自查报告 工会财务自查报告

自查报告工会财务自查报告目录CONTENTS自查工作概述自查内容自查结果整改措施与建议01自查工作概述CHAPTER03提高工会财务管理水平和工作效率01确保工会财务状况的合法合规性02发现并纠正财务工作中的错误和漏洞自查目的自查范围工会经费收支情况工会经费使用效益和绩效评价情况工会资产、负债和净资产情况工会财务管理制度建设和执行情况对工会财务人员进行访谈和问卷调查查阅相关财务资料和档案对工会经费收支情况进行抽查和核实对工会财务管理制度进行评估和审查01020304自查方法02自查内容CHAPTER工会经费收入核对工会经费的收入是否与预算相符，并检查是否有未入账的收入。会费收入核对会员缴纳的会费是否及时、完整地入账，并检查是否存在违规收取会费的情况。其他收入核实其他来源的收入是否合法、合规，如赞助、捐赠等，并检查是否有未入账的其他收入。收入情况030201职工福利支出核实职工福利的支出是否符合规定，如工资、奖金、津贴等，并检查是否存在违规发放福利的情况。其他支出核实其他支出的合法性和合规性，如办公费、差旅费等，并检查是否存在违规支出的现象。工会活动支出核对工会活动的支出是否符合预算，并检查是否存在超预算或违规支出的现象。支出情况固定资产核对固定资产的购置、使用和报废情况，并检查是否存在未登记或违规处置固定资产的现象。流动资产核实流动资产的管理和使用情况，如现金、银行存款、应收账款等，并检查是否存在违规使用或管理不善的现象。投资核实工会是否有对外投资，并检查投资是否合法、合规，以及投资收益的入账情况。资产情况03自查结果CHAPTER财务数据不准确在审查过程中发现部分财务数据存在误差，如收入、支出等数据记录不准确。凭证管理不规范部分原始凭证缺失或记录不完整，导致无法追溯核实相关财务数据。预算管理不到位实际支出与预算存在较大偏差，反映出预算管理存在漏洞。内部控制制度不健全部分财务管理流程缺乏有效的内部控制，存在一定的财务风险。发现问题人员素质不高部分财务人员业务能力有限，对财务制度和流程掌握不够熟练。制度执行不力虽然有相关财务制度和流程，但执行力度不够，导致制度形同虚设。监督机制不完善缺乏有效的内部监督机制，无法及时发现和纠正财务管理中的问题。培训教育不足对财务人员的培训教育不足，导致财务人员无法及时掌握新的政策和制度。问题原因分析04整改措施与建议CHAPTER加强财务管理制度建设01完善工会财务管理制度，确保制度符合国家法律法规和上级工会要求。02制定财务工作流程和规范，明确各级职责权限和工作程序。建立健全内部控制体系，强化内部审计和监督机制。03010203严格执行收支两条线管理，确保收入及时入账，支出合规合理。明确审批权限和流程，规范审批程序，防止权力滥用。加强票据管理，确保票据的真实性和合法性。规范收支流程和审批权限123建立健全内部审计机构，定期开展财务审计和专项检查。加强与上级工会和有关部门的沟通协调，及时反馈问题并整改。强化对工会经费使用的监督，确保经费使用合法、合规、合理。加强内部审计和监督力度提高财务人员素质和业务水平01加强财务人员培