购置先进生产设备建设锯片生产可行性研究报告

购置先进生产设备，建设锯片生产可行性研究报告山东威达机械股份有限公司二OO经济分析结果汇总表序号项 目单位金 额1固定资产投资万元26382流动资金万元25373产品销售收入万元87454出口创汇万美元8005销售税金及附加万元4186增值税万元3807利润总额万元20048净利润万元1343所得税前所得税后9年4.75.510%38.7026.001122.9215.351349.35生产项目项目负责人：行政负责人：杨桂模 董事长 韩文 项目总经理技术负责人：谭兴达 总工程师 副教授韩文 项目总经理财务负责人：王吉顺 副总会计师 3．联系话：0631─8545158目 录一、总论二、承办企业基本情况四、物料供应及公用设施情况五、总体建设方案七、经济分析附表：1、主要工艺设备明细表2、流动资金估算表3、产品销售收入和销售税金及附加估算表4、固定资产折旧计算表5、总成本费用表6、损益表7、现金流量表（增量全部投资）一、总 论发展是企业生存的主题。在新世纪对中国的振兴与发展来说尤为重所以高质量的石材锯基至今还满足不了国内外市场需求。我公司目前已经成为世界上最大的电动工具配件钻夹头的生产商。在与客户共同发展，与众多电动工具生产厂商建立起了稳固良好的关系。2004712出自己的贡献。二、承办企业基本情况199878业生产厂家，生产规模居全国同行业首位，世界第二位。公司现有员工30004659.6积5.2200050,000企业积极采用先进科学管理方法，加强企业管理，严格成本核算，40年代销售收入利润总额总资产2004年代销售收入利润总额总资产200429,4454,77455,086200329,0684,59928,892200220,9553,86822,366山东威达机械股份有限公司地处文登市苘山镇，北靠威海市，南临90245电话，微机加入国际互联网，信息交流畅通。三、市场预测和产品方案（一）市场供需预测中国的石材锯基体几经周折、优胜劣汰，特别是随着新型锯机的41米以上的基1000240市场空间。(二)主要产品介绍70%20%，无噪音锯基体占总产值10%。四、物料供应及公用设施情况（一）1、原材料65Mn、75Cr1、30Crm可在国内市场购得，有些高端产品所需要的原材料需要进口。2、燃料和动力7×103KWh18000m3，压缩×03。(二)公用设施情况1000KVA。2生活及消防用水，给、排水管网已形成整体系统。项目生产和原产品生产采暖需要。五、总体建设方案（一）平面布置方案6000的需要，不须再征用土地。（二）1、项目技术目标采购，达产后工艺及装备水平达到国际先进水平。人员培训62、主要产品的工艺流程图剪板（方型）—打标——涂防锈漆——入库（木箱包装或托盘包装设备费估算，详见下表：设备费用估算表序号项 目费用（万元）1设备原价2638.00234费用合计2638.003、技术水平对比：本项目实施后，其工艺和工艺装备水平处于国际同行业先进水平。六、投资估算和资金筹措（一）投资估算517526382537（1）固定资产投资(2)铺底流动资金2537（二）资金筹措1、资金来源组成5175平及市场状况确定。2、资金运用计划达产期，具有投资少见效快的特点。项目在三年内可完成全部固定资产950万元，第二年增加流动7408502540元。详见下表：投资计划表。投资计划表单位：万元序号年份项目合计建设期投产期达产期20052006年2007年2008年2009年1固定资产投资26381,161.601,087.90388.502流动资金2537948.93740.12848.023合 计51751161.602036.831128.62848.02七、经济分析（一）1、基本数据本项目分三期实施,第一期，正常年份新增生产各种锯盘基体9292030165600况确定的，同时把产量和销量视为一致（采用以销定产方式。分2原材料、燃料动力及其他整，就不能实现预期经济效益。职工总数及工资总额307折旧及大修理费用24330%计提。75.5%估算，其中产品运输费用按5.58%计算。3、销售收入和税金预测将对利润产生较大影响。税金销售税金及附加本项目主要是指产品增值税,城市维护建设税和教育费附加,增值税3%。13生变化，将对利润产生较大影响。三：产品销售收入和销售税金及附加估算表33%8804．利润预测按i=12%贴现率计算,本项目在有效计算期内(n=10)增量全部投资财投资回收期4.75.5（二）1、财务盈利能力分析投资回收期4.75.510年),说明项目投资回收能力要高于行业平均水平,盈利能力较好,因回收期较短,故风险性相对较小.财务净现值0,表明项目投资的盈利能力超过了行业基准水平,盈利能力较好。13新增利润总额产品销售利润率= ×100%产品销售收入2004= =22.92%8745新增利润总额产品销售净利润率= 产品销售收入1343= =15.35%8745新增投资利润率= ×100%新增总投资2004= =38.70%5175新增投资利润率38.7%,大于行业平均利润率(9%),说明新项目的获利能力要高于同行业平均水平。年新增利税总额新增投资利税率= 新增总投资2004.44+418= ×100%5175=46.8%新增投资利税率46.8%,要高于行业平均利税率(12%),说明新增投资的获利能力,创税能力均高于同行业平均水平,单位投资贡献水平,超过了同行业平均水平。2、不确定性分析盈亏平衡分析本项目达产年份年销售收入(不含税)为8745万元,固定总成本为1954.445660.51351.61生产能力盈亏平衡点(BEP)为:年固定总成本BEP= ×100%年销售收入-年可变总成本-年销售税金及附加1832= ×100%8745-4616-418=49.37%49.37%时,即产量达到总产49.37%时,企业经营即可保本。经济分析结论通过计算与分析可以看出,该项目各项经济指标良好,抗风险能力较产业政策,项目是可行的。1

