的措施是（）。A.电话催收B.向借款人发出“提前还款通知书”C.就抵押物的处置与借款人达成协议D.对借款人提起诉讼

46.以下关于贷款公司的说法正确的是（）。A.单一集团企业客户的授信余额不得超过资本金额的10％B.贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的15％C.贷款公司的营运资金来源包括实收资本，向投资人的借款，向起亚金融机构融资但融资资金余额不得超过其资本净额的50％D.2008年9月，银监会发布并实施了《贷款公司管理规定》

47.银行最常见的个人贷款营销渠道不包括（）。A.合作单位营销B.网点机构营销C.网上银行营销D.银行柜台营销

48.下列行为中，违反“公平竞争”原则的是（）。A.某银行客户经理为了获得一家上市企业的贷款业务，自己掏钱购买贵重礼物馈赠给该业财务部门负责人B.某银行为提高服务质量，定期对从业人员进行培训，讲授金融产品和服务的特点和技巧。经过一段时间后，该行的服务质量和效率显著提高，吸引了更多客户C.某银行在向客户推销信用卡业务时，明确告知客户在信用卡使用过程中，消费达到一定金额后，可以获得相应积分D.与同业相比，某银行同类产品定价并非最低，但却能在提供产品和服务的过程中，为客户提供增值服务

49.下列不属于贷款承诺业务的是()。A.项目贷款承诺B.客户授信额度C.融资租赁D.开立信贷证明

50.标志着国内住房贷款业务的正式全面启动的标志的是（）。A.1992年银行部门出台了住房抵押贷款的相关管理办法B.1985年中国建设银行开展住房贷款业务C.1995年《个人住房担保贷款管理试行办法》的颁布D.1998年《个人住房贷款管理办法》的颁布

51.下例关于商业银行货款业务的表达错误的是（）。A.商业银行可向关系人发放信用货款，但条件不得优于其他借款人同类货款的条件B.对同一借款人的货款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％C.商业银行可以向关系人发放担保贷款D.商业银行不能利用拆入资金进行固定资产贷款

52.下列关于第三方支付的表述，错误的是()。A.应该取得中国人民银行颁发的牌照B.在第一方支付模式中，买方选购商品后，使用银行提供的账户进行货款支付，由第三方通知卖家货款到账C.第三方支付主体是具备一定实力和信誉保障的非银行独立机构D.第三方支付可以解决交易双方因银行卡不一致造成的款项转账不便问题

53.使用公积金个人住房贷款购买二手房的，贷款额度最高不超过所购住房总价款的（）。A.60%B.70%C.80%D.90%

54.诚信申贷的内容不包括（）。A.借款人恪守诚实守信原则B.按照货款人要求的具体方式和内容提供货款申请材料C.货款人与借款人签订完备的货款合同等协议文件D.借款人应证明其设立合法、经营管理合规合法

55.根据《助学贷款管理办法》，贷款人对高等学校的在校学生发放的助学贷款为（）助学贷款。A.无担保B.质押C.保证D.抵押

56.马先生从4S店购买一辆新轿车作为自用，该汽车价格50万元，则可获得贷款的最高额度为（)。A.30万元B.50万元C.40万元D.60万元

57.个人汽车贷款所购汽车为自用车时，贷款额度不得超过所购汽车价格的（）。A.80%B.70%C.60%D.50%

58.下列贷款中，贷款期限上限最高的是（）。A.—般商业性助学贷款B.二手车消费贷款C.国家助学贷款D.商业车消费贷款

59.下列关于个人汽车贷款回收的说法，不正确的是（）。A.贷款的回收是指借款人按借款合同及时足额偿还本息B.贷款支付方式有委托扣款和柜台还款两种方式C.借款人可以根据具体情况在贷款期限内变更还款方式D.贷款回收原则是先收本、后收息，全部到期，利随本清

60.前进机械厂购买一批设备急需资金500万元，向甲商业银行申请贷款，并请市第三人民医院提供保证。按照法律规定，该医院（）。A.银行同意即可担保B.可以担保C.不能担保D.如有足够清偿能力即可

61.关于公司贷款中的流动资金贷款，下列表述正确的是（）。A.流动资金贷款用于满足生产经营过程中临时性、季节性的资金需求B.流动资金循环贷款分次发放，一次偿还C.流动资金整贷零偿贷款是流动资金贷款中最常见的形式D.法人账户透支主要用于满足固定资产投资的资金需求

