审计工作管理制度范本_第1页
审计工作管理制度范本_第2页
审计工作管理制度范本_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

第页共页审计工作管理制度范本1.课题和目的本管理制度旨在规范和指导审计工作的实施和管理，确保审计工作的质量和效率，并提供明确的责任分工和工作流程。2.适用范围本管理制度适用于公司/组织内部进行的各类审计工作，包括财务审计、内部审计、合规审计等。3.基本原则3.1.独立性：审计工作必须独立进行，不受其他部门或人员的影响和干扰。3.2.客观性：审计工作必须客观、公正、不带偏见地进行，避免个人利益和企业利益之间的冲突。3.3.保密性：审计工作涉及到敏感信息，必须确保其机密性和保密性，对于审计结果和相关信息的披露必须遵守相关规定。3.4.合规性：审计工作必须符合相关法律法规、公司内部规章制度和行业准则的规定。4.职责和权限4.1.审计委员会：负责制定审计策略、审核审计工作计划和报告，对审计工作进行监督和评估。4.2.内部审计部门/审计人员：负责具体的审计工作，包括制定审计计划、开展审计程序、编制审计报告等。4.3.被审计对象：负责配合审计工作的进行，提供必要的文件、资料和信息。5.工作流程5.1.确定审计目标和范围：根据需要和要求，确定审计的范围和目标。5.2.制定审计计划：根据审计目标和范围，制定详细的审计计划，包括审计程序、时间安排、资源分配等。5.3.开展审计程序：按照审计计划，开展审计程序，包括文件审核、实地调查、数据分析、内部控制评价等。5.4.编制审计报告：根据审计程序的结果，编制审计报告，明确问题和建议，并提供相应的证据和数据支持。5.5.审计报告的传达和跟踪：将审计报告传达给被审计对象，并跟踪整改措施的落实情况。5.6.审计结果的存档和总结：对审计结果进行归档和总结，为日后的审计工作提供参考。6.管理措施和监督6.1.审计委员会对审计工作进行监督和评估，确保审计工作的独立性和质量。6.2.内部审计部门/审计人员应按照规定的时间节点提交工作报告，上报审计委员会进行评估。6.3.被审计对象应配合审计工作的进行，并按时整改相关问题。6.4.对于违反管理制度的行为，将按照公司的规定进行相应的纪律处分或

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 年终总结

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论