《企业风险管理》课件

企业风险管理目录CATALOGUE风险概述企业风险管理风险应对措施内部控制与风险管理企业风险管理案例分析风险概述CATALOGUE01风险是指在特定环境和时间段内，事件的预期结果与实际结果之间可能存在的差异，这种差异通常表现为负面的影响。风险定义风险具有不确定性、潜在性和可变性，它既可能带来损失，也可能带来机会。风险的特征风险定义按来源分类内部风险和外部风险。内部风险主要来自企业的内部环境和经营过程，如财务风险、人力资源风险等；外部风险主要来自企业外部环境，如市场风险、政策风险等。按影响范围分类局部风险和全局风险。局部风险只影响企业的某个部门或某项业务，而全局风险则影响到整个企业。风险分类风险识别的概念风险识别是风险管理的基础，它是对企业所面临的各种潜在风险进行系统的、连续的识别和归类。风险识别的方法包括财务报表分析法、现场调查法、组织图分析法、流程图分析法等。这些方法可以帮助企业全面、准确地识别出其所面临的各种风险，为后续的风险评估和应对打下基础。风险识别企业风险管理CATALOGUE02

风险管理定义风险管理定义风险管理是指企业通过识别、评估、控制和监控风险的过程，旨在降低风险对企业战略和业务目标的影响。风险管理原则风险管理应遵循全面性、系统性、独立性和科学性的原则，确保风险管理的有效性和可靠性。风险管理框架企业应建立完善的风险管理框架，明确风险管理组织、流程、制度和技术，以提高风险管理的效率和效果。风险应对措施针对不同类型的风险，企业应采取相应的风险应对措施，包括风险规避、风险降低、风险转移和风险保留等。风险管理资源配置企业应合理配置风险管理所需的人力、财力、物力等资源，确保风险管理的有效实施。风险偏好和容忍度设定企业应根据自身战略和业务特点设定风险偏好和容忍度，明确风险管理的目标和标准。风险管理策略定性评估方法01定性评估方法包括风险矩阵、风险清单、故障树分析等，通过对风险的性质和程度进行评估，为企业制定风险管理策略提供依据。定量评估方法02定量评估方法包括概率风险评估、蒙特卡洛模拟、敏感性分析等，通过对风险发生的可能性和影响程度进行量化评估，提高风险管理的精确性和可靠性。综合评估方法03综合评估方法将定性评估和定量评估相结合，通过综合分析风险因素和相互关系，全面评估企业面临的风险状况，提高风险管理的全面性和系统性。风险评估方法风险应对措施CATALOGUE03通过识别潜在风险因素，采取措施避免风险的发生。风险识别预防措施放弃或调整策略在风险发生前采取预防措施，如制定安全规章制度、加强员工培训等。在评估风险后，如果无法有效控制风险，企业可能需要放弃某些业务或调整策略。030201风险规避123针对已识别出的风险，制定应急计划以降低其影响。制定应急计划通过多元化经营或投资组合分散风险，降低单一风险对企业的影响。风险分散根据企业内外部环境的变化，定期更新风险管理策略。定期回顾和更新风险管理策略风险降低通过购买保险将风险转移给保险公司。保险策略在签订合同时，加入相应的风险转移条款，将部分风险转移给合作伙伴。合同条款将某些业务或资产外包或租赁给其他企业，以转移相关风险。外包和租赁风险转移内部控制与风险管理CATALOGUE04监控与改进对内部控制体系进行持续监控和评估，发现缺陷并及时改进。信息与沟通确保企业内部各部门之间以及企业与外部利益相关者之间的信息传递和沟通。控制活动制定和执行一系列政策和程序，以确保企业运营的合规性和有效性。内部控制环境包括公司治理结构、组织结构、企业文化等，是内部控制的基础。风险评估对企业面临的内外部风险进行识别、分析和评估，确定风险承受能力和风险偏好。内部控制体系内部控制和风险管理在目标上具有一致性，都是为了保障企业的稳健运营和资产安全。相互关联健全的内部控制体系有助于降低企业风险，提高风险管理水平；而有效的风险管理则能促进内部控制的完善。相互促进内部控制侧重于流程和制度的规范，风险管理则更注重对风险的识别、评估和控制。相互补充内部控制与风险管理的关系通过内部控制体系的风险评估机制，识别和分析企业面临的内外部风险。风险识别与评估根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略和控制措施。风险应对策略通过内部控制体系的监控机制，对企业风险进行持续监控，并及时报告风险状况。风险监控与报告通过内部控制体系的实施，培养员工的风险意识和风险管理文化，提高企业整体的风险管理能力。风险文化建设内部控制在风险管理中的应用企业风险管理案例分析CATALOGUE05案例二某金融机构因未对信用风险进行合理控制，导致出现大规模坏账，引发金融危机。案例一某大型石油公司由于未对气候变化风险进行充分评估，导致在极端天气事件中遭受重大损失。案例三某制药公司因未对药品安全风险进行严格监控，导致药品出现严重质量问题，引发公众信任危机。企业风险管理失败案例03案例三某能源企业通过技术创新和管理优化，有效降低了生产过程中的安全风险，提高了企业的竞争力。01案例一某保险公司通过建立完善的风险管理体系，有效应对了自然灾害等不可预测事件，保持了业务的稳定发展。02案例二某银行注重风险防范，严格控制信贷风险，在金融危机中保持了稳健的经营状态。企业风险管理成功案例成功案例与失败案例的对比分析表明，企业风险管理