62.()具有资金调控蓄水池和信贷规模调节器的作用。A.投融资和票据转贴现业务B.同业拆借和债券回购业务C.债券投资和现金资产业务D.表外资产和其他代理业务

二、多项选择题

63.企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，该性质体现在（）。A.服务对象限于企业集团成员B.不允许为非成员单位提供服务C.不允许从集团外吸收存款D.财务公司出现支付困难，母公司有义务提供资金支持E.仅可以吸收集团内部成员以及与集团内部成员有业务关系单位的存款

64.下列属于商业银行债券投资对象的有（）。A.金融债券B.地方政府债券C.资产支持证券D.公司债券E.国债

65.商业银行债券投资的目的主要有（）。A.减少贷款规模B.平衡流动性和盈利性C.增加银行资产规模D.提高资本充足率E.降低资产组合风险

66.下列业务中，属于资产业务的有（）。A.向中央银行借款B.吸收存款C.信用卡透支D.购买国债E.代理财政

67.下列属于商业银行电汇业务的汇款形式有（）。A.本票B.电报C.SWIFTD.加押电传E.汇票

68.下列关于支票使用的表述，正确的有（）。A.可用于单位结算B.支票签发金额不受限制C.转账支票可以支取现金D.支票付款可以附条件E.用于个人结算

69.在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式通常包括（）。A.融资保函B.押汇C.汇款D.托收E.信用证

70.年初，国内A公司与印度B公司签订价值50万美元的男装出口合同，合同约定货物分9批出运，支付方式为跟单托收。A公司根据合同约定发运货物后，于9月收到第一笔货款2万美元，此后再未收到余款。下列表述正确的有（）。A.托收银行承担未收到余款的责任B.A公司自行承担未收到余款的责任C.A公司委托银行收款时需要提供必要的商业单据D.托收银行不承担未收到余款的责任E.托收属于商业信用

71.下列属于常见清算模式的有（）。A.实时全额清算B.净额批量清算C.国内联行清算D.国际清算E.小额定时清算

72.下列属于信用卡消费信贷特点的有（）。A.循环信用额度B.一般有最低还款额要求C.具有无抵押无担保贷款性质D.通常是短期、小额、无指定用途的信用E.具有代收代付、通存通兑、额度提现、网上购物等功能

73.目前，我国普遍使用的支票主要包括（）。A.现金支票B.转账支票C.普通支票D.空头支票E.划线支票

74.根据承兑主体的不同，票据的承兑行为可分为（）。A.商业承兑B.政府承兑C.银行承兑D.交易商承兑E.市场承兑

75.国际清算的类型包括（）。A.系统内联行清算B.跨系统联行往来C.内部转账型D.交换型E.分配型

76.商业银行开展理财业务，应符合的销售行为规范有（）。A.不得提供含有刚性兑付内容的理财产品介绍B.不得销售无市场分析预测、无风险管控预案、无风险评级、不能独立测算的理财产品C.不得销售风险收益严重不对称的含有复杂金融衍生工具的理财产品D.使用小概率事件预测产品收益率或收益区间E.不得代客户签署文件

77.商业银行理财业务本质上是（）。A.资产负债业务B.直接融资业务C.自营业务D.中间业务E.代理业务

78.下列关于理财业务和传统信贷业务的说法，正确的有（）。A.理财业务的资金源自投资者，信贷业务的资金来源于银行存款B.理财业务定型化，传统信贷业务定制化C.操作风险是两种业务中商业银行承担的主要风险之一D.商业银行均不承担信息披露的义务E.理财业务中，商业银行不承担刚性兑付本息的义务

79.商业银行开展理财业务经营活动应符合的审慎监管要求包括（）。A.有符合相应资质且具有丰富从业经验的从业人员和专家团体B.制定了理财业务风险监测指标和风险限额，并已建立完善单独的会计核算和条线内部控制体系C.具有良好的信息技术系统，能够支持事业部的规范运营与银行理财产品的单独核算D.主要监管指标符合监管要求E.贷存比应低于70%

80.商业银行理财业务的特点有（）。A.不占用银行资本B.是一项金融知识技术密集型业务C.银行是业务风险的主要承担者D.需要不断创新E.业务定型化

81.下列关于商业银行理财业务的表述，正确的有()。A.与传统的中间业务相比，理财业务及信托、基金、证券、保险等领域，需要综合运用境内外货币市场及资本市场金融工具，是一项技术含量高的综合性金融服务B.按照管理运作方式不同，个人理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务C.个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务等D.对公理财业务主要包括金融资信服务、企业咨询服务、财务顾问服务、现金管理服务和投资理财服务等E.商业银行理财业务是商业银行将客户关系管理、资金管理和投资组合管理等业务融合在一起，向公司、个人客户提供综合性的定制化金融产品和服务

