国能日新：2024年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告

国能日新科技股份有限公司StatePowerRixinTechnologyCo.,Ltd.二〇二四年一月122、国家产业政策支持为电力信息化行业发展提供机遇3），4、公司业务快速发展对资金的需求量较大42、巩固和提升公司行业地位，扩大市场份额本次微电网及虚拟电厂综合能源管理平台项目是公司基于对新能源行业的5本次向特定对象发行股份募集资金将为公司业务的可持续发展提供长期资二、本次发行证券及其品种选择的必要性公司本次发行所募集资金拟投资于微电网及虚拟电厂综合能源管理平台项63、向特定对象发行股票是适合公司现阶段选择的融资方式三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性781+N）P0-D）/（1+N）1、本次发行符合《中华人民共和国证券法》规定的发行条件（1）本次发行符合《证券法》第九条的相关2、本次发行符合《上市公司证券发行注册管理（1）公司不存在《上市公司证券发行注册管理办法92）最近一年财务报表的编制和披露在重大方面不符合企业会计准则或者相3）现任董事、监事和高级管理人员最近三年受到中国证监4）上市公司或者其现任董事、监事和高级管理人员因涉嫌犯罪正在被司法5）控股股东、实际控制人最近三年存在严重损害上市公6）最近三年存在严重损害投资者合法权益或者社会公共（2）本次募集资金使用符合《上市公司证券发行注册3）募集资金项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他企（3）本次发行对象符合《上市公司证券发行注册管理办法》（4）本次发行底价符合《上市公司证券发行注册管理办法》（5）本次发行定价基准日符合《上市公司证券发行注册管理办（6）本次发行限售期符合《上市公司证券发行注册管理办法本次发行对象认购的本次向特定对象发行的股份，自本次发行结束之日起（1）公司最近一期末不存在金额较大（超过公司合并报表归（2）公司控股股东、实际控制人最近三年不存在严重损害上（5）公司本次发行属于董事会确定发行对象的向特定对象发4、公司不属于《关于对失信被执行人实施联合惩戒的合作备忘录》属于一般失信企业和海关失信企业本次发行方案以及相关文件将在深交所网站及指定的信息披露媒体上进行七、本次发行对于摊薄即期回报的影响分析及填补措施（一）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指（1）假设宏观经济环境、产业政策、行业常性损益后归属于母公司股东的净利润分别按照以下三种假设进行测算：①与（6）假设除本次发行外，暂不考虑如股权2、对公司主要财务指标的影响项目2022年度/2022.12.312023年度/2023.12.312024年度/2024.12.31本次发行前本次发行后总股本（股）假设情形1：2023年全年归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润与2022年持平，2024年全年归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润与2023年持平归属于母公司股东的净利润（万元）扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润（万元）项目2022年度/2022.12.312023年度/2023.12.312024年度/2024.12.31本次发行前本次发行后基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股）假设情形2：2023年全年归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润较2022年增长10%，2024年全年归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润较2023年增长10%归属于母公司股东的净利润（万元）扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润（万元）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股）假设情形3：2023年全年归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润较2022年增长15%，2024年全年归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润较2023年增长15%归属于母公司股东的净利润（万元）扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润（万元）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股）象发行A股股票预案》之“第四节董事会关于本次募集资金使用的可行性分事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况拟使用募集资金123公司本次募投项目均紧密围绕主营业务而展开，符合公司的整体战略规划2、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况对于本次募投项目实施所需的人员，公司将采用外部招聘和内部培养相结在软件开发领域，公司通过了最高级别的软件能力成熟度模型CMMI5认公司在新能源产业中深耕多年，凭借产品和技术优势树立了良好的用户口与电力市场各主体的广泛合作以及公司多年服务客户所积累的良好口碑，（五）公司应对本次发行摊薄即期回报采取的4、加强经营管理和内部控制，提升经营效率5、进一步完善利润分配制度，优化投资者回报机制