主要工艺设备明细表序号设备名称数量（台）)产地备注单价总价1专用磨削加工中心112341234日本150万美元2钻铣加工中心2460920日本3专用数控磨床487348日本4全功能数控车床852416济南一机床5数控铣床662372齐一机床6数控冲床1120120齐二机床7真空淬火炉14242上海8真空回火炉13636上海9普通车床4624沈一机床10普通铣床2816齐一机床11摇臂钻14412三座检测量规16868日本合计36002

固定资产投资估算表

工程或费用名称投资估算占固定资产投资比例(%)备注建筑工程设备购置安装工程工器具费其它费用合计1.1工程费用46237808045436789.671.1.1建筑工程60004204208.621.1.2设备购置3780378077.621.1.2.1设备原价3600360073.921.1.2.2设备运杂费1801803.71.1.3安装工程(基础)80801.641.1.4消防25250.921.1.5道路、场区绿化42420.861.1.6劳动安全卫生20200.411.2其它费用1431432.941.2.1勘察设计费15150.311.2.2建设单位管理费1.2.3工程监理及保险费36360.741.2.4生产准备费72721.481.2.5办公及生活家具购置费20200.411.3预备费用3603607.392固定资产投资调节税3建设期利息总计46237808054048701003

流 动 资 金 算表

单位：万元年 份项目最低周转天数周转次数建设期投产期达产期备注12345流动资产790158215821582以后各年同第五年应收帐款458382775775775存货343686686686原材料606132264264264燃料动力在产品42858585产成品409169337337337其它现金2514.4121121121流动负债276552552552应付帐款904207413413413其它负债69139139139流动资金514103010301030流动资金本年增加额514516004

生 产 纲 领 表单位：万元序号项目单位单价建设期投产期达 产 期备注12345内销外销合计内销外销合计内销外销合计内销外销合计内销外销合计1160mm高精度卡盘台800090090018001800180036001800180036001800180036002200mm高精度卡盘台90009009001800180018003600180018003600180018003600合 计台1800180036003600360072003600360072003600360072005

产品销售收入和销售税金及附加估算表单位：万元序号年份项目建设期投产期达产期备注12345内销外销合计内销外销合计内销外销合计内销外销合计1销售收入（不含税）1530153030603060306061203060306061203060306061202增值税383.09766.18766.18766.183销售税金及附加38.3176.6276.6276.623.1土域建税26.8253.6353.6353.633.2教育费附加11.4922.9922.9922.996固 定 资 产 折 表单位：万元年份项目合计折旧率（%）建设期投产期达产期备注序号123451新增固定资产1.1原值47169.07547164716471647161.2折旧4284284284281.3净值428838603432300425767

无形资产及递延资产摊销表序号年份项目合计摊销年限（年）建设期投产期达 产 期12345678910111新增无形资产原值摊销费净值2新增递延资产原值1542154154摊销费1547777净值773合计（1+2）原值474154154320320320摊销费4747777净值778

总成本费用表

序号年份项目建设期投产期达 产 期12345678910111原材料辅料等7921584158415841584158415841584158415842燃料动力35.2870.5670.5670.5670.5670.5670.5670.5670.5670.563工资及附加费204.48408.96408.96408.96408.96408.96408.96408.96408.96408.964修理费1711711711711711711711711711715折旧费4284284284284284284284284284286摊销费77777财务费用7.1其中：利息支出8其它费用629.81099.6939.6939.6939.6939.6939.6939.6939.6939.68.1其中：销售费用1533063063063063063063063063069总成本费用2337.63839.13602.123602.123602.123602.123602.123602.123602.123602.1210可变成本费用1143.92328.62287.82287.82287.82287.82287.82287.82287.82287.811固定成本费用1193.71510.51314.321314.321314.321314.321314.321314.321314.321314.3212经营成本1832.63334.13174.123174.123174.123174.123174.123174.123174.123174.129

损益表

单位:万元序号年份建设期投产期达 产 期项目12345678910111销售收入（不含税）30606120612061206120612061206120612061202销售税金及附加38.3176.6276.6276.6276.6276.6276.6276.6276.6276.623总成本费用2337.563839.123602.123602.123602.123602.123602.123602.123602.123602.124利润总额684.132204.262441.262441.262441.262441.262441.262441.262441.262441.265所得税225.76727.40805.62805.62805.62805.62805.62805.62805.62805.626净利润458.371476.861635.641635.641635.641635.641635.641635.641635.641635.6478附表10 现金流量表年 份建设期投产期达 产 期合计序号项 目12345678910111增量现金流入3060612061206120612061206120612061207364.859384.81.1产品销售收入3060612061206120612061206120612061206120581401.2回收固定资产余值214.8214.81.3回收流动资金103010302增量现金流出47162610.634654.144056.364056.364056.364056.364056.364056.364056.364056.3644431.652.1固定资产投资471647162.2流动资金51451610302.3经营成本1832.563334.12317