三、判断题

82.商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。（）Y.正确N.错误

83.支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。（）Y.正确N.错误

84.跟单托收要同时附有金融单据和发票、运输单据等商业单据。（）Y.正确N.错误

85.在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票，划线支票只能转账，不能取现。（）Y.正确N.错误

86.商业汇票是由银行签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付的一纸命令书。（）Y.正确N.错误

答案解析部分

1.【答案】D【解析】证券公司业务包括证券经纪，证券投资咨询，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问，证券承销与保荐，证券自营，证券资产管理，融资融券等。

2.【答案】C【解析】资产证券化是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机制和过程。故资产证券化业务克服了银行贷款流动性差的局限。

3.【答案】B【解析】当资金结算业务发生在同一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，称为联行往来。系统内联行清算包括全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来。

4.【答案】D【解析】公司开设离岸银行账户的好处在于：①资金调拨自由；②存款利率、品种不受限制，存款利率、品种较为灵活；③提高境内外资金综合运营效率；④境内管理，境外运作。

5.【答案】B【解析】小额批量支付系统处理的业务有：同城和异地纸质凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务，中国人民银行会计和国库部门办理的借记支付业务，以及每笔金额在规定起点以下的小额贷记支付业务。

6.【答案】A【解析】转账支票只能用于转账，不能支取现金；普通支票可以支取现金，也可以转账；现金支票只能用来支取现金；旅行支票可在世界各大银行、兑换网点兑换现金，可在国际酒店、餐厅等消费场所直接付账而无须支付任何费用，使用便捷类似于现金。

7.【答案】B【解析】商业汇票分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑）和银行承兑汇票（由银行承兑）两种。汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

8.【答案】C【解析】银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。

9.【答案】C【解析】商业银行支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。选项C，承兑不属于支付结算业务。

10.【答案】B【解析】托收是指委托人（收款人）向其账户所在银行（托收行）提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。

11.【答案】A【解析】中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元（圆）、角、分、零、整（正）等字样。中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字，在“角”之后可以不写“整”（或“正”）字。大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”（或“正”）字。中文大写金额数字前应标明“人民币”字样。大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。

12.【答案】C【解析】根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收：光票托收仅附金融单据，不附带发票、运输单据等，故称“光票”；跟单托收则附有金融单据和发票等商业单据。

13.【答案】D【解析】支票上未注明“现金”或“转账”字样的为普通支票。普通支票可以支取现金，也可以转账。支票上印有“转账”字样，只能用于转账，不能支取现金。在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票。划线支票只能转账，不能取现。支票是一种票据，不等同于现金。

14.【答案】A【解析】信用证的主要特点有：①信用证是一项独立于贸易合同之外的契约；②信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。

15.【答案】C【解析】信用证是由银行根据申请人的要求，向受益人（收款人）开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。信用证除用于贸易结算外，还可为出口商提供打包融资服务，对出口商可凭已装船单据办理押汇融资服务。

16.【答案】A【解析】银行汇票是由出票银行签发的，由银行在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。故选项B、D错误。支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。故选项C错误。

17.【答案】C【解析】汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票分为银行汇票和商业汇票，其中，银行汇票是由出票银行签发的。

18.【答案】C【解析】支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。

19.【答案】C【解析】声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险。题干中就存在客户因自己保管箱毁损而对商业银行进行负面评价的风险。

20.【答案】D【解析】外币存款业务与人民币存款业务均可以按客户类型分为个人存款和单位存款。故选项D描述错误。

21.【答案】B【解析】同业存款，也称同业存放，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。

22.【答案】D【解析】我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款分为个人存款、单位存款和同业存款。故本题正确答案为D.选项。

23.【答案】C【解析】中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。

24.【答案】D【解析】答案为D。履约保函是对保函申请人诚信、善意、及时履行基础交易中约定义务的保证。

25.【答案】C【解析】开立信贷证明是应投标人和招标人或项目业主的要求，在项目投标人资格预审阶段开出的用以证明投标人在中标后可在承诺行获得针对该项目的一定额度信贷支持的授信文件。信贷证明根据银行承诺性质的不同，分为有条件的信贷证明和无条件的信贷证明两类。

26.【答案】B【解析】银行买入现钞后需要对其按面额和版式进行分类、保管、运输到发钞国，或在不同网点之间调剂、运送，成本比买入现汇后只需进行会计处理要高得多，而且还有收进假钞的风险。因此，钞买价比汇买价要低。

27.【答案】D【解析】单位存款人用于以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。选项D，单位存款人因注册验资需要可以开立临时存款账户，而不是开立专用存款账户。

28.【答案】C【解析】一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

29.【答案】D【解析】设立临时机构的资金应存入临时存款账户。

30.【答案】C【解析】单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。

31.【答案】C【解析】若使用积数计息法，则按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。计息公式：利息=累计计息积数×日利率。其中，累计计息积数=每日余额合计数，日利率(‰)=年利率(%)÷360。计算过程中，利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。题干中，计息天数为28天，因此，钱先生取回的全部金额为：1000+1000×28/360×0.72%≈1000.56（元）。

32.【答案】D【解析】个人存款又称储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。

33.【答案】A【解析】商业银行应付客户提现需求的资产是库存现金。

34.【答案】B【解析】定活两便是活期存款。

35.【答案】C【解析】小微企业贷款不良率高出全行各项贷款不良率年度目标2个百分点以内（含）的，不得作为银行内部对小微企业业务主办部门考核的扣分因素。

36.【答案】B【解析】商业网点贷款是指商业、餐饮、服务企业，为扩大网点、改善服务设施、增加仓储面积等所需资金，在自筹建设资金不足时向银行申请的贷款。

37.【答案】D【解析】银团贷款成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色。银团代理行是指银团贷款协议签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款合同约定进行银团贷款事务管理和协调活动的银行；牵头行负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者；参加行是指接受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷款的银行。

38.【答案】C【解析】代理行经银团成员协商确定，可以由牵头行或者其他银行担任。借款人的附属机构或关联机构不得担任代理行。故选项C说法错误。

39.【答案】D【解析】借款人需要调整借款期限，应向银行提交期限调整申请书，并必须具备以下前提条件：贷款未到期；无欠息；无拖欠本金，本期本金已归还。

40.【答案】A【解析】商业住房贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还”的原则，A.属于国家助学贷款的原则。

41.【答案】D【解析】贷款审查批准后，银行和借款人签订贷款合同，继而发放贷款。合同要按照法律规定，明确双方权利和义务，谈判条件也要准确地写入贷款合同。贷款合同签订后一定期限，银行按时将贷款资金划到借款人账户，并建立相应的贷款档案。贷款发放人员在贷款出现问题时，承担检查失误、清收不力责任。

42.【答案】A【解析】贷款人是指经银监会批准在中华人民共和国境闪依法设立并具有经营贷款业务资格的银行业金融机构。

43.【答案】D【解析】按贷款的组织形式划分，商业银行贷款业务可分为普通贷款、联合贷款和银团贷款。故本题选择D.选项。

44.【答案】B【解析】银团牵头行是指经借款人同意，发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者。单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%；分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%。

45.【答案】A【解析】如果借款人违反了借款合同的约定而没有及时、足额地偿还贷款本息，贷款银行一般采取的催收措施为：逾期90天以内的，选择短信、电话和信函等方式进行催收；如果借款人超过90天不履行还款义务，会给借款人发出“提前还款通知书”，有权要求借款人提前偿还全部借款，并支付逾期期间的罚息；如果在“提前还款通知书”确定的还款期限届满时，仍未履行还款义务，将就抵押物的处置与借款人达成协议；逾期180天以上，将对拒不还款的借款人提起诉讼，对抵押物进行处置，处分抵押物所得价款用于偿还贷款利息、罚金及本金。

46.【答案】C【解析】单一集团企业客户的授信余额不得超过资本金额的15％，贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10％，2009年8月，银监会发布并实施了《贷款公司管理规定》。

47.【答案】D【解析】银行最常见的个人贷款营销渠道主要有合作单位营销、网点机构营销和网上银行营销三种。

48.【答案】A【解析】银行业从业人员应当坚持同业间公平、有序竞争原则，在业务宣传、办理业务过程中，不得使用不正当竞争手段。银行业从业人员在为客户提供各类金融服务时，不得以不正当手段压制其他银行机构的公平竞争。

49.【答案】C【解析】贷款承诺是指应客户的申请，银行对项目进行评估论证，在项目符合银行信贷投向和贷款条件的前提下，对客户承诺在一定的有效期内，提供一定额度和期限的贷款，用于指定项目建设或企业经营周转。贷款承诺业务可以分为：项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类。

50.【答案】C【解析】1995年，中国人民银行先后颁布了《个人住房担保贷款管理试行办法》等一系列关于个人住房贷款的制度办法，标志着国内住房贷款业务的正式全面启动。

51.【答案】A【解析】商业银行向关系人发放担保贷款，但条件不得优于其他信款人同类贷款的条件。商业银行不得向关系人发放信用贷款。

52.【答案】B【解析】B.项，在第三方支付模式中，买方选购商品后，使用第三方平台提供的账户进行货款支付，并由第三方通知卖家货款到账并要求卖家发货;买方收到货物，检验商品并进行确认后，通知第三方付款给卖家，第三方再将款项转至卖家账户上。

53.【答案】B【解析】使用公积金个人住房贷款购买二手房的，贷款额度最高不超过所购住房总价款的70%。

54.【答案】C【解析】诚信审贷的实质包含两方面内容：一是借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的；二是借款人应证明其设立合法、经营管理合规合法、借用记录良好、贷款用途明确合法以及还款来源明确合法。

55.【答案】A【解析】根据《助学贷款管理办法》，贷款人对高等学校的在读学生发放的助学贷款为无担保助学贷款。

56.【答案】C【解析】我国规定所购车辆为自用车的贷款额度，不超过所购汽车价格的80%;所购车辆为商用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的70%，其中商用载货车贷款金额不得超过所购汽车价格的60%;所购车辆为二手车的，贷款金额不得超过借款人所购汽车价格的50%。

57.【答案】A【解析】使用个人汽车贷款所购汽车为自用车时，贷款额度不得超过所购汽车价格的80%。

58.【答案】C【解析】国家助学贷款期限最长不超过10年。一般商业性助学贷款期限最长不超过8年。汽车消费贷款的贷款期限(含展期）不超过5年。二手车车贷的贷款期限（含展期）不超过3年。

59.【答案】D【解析】贷款回收的原则是先收息、后收本，全部到期、利随本清。

60.【答案】C【解析】学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。

61.【答案】A【解析】流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满，足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。故A.选项说法正确。流动资金循环贷款是指银行与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取、逐笔归还贷款、循环使用。故B.选项说法错误。流动资金整贷整偿贷款是流动资金贷款中最常见的形式。故C.选项说法错误。法人账户的透支是银行根据借款人的申请，核定账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。法人账户透支主要用于满足借款人生产经营过程中的临时性资金需要。故D.选项说法错误。

62.【答案】A【解析】投融资和票据转贴现业务是商业银行一项重要的、不可或缺的资产业务,不仅具有盈利功能,还具有资金调控蓄水池和信贷规模调节器的作用。

63.【答案】A,B,C,D【解析】企业集团财务公司，是为企业集团成员单位提供财务管理的非银行金融机构。选项A、B、C、D由该机构的性质和创设目的所决定。

64.【答案】A,B,C,D,E【解析】商业银行债券投资的对象与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、中央银行票据、金融债券、资产支持证券、企业债券和公司债券等。

65.【答案】B,D,E【解析】商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。

66.【答案】C,D【解析】资产是银行过去的交易或者事项形成的、由银行拥有或者控制、预期会给银行带来经济利益的资源。商业银行的资产主要包括贷款、债券投资和现金资产三大类。信用卡透支属于个人贷款业务；购买国债属于债券投资。选项A、B，向中央银行借款及吸收存款都属于负债业务；选项E，代理财政属于代理中央银行业务，属于中间业务中的代理业务。

67.【答案】C,D【解析】电汇业务，是指汇出行应汇款人的要求，采用加押电传或SWIFT（环球银行间金融电讯网络）形式，指示汇入行付款给指定收款人。

68.【答案】A,E【解析】签发现金支票不得低于银行规定的金额起点。故选项B错误。转账支票上印有“转账”字样，只能用于转账，不能支取现金。故选项C错误。支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。故选项D错误。

69.【答案】C,D,E【解析】在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常是采用汇款、信用证及托收。

70.【答案】B,C,D,E【解析】托收是指委托人（收款人）向其账户所在银行（托收行）提交凭以收取款项的金融票据或（和）商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。故选项A错误。

71.【答案】A,B,E【解析】常见的清算模式有实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统及小额定时清算四种模式。选项C、D属于银行清算业务的两种类型。

72.【答案】A,B,C,D,E【解析】信用卡消费信贷的特点有：①循环信用额度，我国发卡银行一般给予持卡人20~56天的信用周期，持卡人信用额度最高一般是5万元人民币；②具有无抵押无担保贷款性质；③一般有最低还款额要求；④通常是短期、小额、无指定用途的信用；⑤信用卡除具有信用借款外，还有存取现金、转账、支付结算、代收代付、通存通兑、额度提现、网上购物等功能。

73.【答案】A,B,C【解析】目前我国普遍使用的支票有现金支票、转账支票和普通支票三种。选项D，出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款余额的为空头支票；选项E，在普通支票左上角